Produto:

 1301 - Receber Mercadoria, 1302 - Devolução a fornecedor

Passo a passo:

A partir da versão 23, é possível informar o percentual e valor do

 ICMS diferido, ao realizar a entrada seja

via XML

 ou entrada manual

 e também ao realizar a devolução de mercadoria à fornecedor. Esse processo poderá ser feito através das rotinas

 1301 - Receber Mercadoria

 e 1302 - Devolução a fornecedor, para atender as regras

da NF-e 3.10.

Observação:

 quando o ICMS

 é 100% diferido, o seu valor é cheio e o valor

de ICMS

 normal é zerado. E quando

o ICMS

 é parcialmente diferido, o seu valor é o seu percentual aplicado sobre o valor

de ICMS

 normal e o valor

de ICMS

 normal é a diferença entre o seu valor e o valor diferido.
Foram criadas as seguintes funcionalidades:

• Na

• rotina 1301,

• na aba Itens-F5, tela

• de detalhamento do item, novo

• campo ICMS Diferido.

Na

rotina 1302,

na aba Itens Incluídos, tela

de detalhamento do item, novo

campo ICMS Diferido.

Cálculo:

O cálculo do diferimento

do ICMS

 é feito sobre o total dos produtos, onde será a diferença que será retirada

do ICMS:

Total dos produtos: R$ 100,00                      

Alíquota de ICMS: 17%                                 

Valor do ICMS = 100 * 17% = 17           

Percentual de Diferimento: 40%

Valor Diferimento = 17 - 40% = 6,80

Valor do ICMS com o Diferimento = 17 - 6,80 = 10,20

Se o diferimento for de

 100% então o valor

do ICMS

 será de R$ 0,00.