Índice
Nota
Esta rutina se ajustó para cumplir con la Ley general de protección de datos (Ley n° 13.70), siendo que algunos campos que presentan información considerada como datos sensibles y/o personales se ocultarán, dejando de ser legibles.
Objetivo
La rutina Cuentas por cobrar controla todos los documentos, también llamados títulos, que generan ingresos para la empresa. Estos títulos pueden ser facturas de crédito, cheques, pagarés, anticipos, etc.
La inclusión de un título en la cartera por cobrar puede realizarse de forma manual (con los títulos incluidos individualmente vía digitación) o automática (que requiere integración con el módulo Facturación, así como también que el TES Tipo de entrada y salida, esté configurado para generar factura de crédito).
Nota
El archivo Cuentas por cobrar está elaborado de la siguiente manera:
Factura creada en el módulo Facturación | Títulos generados en el Cuentas por cobrar |
|---|---|
101010 (R$ 6.000), en 6 cuotas de 1.000 | 101010 A - 1.000 101010 B - 1.000 101010 C - 1.000 101010 D - 1.000 101010 E - 1.000 101010 F - 1.000 |
Para que la configuración de las cuotas sea en la forma alfabética, es necesario que el parámetro MV_1DUP tenga en su contenido la letra A, sin embargo, para división de cuotas de manera numérica, informe la opción 1.
El prefijo del título corresponde a la serie de la factura generada por el módulo Facturación, de acuerdo con la definición del parámetro MV_1DUPREF.
El sistema almacena información referente a los títulos por cobrar y sus modalidades, y con base en esta información se generan los impuestos adeudados.
En la implantación de un título se genera la actualización de los saldos de los clientes, del flujo de caja, el cálculo de las comisiones y la contabilidad por medio de los parámetros y del archivo de asientos estándar.
Nota
En la venta e-commerce la generación de títulos de cuentas por cobrar puede realizarse antes de la emisión de la Factura.
Para que no ocurra duplicidad de movimientos, el TES vinculado a la venta del ítem no debe generarse en el Financiero.
Mapa Mental
En este diagrama conozca la información que considera la funcionalidad de la rutina:
Antes de comenzar con el procedimiento de inclusión, pulse la tecla [F12] para realizar la parametrización de la rutina que considera los siguientes criterios:
Campo: | Descripción |
|---|---|
¿Muestra Asiento Contab? | Indica, por medio de la selección entre las opciones Sí y No, si el asiento contable debe mostrarse si la contabilidad fuera on-line. Ejemplo: No. |
¿Contab. Tít. Provis? | Indica, por medio de la selección entre las opciones Sí y No, si deben contabilizarse los títulos provisionales. Ejemplo: Sí. |
¿Contabiliza on-line? | Indica, por medio de la selección entre las opciones Sí y No, si la contabilidad será on-line, es decir, en el momento de hacer efectiva la transacción uno a uno (inclusión de título, baja, generación de cheque, borrado, etc.) o si se contabilizará off-line, es decir, todos los asientos no efectuados on-line se contabilizan en un proceso de lote. Ejemplo: No. |
¿Prorratea valor? | Indica el valor para utilizarse en el prorrateo de cuentas por pagar. Dispone de las opciones Bruto (Valor del título más los impuestos) y Neto (valor sin los impuestos). Ejemplo: Bruto. |
Nota
Para definir la fecha de contabilidad para contabilidad online en la inclusión de títulos, siendo fecha base o fecha de emisión, utilice el parámetro MV_DTCNREC.
Nota
En caso de configuración de la rutina para contabilidad on-line, la pregunta "Muestra asiento" también se considerará para rutinas automáticas que llamen la ExecAuto del FINA040 y que tengan interfaz para el usuario.
En la página principal de la rutina están a disposición estas opciones:
Permite la inclusión de información de los documentos/títulos que deben ser cobrados por la empresa.
Al seleccionar esta opción, elija la Sucursal deseada y haga clic en Ok.
La información debe completarse de acuerdo con las orientaciones descritas en Principales campos.
Vea también más funcionalidades puestas a disposición en Otras acciones.
Nota
En la inclusión de títulos vía rutina automática (Excauto) o manualmente, el sistema valida el tipo del título informado y su respectiva modalidad.
Por ejemplo, la inclusión de un título con el tipo Fact (factura) y modalidad COFINS la rutina no permitirá la inclusión, modificando el tipo a CF- (tipo descuento COFINS) y si no existe un título para recibir este descuento (CF-) se mostrará un alerta.
Permite la modificación de información de los documentos/títulos que deben ser cobrados por la empresa.
Al seleccionar esta opción, elija la Sucursal deseada y haga clic en Ok.
La información debe ajustarse de acuerdo con las orientaciones descritas en Principales campos.
Vea también más funcionalidades puestas a disposición en Otras acciones.
Nota
Después de generar y enviar el borderó de cobranza bancaria electrónica por el sistema CNAB, es posible haya la necesidad de efectuar y encaminar al banco alguna modificación posterior sobre el título.
