Histórico da Página

...

Produto:

Financeiro

Versões:

A partir da versão 11

Ocorrência:

Como funciona a combinação das configurações do campo "Recolhe IRRF" (ED_RECIRRF) da natureza com o campo A1_RECIRRF do cadastro de clientes ?

Passo a passo:

Quando a natureza está configurada para reter IR (ED_CALCIRF = Sim), é verificado a seguinte combinação as seguintes combinações para a retenção:

A1_RECIRRF	ED_RECIRRF	IR Gerado
NÃO	SIM	A retenção é feita pelo cliente, ou seja, gera o título de IR no contas a receber, pois como ED_RECIRRF = Sim, significa que a retenção é feita pelo cliente
NÃO	NÃO	A retenção é feita pelo emitente, ou seja, gera o título de IR no contas a pagar, pois como ED_RECIRRF = NÃO, significa que a retenção não é feita pelo cliente.
NÃO	CAD. CLIENTE	A retenção é feita pelo emitente, ou seja, gera o título de IR no contas a pagar, pois como ED_RECIRRF = CAD. CLIENTE, irá verificar a configuração de A1_RECIRRF que está como NÃO.
SIM	SIM	A retenção é feita pelo cliente, ou seja, gera o título de IR no contas a receber, pois como ED_RECIRRF = Sim, significa que a retenção é feita pelo cliente
SIM	NÃO	A retenção é feita pelo emitente, ou seja, gera o título de IR no contas a pagar, pois como ED_RECIRRF = NÃO, significa que a retenção não é feita pelo cliente.
SIM	CAD.CLIENTE		A retenção é feita pelo cliente, ou seja, gera o título de IR no contas a receber, pois como ED_RECIRRF = CAD. CLIENTE, irá verificar a configuração de A1_RECIRRF que está como SIM.

Observações:

A verificação da cumulatividade é feita por cliente, independente se o tributo foi gerado para o cliente ou para o emitente. Exemplo:

Temos um cadastro do cliente AAA configurado como Recolhe IRRF = Sim.

Natureza IR1 : configurada para calcular IR (1,5%) e Recolhe IRRF = SIM

Natureza IR2 : configurada para calcular IR (1,5%) e Recolhe IRRF = NAO

Incluir um titulo abaixo do valor mínimo de retenção:

TIT 1 : valor de 100,00, natureza IR1

Como o valor do IR calculado não atinge o valor mínimo configurado, não haverá retenção,portanto será gravado desta forma na SE1:

E1_VALOR	100,00
E1_VRETIRF ( valor calculado de IR para o título)	1,50
E1_IRRF ( valor retido de IR)	0,00

Incluir o segundo titulo atingindo o valor mínimo de retenção porém com outra natureza:

TIT 2 : valor de 1000,00, natureza IR2

Como o valor do IR atual + anterior atinge o valor mínimo configurado, haverá a retenção acumulada,portanto será gravado desta forma na SE1:

E1_VALOR	1000,00
E1_VRETIR( valor calculado de IR para o título)	15,00
E1_IRRF ( valor retido de IR acumulado)	16,50

Observações:

Árvore de páginas