Histórico da Página
...
100
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDOR CUSTOFORNECEDOR |
| - DESCONTO COMERCIALCOMERCIAL
|
| + DESP. ACESSÓRIASACESSÓRIAS
|
| + IPI IPI |
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETEFRETE
|
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTE FONTE |
| - ICMS PROCEDÊNCIA PROCEDÊNCIA |
| - ICMS FRETE FRETE |
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDO PRESUMIDO |
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
| - PIS NÃO CUMULATIVO |
| - COFINS NÃO CUMULATIVO |
...
3.8.1 - | PVV = PROVÁVEL VENDA À VAREJO: |
| 3.8.1.1 .SE DESCONTO S/ PVV = “E” : |
| PVV = (1+ % MARGEM SUBST. TRIBUTÁRIA) * (CUSTOFORNECEDOR + DESP. ACES.+ IPI+ FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO) * (1 - % RED.BAS.) |
| 3.8.1.2 .SE DESCONTO S/ PVV = “N” :
| ||||
| PVV = (1+ % MARGEM SUBST. TRIBUTÁRIA) * (CUSTO FORNECEDOR - DESCONTO COMERCIAL+
DESP. ACES. + IPI + FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO ) * (1 - % RED.BAS.)
| ||||
| OBS: | 1. Quando não existe margem de substituição tributária haverá um valor de venda pré-definido a ser lançado como pauta. Este valor de pauta, então, passa a ser o PVV. | |||
| 2. Se “substituído” do fornecedor | =“S”, o sistema não calculará o ICMS FONTE , calculando apenas se for = “N”. | |||
| 3.Se fornecedor = | “FF” (fornecedor fabricante) - o % margem subst. tributária será o da última coluna da tabela fiscal mercantil (% Subtr). | |||
|
|
se = “FD” - fornecedor distribuidor será o % StrDst. | |||
...
3.9 - ICMS PROCEDÊNCIA = | .NOTA FISCAL:
|
3.9.1. SE COD. DE OPERAÇÃO = 1:
| |
ICMS PROCED = % ICMS * (CUSTOFORNECEDOR – DESCONTO COMERCIAL + DESP. ACES.+ FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO) * (1 - % RED.BAS.) | |
3.9.2. SE COD. DE OPERAÇÃO = 7,8 OU 9:
| |
ICMS PROCED = % ICMS * (CUSTOFORN. - DESCUSTOCOMERCIAL + DESP. ACES.+ FRETE + ACRÉSCUSTO FINANCEIRO) | |
3.9.3. SE BONIFICAÇÃO:
| |
ICMS BONIF. = (% ICMSP * % BONIF. )*(CUSTOFORNECEDOR-DESCONTO+DESPESAS ACESSÓRIAS+FRETE+ACRÉSCIMO FINANCEIRO) | |
OBS: Quando houver pauta: VR. PAUTA * % ICMSP * % REDUÇÃO
CONHECIMENTO DE FRETE NÃO MUNICIPAL (ICMS FRETE) = (FRETE * % REDUÇÃO (0.80) * % ICMSP.)
OBS: Quando frete for municipal, existe a incidência de ISS e não ICMS | |
3.10 - ICMS PRESUMIDO = | - CRÉDITO SE POSITIVO OU DÉBITO SE NEGATIVO:
| ||
| (CUSTOFORNECEDOR + IPI + DESP.ACES. - DESCUSTO + FRETE)1 * % MG. PRESUMIDA * % ICMS
VENDA - (ICMS PROCEDÊNCIA (NF + CONH. FRETE))2
.OBS:
|
| Se tiver ICMSFONTE, o mesmo deve ser somado ao custo fornecedor:
|
(CUSTO FORN. + IPI + DESP.ACES - DESC + FRETE)1-(ICMSP)2 (1 + % MGSTR)* | |||
| 100 - ICMS VENDA 1 - [(1 + % MGSTR) * | ||
| 100 |
...
100 100
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDOR CUSTOFORNECEDOR |
| - DESCONTO COMERCIAL COMERCIAL |
| + DESP. ACESSÓRIAS ACESSÓRIAS |
| + IPIIPI
|
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETE FRETE |
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTE FONTE |
| - ICMS PROCEDÊNCIAPROCEDÊNCIA
|
| - ICMS FRETEFRETE
|
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDOPRESUMIDO
|
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
| - PIS NÃO CUMULATIVO |
| - COFINS NÃO CUMULATIVO |
...
100 100
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDORCUSTOFORNECEDOR
|
| - DESCONTO COMERCIAL COMERCIAL |
| + DESP. ACESSÓRIAS ACESSÓRIAS |
| + IPIIPI
|
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETEFRETE
|
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTEFONTE
|
| - ICMS PROCEDÊNCIA PROCEDÊNCIA |
| - ICMS FRETE FRETE |
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDOPRESUMIDO
|
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
| - PIS NÃO CUMULATIVO |
| -COFINS NÃO CUMULATIVO |
...
100
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDORCUSTOFORNECEDOR
|
| - DESCONTO COMERCIAL COMERCIAL |
| + DESP. ACESSÓRIAS ACESSÓRIAS |
| + IPI IPI |
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETEFRETE
|
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTEFONTE
|
| - ICMS PROCEDÊNCIAPROCEDÊNCIA
|
| - ICMS FRETEFRETE
|
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDOPRESUMIDO
|
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
...