Al acceder a la opción Modificar, el sistema identifica automáticamente y pone a disposición el recurso para Incluir instrucciones de cobranza y al activarlo, pude registrar de inmediato la instrucción bancaria para posterior envío. Si no se utilizara este criterio, cualquier modificación realizada en uno de los campos permite que el sistema muestre automáticamente la pantalla para la inclusión de instrucciones, de esta manera, queda evidente que se está realizando una modificación en un título que está en cobranza bancaria.
Después de la modificación, la generación del archivo de instrucciones bancarias ocurre por medio de la rutina Instr. Cobranzas que genera un nuevo archivo de envío, de acuerdo con las configuraciones informadas y solamente para aquellos títulos que tuvieron alguna modificación.
De esta manera, estas nuevas instrucciones quedan registradas en la tabla FI2 (Ocurrencias CNAB) y solamente se generan en el archivo que se envía, mientras estuvieran pendientes de envío o en la Generación de archivo de instrucciones, la opción de configuración ¿Muestra generados? estuviera configurada como Sí.
Es posible incluir instrucciones de cobranza para títulos enviados por borderó por el sistema CNAB solamente vía opción Archivo Cobranzas.
Permite el borrado de un documento/título, siempre y cuando esté con la situación 0=Cartera. De esta manera, todas las otras situaciones deben revertirse antes del borrado.
Para eso, basta seleccionar el ítem deseado y hacer clic en Otras acciones / Borrar.
Verifique la información disponible y haga clic en Confirmar.
Vea también más funcionalidades puestas a disposición en Otras acciones.
Permite a visualização de informações dos documentos/títulos que devem ser recebidos pela empresa.
Veja também outras funcionalidades disponíveis em Otras acciones.
Permite la búsqueda de información para el título seleccionado con la utilización de filtros que las ordenan de acuerdo con la característica deseada.
Ejemplo:
- sucursal+prefijo+nº título+cuota+tipo+proveedor+tienda.
- sucursal+orden pago.
La característica de un título provisional es su inclusión en la rutina Cuentas por cobrar sin que la factura o documento oficial esté en poder de la empresa. De esta manera, en el momento en el que el título provisional se sustituya por el original se permite la modificación de informaciones como valores, modalidad, historial, impuestos etc. También, es posible seleccionar títulos de diferentes monedas para que se generen en la moneda deseada, de acuerdo con los siguientes criterios:
- No convierte: solamente los títulos de la moneda seleccionada se muestran para la sustitución.
- Convierte: se muestran todos los títulos provisionales del proveedor y los títulos marcados tendrán sus saldos convertidos a la moneda seleccionada.
Al activar la opción Sustituir informe el número del cliente y tienda del título. Si prefiere, utilice el recurso de consulta estándar (por medio de la tecla F3).
Se muestra una lista de títulos, de acuerdo con el cliente seleccionado del tipo PR.
Marque el título y confirme. A continuación, el sistema pone a disposición la opción para realizar el registro del título por cobrar.
Esta opción borra los títulos de componentes del desdoblamiento.
Para los casos en los que existe cálculo de base de impuestos por determinado período o valor, deben seguirse los procedimientos de un borrado manual.
Ejecuta la rutina estándar de la base de conocimiento del sistema con información genérica almacenada en archivos. Esta información puede ser figura, textos, planilla o cualquier tipo de archivo que contenga información relevante para el sistema.
Permite ubicar y mostrar los asientos contables a partir del documento que los originó..
Esta opción indica por medio de opciones de colores y/o símbolos la condición de los títulos.
Muestra información sobre el log de procesamiento o modificaciones realizadas en el título seleccionado, así como también, permite la búsqueda de información con la utilización de filtros que la ordena de acuerdo con la característica deseada, como por ejemplo, fecha+hora o usuario+fecha+hora.
Por medio de la opción Detalles es posible visualizar con énfasis información sobre fecha, hora, usuario, mensaje, proceso y subproceso.
Modificación de datos de un título
- Modalidad.
- Fecha de vencimiento.
- Fecha de vencimiento real.
- Valor del título.
- Aumento.
- Disminución.
- Tasa de permanencia diaria.
- Porcentaje de interés diario.
- Porcentaje de descuento.
- Días para descuento.
- Tipo de descuento.
- Historial del título.
Transferencia de situación de cobranza
- Transferencia de situación de cobranza.
- Borderó de cobranza.
- Mantenimiento de borderó.
- Borderó de cobranza con impuestos.
- Bajas de un título.
- Baja manual de cuentas por cobrar.
- Baja de cuentas por cobrar en lote.
- Baja automática de cuentas por cobrar.
- Baja por rutina de cobranzas diversas.
- Baja por devolución CNAB.
- Compensación de cuentas por cobrar con anticipos.
- Compensación entre carteras.
- Solicitud de transferencia entre sucursales.
