Histórico da Página

...

Para lançamento e controle do crédito anterior no WinThor é necessário que o arquivo SPED Contribuições do mês atual esteja finalizado e validado, pois, estas informações serão necessárias para este processo. Siga Portanto, siga os procedimentos abaixo:

1) Gere o arquivo do período a ser validador validado sem os registros 1100 e 1500;

2) Valide o arquivo gerado no programa da Receita Federal sem erros;

3) Verifique se existe débito ou crédito de PIS/COFINS para o período;

4) Verificar se existe a necessidade de Confira se é preciso gerar o crédito anterior conforme segue:4.1)

• Caso

...

• haja crédito, ele poderá ser utilizado nos próximos meses

...

• e não deverão ser gerados os registro 1100 e 1500

...

• .
• Se existir débito e houver

...

• crédito de períodos anteriores, o débito poderá ser abatido com o crédito anterior.

...

• Portanto, anote o valor do débito

...

• e informe os registros 1100 e 1500 na rotina 1097 conforme necessidade

...

• , da seguinte forma:

4

...

.1)

...

Acesse a rotina 1097 – Geração Arquivo Livro Fiscal Eletrônico, marque a opção Geração do Arquivo SPED – Contribuições e clique Avançar;

4

...

.2)

...

Clique o botão Controle Saldos e Oper. Ext.,  selecione a aba Registro 1100/1101/1102 (para PIS) e/ou Registro 1500/1501/1502 (para COFINS) e informe o crédito do mês anterior, conforme exemplo a seguir:

Total de crédito disponívelnomês de R$20.000,00

(-) crédito descontado nomês de R$20.000,00

(=) crédito disponível a transferir R$ 10.000,00

4.2.3)

...

Clique o botão Salvar Bloco 1.

Importante: Supondo supondo que a empresa tinha um crédito do período anterior no valor de R$10.000,00. com o imposto a recolher em fevereiro de 2012 no valor de R$20.000,00; a coluna , para este período deve ser informada somente a parte relativa ao crédito anterior (R$10.000,00) na coluna Vl. Créd. Descontado (apuração Débito da saída menos o Crédito da compra) para este período deve ser somente a parte relativa ao crédito anterior (R$10.000,00).Ficando  Ficando ainda o Imposto a recolher de R$10.000,00 e a coluna Vl. Créd. a Transportar zerados.