- Aprobación de solicitud de transferencia entre sucursales.
- Rechazo de solicitud de transferencia entre sucursales.
- Anulación de bajas.
Negociaciones de un título
- Renegociación del título vía factura.
- Renegociación del título vía liquidación.
Serasa
El log de historial del título debe registrar las inclusiones y retiros de Serasa, es decir, en la rutina de procesamiento de devolución de Serasa para archivos de envío o retiro.
Este recurso pone a disposición información para la administración de ingresos. El proyecto seleccionado muestra información sobre EDT, tarea, valor (considerando 5 opciones de moneda) y fecha de referencia.
Pone a disposición información de los cheques vinculados al tipo de título.
Nota
Títulos de descuento, anticipo o provisionales no tendrán cheques cobrados relacionados a estos.
Ejemplo:
- Banco: 341.
- Agencia: 0002.
- Cuenta: 59188.
- Cheque 100101.
- Valor nominal: 1.200,00.
- Valor Ref. Baja: 1.200,00.
- Emisor: Cliente tasa de permanencia e interés.
- Emisión: 30/12/2015.
- Vencto: 30/12/2015.
- RCPF/RCPJ: 65300634000105.
- Teléfono: 11 12123434.
- Observaciones: compensado.
- Cheque registrado: Sí.
- Secuencia: 01.
- Utilizado en otra baja: No.
Esta opción permite la modificación de los títulos por cobrar en lote, por medio de la funcionalidad Facilitador (MATA984)
Principales campos
Los campos de esta carpeta se completan automáticamente, de acuerdo con la información registrada en las rutinas de Modalidad y Cliente (aquí el pago de impuestos se considera de acuerdo con la regla de negocios atribuida al cliente). Los valores completados automáticamente pueden ajustarse, sin embargo, interfieren en el cálculo del título para cobranza.
En el caso de cuentas por cobrar, se generarán títulos de descuento a favor del cliente.
Campo: |
Descripción |
Base Impuest.: |
Considera una base especial de valores de retención de los impuestos IRPF, PIS, COFINS, CSLL, INSS e ISS en la cartera de cuentas por cobrar considerada en los siguientes procesos:
|
ISS: |
El contenido de este campo considera el impuesto sobre servicios y es calculado automáticamente por el sistema, de acuerdo con la siguiente prioridad:
De esta manera, si se completa el campo con Sí, el sistema no efectúa el cálculo (pues, el proveedor efectuará el pago del ISS). Si se completara con la opción No, el sistema efectúa el cálculo de acuerdo con el contenido del parámetro MV_ALIQISS. Nota También se consideran los siguientes parámetros:
Ejemplo:
Con este escenario, la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 tendrá el campo ISS completado automáticamente con el valor de R$ 50,00. Nota Verifique en la rutina de Cuentas por pagar que el sistema crea automáticamente un título (Tipo TX) para el pago del ISS adeudado al Municipio. |
IRRF: |
El campo IRRF (Impuesto de renta retenido en la fuente) se calcula automáticamente, de acuerdo con las prioridades definidas para Persona física y Jurídica. Este campo tiene su contenido calculado automáticamente considerando las siguientes prioridades:
Nota Para ambas situaciones cabe considerar la utilización de parámetros que son comunes, sin embargo, sus configuraciones atienden a cada perfil a su manera y ocasión:
Ejemplo: Primero, en el archivo de Modalidades considere el campo ¿Calcula IRRF? con la opción Sí y el porcentaje del 3% en el campo Porc. IRRF. A continuación, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 es posible verificar el valor de R$ 30,00 calculado automáticamente para el campo IRRF. Nota En el momento de la inclusión del título, el sistema genera un título por cobrar del tipo IR con características de descuento y no modifica el valor original, pues, este se descuenta solamente si ocurriera la baja del título. El sistema genera la modalidad IRRF para clasificar esta tasa. Acumulación de la base en el cálculo del IRRF PJ La acumulación de las bases para cálculo del IRRF de persona jurídica considera los siguientes criterios:
Esta información es controlada por el parámetro MV_AGLIMPJ y puede considerarse de acuerdo con algunas aplicaciones:
Ejemplo: Confirme la siguiente información: EMPRESA A – SUCURSAL 01. EMPRESA A – SUCURSAL 02. PROVEEDOR A – SUCURSAL 01. PROVEEDOR A – SUCURSAL 02. Tablas SA1, SA2, SE1 y SE2 exclusivas. Modalidad de la operación que calcula IRRF (1,5%). Proveedores con la misma raíz de RCPJ (ocho primeros dígitos del RCPJ), uno en cada sucursal.
Caso 1 Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a uno 1. Incluya un título de cuentas por pagar para el proveedor A en la sucursal 01 con el valor de R$ 600,00 y fecha de emisión y vencimiento definido por el usuario. Incluya otro título de cuentas por pagar para el mismo proveedor en la sucursal 02 también con el valor de R$ 600,00 y con la misma fecha de emisión y vencimiento. IRRF = (600,00 * 1,5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 01. IRRF = (600,00 * 1,5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. En esta situación, al confirmar la inclusión del título en la sucursal 02, no habrá retención del impuesto porque la verificación se realiza solamente para la sucursal y proveedor actual.
Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a 2. Considerando los mismos criterios descritos en el escenario anterior, incluya un título de cuentas por pagar para el proveedor A en la sucursal 01 por el valor de R$ 600,00 con fecha de emisión y vencimiento definido por el usuario. IRRF = (600,00 * 1,5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 01. IRRF = (600,00 * 1,5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. En esta situación, al confirmar la inclusión del título en la sucursal 02, habrá retención del impuesto porque la verificación se realiza en todas las sucursales y proveedores con el mismo RCPJ. Sin embrago, se suman los títulos, de acuerdo con el RCPJ de la empresa emisora de la factura (proveedor) y del RCPJ de las sucursales de la empresa cliente (SM0). La retención del impuesto ocurrirá en la segunda factura.
Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a 3. IRRF = (600,00 * 1.5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 01. IRRF = (600,00 * 1.5%) = 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. Al confirmar la inclusión del título y la sucursal 02, habrá retención del impuesto. En este caso, se suman los valores de acuerdo con la raíz del RCPJ de la empresa emisora de la factura (proveedor) y de la raíz del RCPJ de las sucursales de la empresa cliente (SM0). La retención ocurrirá en la segunda factura y por el valor de R$ 18,00
Caso 2 Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a 1. Incluya un título 01 en la rutina cuentas por pagar para la sucursal 01 por el valor de R$ 300,00 y con fecha de emisión y vencimiento definidos por el usuario. Incluya un título 02 en la rutina de cuentas por pagar para el mismo proveedor, sin embargo, ahora en la sucursal 02 por el valor de R$ 300,00 con las mismas fechas de emisión y vencimiento. Para este proveedor también, incluya en la sucursal 02, un título 03 en la rutina cuentas por pagar por el valor de R$ 600,00 también con la misma fecha de emisión y vencimiento. IRRF = (300,00 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10) en la sucursal 01. IRRF = (300,00 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10) en la sucursal 02. IRRF = (600,00 * 1.5%) = R$ 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10) en la sucursal 02. Al confirmar la inclusión del título 03 en la sucursal 02, no habrá retención de impuesto. La verificación solamente se realiza en la sucursal y proveedor actual.
Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a 2. IRRF = (300 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 01. IRRF = (300 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. IRRF = (600 * 1.5%) = R$ 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. Al confirmar la inclusión del título 03 en la sucursal 02, no habrá retención del impuesto. En este caso, se suman los títulos de acuerdo con el RCPJ de la empresa emisora (proveedor) y del RCPJ de las sucursales de empresas clientes (SM0). No habrá retención (los proveedores y las sucursales de empresas clientes tienen solamente la raíz del RCPJ igual).
Configure el parámetro MV_AGLIMPJ con contenido igual a 3. IRRF = (300,00 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 01. IRRF = (300,00 * 1.5%) = R$ 4,50 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. IRRF = (600,00 * 1.5%) = R$ 9,00 (menor que el valor mínimo de retención del IRRF que es R$ 10,00) en la sucursal 02. Al confirmar la inclusión del título e la sucursal 02, habrá retención del impuesto. En esta situación, los títulos se suman de acuerdo con la raíz del RCPJ de la empresa emisora de la factura (proveedor) y de la raíz del RCPJ de las sucursales empresa cliente (SM0). Habrá retención de impuesto en la factura 03 por el valor de R$ 18,00. |
INSS: |
Este campo considera el Aporte al Instituto nacional de seguridad social y se completará automáticamente por el sistema en la inclusión de un título por cobrar, de acuerdo con los siguientes criterios:
Nota El contenido de este campo también sobre influencia de la configuración de algunos parámetros:
Ejemplo: Primero, considere un registro de Modalidades que calcula INSS (porcentaje del 8%), así como, un cliente que también tiene cálculo de este impuesto. A continuación, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 es posible verificar que el campo INSS se completará automáticamente con el valor de R$ 80,00. Nota El sistema genera un título de R$ 80,00 (Tipo IN) referente al valor del INSS, con característica de descuento y no modifica el valor original do título, pues este se descuenta solamente cuando ocurra la baja del título. El sistema genera la modalidad IRFF para clasificar esta tasa. |
CSLL: |
Valor correspondiente a la alícuota del Aporte social sobre ganancia, de acuerdo con las actividades realizadas. Se completa automáticamente en la inclusión de un título por cobrar, de acuerdo con la siguiente prioridad:
Nota El contenido de este campo también sobre influencia de la configuración de algunos parámetros:
Ejemplo: Primero, considere un registro de Modalidades que calcula CSLL (porcentaje del 5%), así como, un cliente que también tiene cálculo de este impuesto. A continuación, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 es posible verificar que el campo CSLL se completará automáticamente con el valor de R$ 50,00. Nota El sistema genera un título de R$ 50,00, (Tipo CS) referente al valor de la Contribución social sobre la ganancia neta. |
COFINS: |
Valor del Aporte para la financiación de la seguridad social calculado sobre el ingreso bruto de las empresas. Se completa automáticamente en la inclusión de un título por cobrar, de acuerdo con la siguiente prioridad:
Nota El contenido de este campo también sobre influencia de la configuración de algunos parámetro:
Ejemplo: Primero, en el archivo de Modalidades considere el campo ¿Calcula COFINS? con la opción Sí y el porcentaje del 2% en el campo Porc. COFINS. A continuación, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 es posible verificar el valor de R$ 20,00 calculado automáticamente para el campo COFINS. Nota El sistema genera un título de R$ 50,00 (Tipo CF) referente al COFINS, con característica de descuento y no modifica el valor original do título, pues este se descuenta solamente cuando ocurra la baja del título. |
PIS/PASEP: |
Valor correspondiente a la alícuota del 1% incidente sobre la planilla de haberes. Se completa automáticamente en la inclusión de un título por cobrar, de acuerdo con la siguiente prioridad:
Nota El contenido de este campo también sobre influencia de la configuración de algunos parámetro:
Ejemplo: Primero, considere un registro de Modalidades que calcula PIS (porcentaje del 0,65%), así como, un cliente que también tiene cálculo de este impuesto. A continuación, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00 es posible verificar que el campo PIS se completará automáticamente con el valor de R$ 6,50. Nota El sistema genera un título de R$ 6,50 (Tipo PI) referente al PIS, con característica de descuento y no modifica el valor original do título, pues este se descuenta solamente cuando ocurra la baja del título. |
Proveed. ISS |
Informe el código del Municipio (proveedor) que se utilizará para pago del tributo de ISS. Si no se informara, el sistema respetará el contenido del campo Municipio o el parámetro MV_MUNIC. |
PISCOF Orgp.: |
Identifica un bien o servicio contratado por organismos públicos. Su cumplimentación se realiza por medio de la selección entre las opciones 1-Sí y 2-No. Ejemplo: 2-No |
Form. Ret. ISS: |
Indica la condición que debe aplicarse en el cálculo de la retención del ISSQN (Impuesto sobre servicio de cualquier modalidad) para este título, que puede considerar el valor mínimo para retención o retener siempre. La cumplimentación del campo considera las opciones: 1 – Cons. Val. Mín. (valor estándar). 2 – Siempre retiene. |
Cuot. FETHAB: |
Número de la cuota del FETHAB (Fondo estatal de transporte y habitación). |
Val. FETHAB: |
Valor del título de FETHAB (Fondo estatal de transporte y habitación). |
Aplica Val.: |
Indica a verificación del límite (valor mínimo) de PIS, COFINS y CSLL, de esta manera, la cumplimentación del campo está definido por medio de las opciones 1=Sí y 2=No. |
Cód. Alíc. ISS: |
Este campo queda habilitado si la alícuota de ISS fuera registrada por medio de la rutina Múltiples alícuotas de ISS, permitiendo seleccionar una alícuota de ISS para el título por pagar. Si no se completara este campo, la alícuota utilizada en el título por pagar es la que se definió en el parámetro MV_ALIQISS. |
Val. FABOV: |
Valor del tributo FABOV (Fondo de apoyo al desarrollo de la bovinocultura). |
Cuot. FABOV: |
Cuota del tributo FABOV (Fondo de apoyo al desarrollo de la bovinocultura). |
Val. FACS: |
Valor del tributo FACS (Fondo de apoyo al cultivo de soja). |
Cuot. FACS: |
Cuota del tributo FACS (Fondo de apoyo al cultivo de soja). |
Val. Mín. ISS: |
Aplica valor mínimo ISS. |
Aprov. INSS: |
Este campo almacena el aprovisionamiento del INSS para títulos del tipo PA (Pago anticipado), de acuerdo con la configuración de los parámetros MV_PABRUTO=2 y MV_PAPRIME=2. |
Desc. F100: |
Informe si el descuento se enviará en el bloque F100 del SPED PIS/COFINS. |
Cód. Ingr. IRRF: |
Informe el código del ingreso referente al impuesto de renda retenido en la fuente, de acuerdo con la tabla del Fisco. |
Aprov. ISS: |
Este campo almacenará el aprovisionamiento del ISS para títulos del tipo RA si el parámetro MV_RARTIMP estuviera con contenido igual a 1. |
Nota
Control de retención de los impuestos PIS, COFINS y CSLL
Considera situaciones en las que existe mantenimiento de títulos de cuentas por cobrar en las siguientes operaciones:
- Emisión de cuentas por cobrar: En el momento de la emisión de un título de cuentas por cobrar con retención de estos impuestos. En casos de retención de otros valores de PIS, COFINS y CSLL pendientes de otros títulos.
- Modificación de cuentas por cobrar: Si la modificación del título en la rutina cuentas por cobrar afecta el valor de los impuestos a más o a menos, la retención de estos aún existirá.
- Borrado de cuentas por cobrar: Si el borrado del título de cuentas por cobrar afecta el valor de los impuestos a más o a menos, la retención de estos aún existirá. Además de las verificaciones normales para borrado de un título de cuentas por cobrar, el sistema verifica si los campos de relación entre el título origen y el título DDI (diferencia de impuestos) están completados. Si fuera positivo, no permite el borrado del título del tipo DDI.
Ejemplo:
Inclusión de tres títulos por cobrar, por el valor de R$2.000,00 cada uno, con vencimiento en el mes actual y con cliente y modalidad registrados.
Al incluir el tercer título, los valores de los impuestos se calculan en: R$60,00, R$180,00 y R$39,00 para CSLL, COFINS y PIS, respectivamente.
Al modificar el valor del título 001 de R$2.000,00 a R$3.000,00 los valores de los impuestos se recalculan a R$210,00, R$70,00 y R$45,50 para CSLL, COFINS y PIS, respectivamente.
Para el efectivo control de retención de impuestos, es necesario que:
- En el archivo de Clientes, los campos Rec. COFINS, Rec. CSLL y Rec. PIS estén completados con Sí.
- En el archivo de Modalidades, los campos Calcula CSLL, Calcula COFINS y Calcula PIS, estén completados con Sí y los campos Porc. CSLL, Porc. COFINS y Porc. PIS con porcentajes de 1, 3 y 0,65, respectivamente.
El parámetro MV_BR10925 define el momento del descuento de los valores de estos impuestos y puede configurarse con 1 (realiza el descuento de los impuestos en la baja del documento) o 2 (el descuento de los impuestos ocurre en la emisión del documento). Si este estuviera configurado con 1, se consideran los siguientes escenarios:
Títulos normales |
Títulos de cobranza anticipada (RA) |
|---|---|
|
|
Campo: |
Descripción |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Tasa Perman.: |
Indica el valor que debe agregarse al título por día de atraso de pago. Para efecto de cálculo, el sistema considera días consecutivos y este campo tiene prioridad sobre el campo Porc. Interés en la baja del título. Nota Si fuera necesario, la prioridad puede modificarse de acuerdo con la configuración del parámetro MV_FINJRTP que considera algunos criterios si los títulos estuvieran con ambos campos completados: 1 - Aplica solamente la Tasa de permanencia (contenido estándar). 2 = Aplica solamente interés. 3 = Aplica la tasa de permanencia e interés. Ejemplo: Considerando un título con las siguientes características:
En la baja del título, el sistema muestra la siguiente información:
|
||||||
Porc. Interés: |
En este campo debe informarse el porcentaje de interés que se cobrará por día de atraso en el pago, sobre el valor original del título. Para efecto de cálculo, el sistema considera días consecutivos. Para que el sistema considera el porcentaje de intereses, el campo Tasa de permanencia no puede estar informado, en caso contrario este se considera como prioridad. Nota Si fuera necesario, la prioridad puede modificarse de acuerdo con la configuración del parámetro MV_FINJRTP que considera algunos criterios si los títulos estuvieran con ambos campos completados: 1 - Aplica solamente la Tasa de permanencia (contenido estándar). 2 = Aplica solamente interés. 3 = Aplica la tasa de permanencia e interés. Ejemplo: Considere un título que tenga vencimiento el día 11/04/15 (sábado). En este caso, su vencimiento real será el día 13/04/15, sin embargo, si el pago se hiciera el día 16/04/15, el sistema considera 5 días de atraso y el escenario queda de la siguiente manera:
|
||||||
Desc Financ.: |
Informa el porcentaje de descuento financiero concedido al título. Se utilizará también como porcentaje del descuento para pago anticipado, que en este caso es mensual. El sistema efectúa un tratamiento de descuento financiero para títulos dados de baja anticipadamente, por medio de la información de los campos Desc. Financ., Días para Desc. y Tipo Descuent. en la inclusión del título por cobrar. Ejemplos: Descuento único
Si el título se pagara hasta 10 días antes del vencimiento, el descuento es del 2,7% sobre el valor.
Descuento proporcional
Si el título se pagara el 03/04/2015, el descuento es del 2,7% al mes, proporcional a los 50 días, que totalizará R$ 29,62 de descuento. |
||||||
Días para Desc.: |
Número de días que debe considerarse como fecha límite para concesión del descuento financiero en la baja del título. Si no se informara, el descuento se concederá hasta la fecha del vencimiento de acuerdo con el contenido definido en el campo Tipo Descuent. |
||||||
Tipo Descuent.: |
Define el tipo de descuento concedido por medio de la selección entre las opciones: 1=Fijo: el porcentaje se aplicará sobre el valor de cobranza hasta la fecha límite de concesión del descuento. 2=Proporcional: el porcentaje de descuento se aplicará proporcionalmente al valor de cobranza, de acuerdo con la fecha de cobranza es decir, cuanto mayor fuera el anticipo, mayor será el descuento. Nota La fecha límite se considerará por la fecha definida en el parámetro MV_DTDESCF menos los días de descuento concedido. |
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Aumento: |
Valor de aumento que se aplicará en la cobranza de este título, independientemente de atrasos. Este es fijo y tiene el mismo tratamiento que los valores de interés. |
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Disminución: |
Valor de disminución que se aplicará en la cobranza de este título, independientemente de atrasos. Este es fijo y tiene el mismo tratamiento que los valores de descuento. |
||||||
Múlt. Modalidad: |
Este campo define si los títulos se clasificarán en múltiples modalidades. Para fines de cálculo de los impuestos, prevalecen las definiciones de la modalidad informada en el campo Modalidad. Este campo también queda habilitado en la inclusión del título por cobrar mediante el criterio seleccionado en el parámetro MV_MULNATR. Al distribuir el valor del título entre múltiples modalidades, existe la posibilidad de prorratear el valor de cada una entre diversos centros de costos, por lo tanto, en la columna Prorrat. C. Costos debe informarse 1 para distribuir el valor de la modalidad entre centro de costos diferentes o, en caso contrario, informe 2. Los asientos estándar considerados en la rutina cuentas por cobrar son: 506 - Prorrateo por centro de costo de distribución en múltiples modalidades. 507 – Anulación del prorrateo por centro de costo de distribución en múltiples modalidades. Estos asientos estándares están disponibles para contabilizar on-line (506 y 507) u off-line (506) y deben utilizarse en conjunto con el asiento estándar 500 (inclusión de títulos del cuentas por cobrar). Las distribuciones de valores por múltiples modalidades que no utilicen el prorrateo por centro de costo se contabilizarán como inclusión (asiento estándar 500). Las distribuciones que utilizan el prorrateo por centro de costo tendrán su contabilidad efectuada por los asientos mencionados (asiento estándar 506, sin embargo, no se ejecutará si no existiera el asiento estándar 500). La contabilidad de los títulos por cobrar distribuidos en múltiples modalidades se efectúa utilizando el mismo asiento estándar de la inclusión/borrado del título. Para ello, es necesario informar solamente el valor en el archivo Asiento estándar de la siguiente manera:
|
||||||
Desdoblamiento: |
Permite generar diversos títulos, con fechas de vencimiento diferentes, a partir de una única inclusión. Este recurso debe utilizarse para gastos con vencimientos fijos (como por ejemplo, la cobranza de alquileres). Por cuestiones operativas, esta opción no trata múltiples modalidades, pues la generación de los títulos es automática y no considera la interfaz de prorrateos. Para que se calculen los impuestos si hay desdoblamiento de títulos es necesario:
De esta manera, los títulos de impuestos configurados para retención en la emisión de los títulos por cobrar se generan de acuerdo con la regla de cálculo de cada impuesto Nota Critérios considerados en la inclusión del título:
Para la contabilidad es necesario utilizar el código de Asiento estándar 504 (inclusión de títulos de cuentas por cobrar vía desdoblamiento). |
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Pref. Origen: |
Prefijo original en el momento de la generación del título. |
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Desc. Interés: |
Porcentaje de descuento sobre interés. |
Campo: |
Descripción |
|---|---|
Vendedor 1: |
Código que identifica al primer vendedor que participa con comisiones en el título. Si prefiere, utilice la consulta estándar para seleccionar la opción registrada en la rutina de Vendedor. |
Vendedor 2: |
Código que identifica al segundo vendedor que participa con comisiones en el título. Si prefiere, utilice la consulta estándar para seleccionar la opción registrada en la rutina de Vendedor. |
Vendedor 3: |
Código que identifica al tercer vendedor que participa con comisiones en el título. Si prefiere, utilice la consulta estándar para seleccionar la opción registrada en la rutina de Vendedor. |
Vendedor 4: |
Código que identifica al cuarto vendedor que participa con comisiones en el título. Si prefiere, utilice la consulta estándar para seleccionar la opción registrada en la rutina de Vendedor. |
Vendedor 5: |
Código que identifica al quinto vendedor que participa con comisiones en el título. Si prefiere, utilice la consulta estándar para seleccionar la opción registrada en la rutina de Vendedor. |
% Comisión 1: |
Porcentaje de comisión del primer vendedor que participa en las comisiones del título. El sistema busca este porcentaje a partir del archivo de Vendedores. |
% Comisión 2: |
Porcentaje de comisión del segundo vendedor que participa en las comisiones del título. El sistema busca este porcentaje a partir del archivo de Vendedores. |
% Comisión 3: |
Porcentaje de comisión del tercer vendedor que participa en las comisiones del título. El sistema busca este porcentaje a partir del archivo de Vendedores. |
% Comisión 4: |
Porcentaje de comisión del cuarto vendedor que participa en las comisiones del título. El sistema busca este porcentaje a partir del archivo de Vendedores. |
% Comisión 5: |
Porcentaje de comisión del quinto vendedor que participa en las comisiones del título. El sistema busca este porcentaje a partir del archivo de Vendedores. |
Val. Comis. 1: |
Valor de la comisión referente a la moneda 1. |
Val. Comis. 2: |
Valor de la comisión referente a la moneda 2. |
Val. Comis. 3: |
Valor de la comisión referente a la moneda 3. |
Val. Comis. 4: |
Valor de la comisión referente a la moneda 4. |
Val. Comis. 5: |
Valor de la comisión referente a la moneda 5. |
Nº Pedido: |
Número del pedido que originó el título. |
Nº NSU: |
Número secuencial único que representa el código de devolución emitido por la red adquiriente de una operación de venta realizada con tarjetas. |
NSU SITEF: |
Número NSU SITEF. |
Campo: |
Descripción |
Inst. Primar.: |
Instrucción primaria de la cobranza. |
Inst. Secund.: |
Instrucción secundaria de la cobranza. |
Fecha para Comp.: |
Fecha del título por cobrar para acreditarse en el banco. |
Mod. Recepción: |
Modalidad de cobranza prevista (SPB). Ejemplo: 1-TED. |
Banco Client.: |
Banco del cliente utilizado en el borderó de distribución de cobranza. |
Campo: |
Descripción |
Cód. Ocurrenc.: |
Ocurrencia de envío deseado. Este código se considera de acuerdo con el manual del Banco que efectúa la cobranza. Ejemplo: 01-Envío. |
Sec. Diario: |
Código secuencial del diario para la contabilidad. |
Cód. Diario: |
Código del diario que debe utilizarse en el movimiento. |
C. de Costo: |
Centro de costo considerado para el proceso de cuentas por cobrar. |
Campo: |
Descripción |
|---|---|
Cuota: |
Cuota del título. El Sistema permite el controle de cada uno de los desdoblamientos de un título. |
Prorrateo Proy.: |
Indicador de prorrateo de proyectos (vinculado al PMS – Gestión de proyectos). La cumplimentación del campo se define por medio de la selección entre las opciones 1 – Sí y 2 – No. |
Cód. Presup.: |
Representa el código del plan presupuestario y la solicitud será validada en este plan con relación al presupuestado y realizado. El sistema siempre considera el contenido de este campo con el plan estándar definido en el parámetro MV_PLAPAD, también es posible informar el plan deseado para efectuar la compra, consecuentemente la reserva de los valores definidos previamente en este plan. |
Contr. Financ.: |
Número del contrato financiero. |
Ts. Cor. Moneda: |
Última tasa utilizada en el cálculo de la corrección monetaria para los títulos con moneda diferente de 1. |
Nº Cronogr.: |
Código del cronograma financiero del contrato. |
Nº Contrato: |
Código del contrato. |
Nº Medición: |
Número de la medición. |
Nº Planilla: |
Código de la planilla del contrato. |
Nº Cuota: |
Cuota del cronograma financiero. |
Revisión: |
Código de la revisión del contrato. |
Movimiento: |
Indica el número del movimiento en el cual se generó el título por cobrar. Este se utiliza para control de movimiento de caja en automatización comercial. Ejemplo: 1, 2, 3. |
Multa Ctr.: |
Valor de multas del contrato descontado en el título financiero. |
Bonific. Ctr.: |
Valor de bonificaciones del contrato descontado en el título financiero. |
Descuento Ctr.: |
Valor de descuentos del contrato descontado en el título financiero. |
Env. Informe: |
Define el envío de informe por medio de la selección entre las opciones 1-Sí y 2-No. |
Retención Ctr.: |
Valor de retención del contrato descontado en el título financiero. |
Grupo: |
Código del grupo. |
Proc. Refer.: |
Número del proceso referido vinculado al título. Esta información se considera en la generación del SPED, PIS y COFINS. |
Tp. Proceso: |
Define el tipo del proceso vinculado al título. Esta información se considera en la generación del SPED, PIS y COFINS. |
Val. TPDP: |
Valor de la tasa de procesamiento de gastos públicos. |
Cuot. TPDP: |
Cuota de la tasa de procesamiento de gastos públicos. |
Val. FUMIPEQ: |
Valor del FUMIPEQ (Fondo municipal de fomento a la micro y pequeña empresa). |
Cuot. FAMAD: |
Cuota del FAMAD (Fondo de apoyo a la madera). |
Cuot. FUMIPEQ: |
Cuota del FUMIPEQ (Fondo municipal de fomento a la micro y pequeña empresa). |
Tp. Servicio: |
Tipo de servicio referente al título. Ejemplo:
|
Cód. CNO: |
Código referente al registro nacional de obra. |
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