3.8.1 - | PVV = PROVÁVEL VENDA À VAREJO: | |
|
| 3.8.1.1 .SE DESCONTO S/ PVV = “E” :
|
| PVV = (1+ % MARGEM SUBST. TRIBUTÁRIA) * (CUSTOFORNECEDOR + DESP. ACES.+ IPI+ FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO) * (1 - % RED.BAS.) |
| 3.8.1.2 .SE DESCONTO S/ PVV = “N” : | |||||||
| PVV = (1+ % MARGEM SUBST. TRIBUTÁRIA) * (CUSTO FORNECEDOR - DESCONTO COMERCIAL+
DESP. ACES. + IPI + FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO ) * (1 - % RED.BAS.) | |||||||
| OBS: | 1. Quando não existe margem de substituição tributária haverá um valor de venda pré-definido a ser lançado como pauta. Este valor de pauta, então, passa a ser o PVV. | ||||||
| 2.Se“substituído”do fornecedor | =“S”, o sistema não calculará o ICMS FONTE , calculando apenas se for = “N”. | ||||||
|
| 3.Se fornecedor = | “FF” (fornecedor fabricante) - o % margem subst. tributária será o da última coluna da tabela fiscal mercantil (% Subtr). | |||||
|
|
se = “FD” - fornecedor distribuidor será o % StrDst. | ||||||
...
3.9 - ICMS PROCEDÊNCIA = | .NOTA FISCAL:
| ||||||||
| 3.9.1 .SE COD. DE OPERAÇÃO = 1:
|
| |||||||
| ICMS PROCED = % ICMS * (CUSTOFORNECEDOR – DESCONTO COMERCIAL + DESP. ACES.+ FRETE + ACRÉSCIMO FINANCEIRO) * (1 - % RED.BAS.) |
|
|
|
| ||||
| 3.9.2 .SE COD. DE OPERAÇÃO = 7,8 OU 9:
|
| |||||||
| ICMS PROCED = % ICMS * (CUSTOFORN. - DESCUSTOCOMERCIAL + DESP. ACES.+ FRETE + ACRÉSCUSTO FINANCEIRO) |
|
| ||||||
|
| 3.9.3 .SE BONIFICAÇÃO:
|
| ||||||
| ICMS BONIF. = (% ICMSP * % BONIF. )*(CUSTOFORNECEDOR-DESCONTO+DESPESAS ACESSÓRIAS+FRETE+ACRÉSCIMO FINANCEIRO) |
| |||||||
| OBS: Quando houver pauta: VR. PAUTA * % ICMSP * % REDUÇÃO
.CONHECIMENTO DE FRETE NÃO MUNICIPAL (ICMS FRETE) = (FRETE * % REDUÇÃO (0.80) * % ICMSP.)
OBS: Quando frete for municipal, existe a incidência de ISS e não ICMS |
| |||||||
3.10 - ICMS PRESUMIDO = | - CRÉDITO SE POSITIVO OU DÉBITO SE NEGATIVO:
| ||
| (CUSTOFORNECEDOR + IPI + DESP.ACES. - DESCUSTO + FRETE)1 * % MG. PRESUMIDA * % ICMS
VENDA - (ICMS PROCEDÊNCIA (NF + CONH. FRETE))2
.OBS:
|
| Se tiver ICMSFONTE, o mesmo deve ser somado ao custo fornecedor:
|
(CUSTO FORN. + IPI + DESP.ACES - DESC + FRETE)1-(ICMSP)2 (1 + % MGSTR)* | |||
100 - ICMS VENDA 1 - [(1 + % MGSTR) * | |||
| 100 |
...
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDOR |
| - DESCONTO COMERCIALCOMERCIAL
|
| + DESP. ACESSÓRIASACESSÓRIAS
|
| + IPI IPI |
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETE FRETE |
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTE FONTE |
| - ICMS PROCEDÊNCIAPROCEDÊNCIA
|
| - ICMS FRETEFRETE
|
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDOPRESUMIDO
|
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
...
100 - ICMSV-CPMF 100 - MARGEM
3 - CUSTO S/ICMS = [( V* 
)] + CRÉD. PRES. - DÉB. PRES.] *
100 100
3.1 - CUSTO S/ICMS = | CUSTOFORNECEDORCUSTOFORNECEDOR
|
| - DESCONTO COMERCIALCOMERCIAL
|
| + DESP. ACESSÓRIASACESSÓRIAS
|
| + IPIIPI
|
| + ACRÉSCIMO FINANCEIRO |
| + FRETE FRETE |
| - BONIFICAÇÃO |
| + ICMS FONTE FONTE |
| - ICMS PROCEDÊNCIAPROCEDÊNCIA
|
| - ICMS FRETEFRETE
|
| - ICMS BONIFICAÇÃO |
| - ICMS CRÉDITO PRESUMIDOPRESUMIDO
|
| + ICMS DÉBITO PRESUMIDO |
| - DESCONTO FINANCEIRO |
...
B – CONCEITOS DE CUSTOS
Custo do Fornecedor: É o custo bruto por embalagem, constante na tabela do fornecedor.
Custo de Reposição: É o custo unitário do produto, sem ICMS, calculado a partir do custo do fornecedor. Para o cálculo, considera-se o custo do fornecedor acrescido de IPI, despesas acessórias, ICMS Fonte e frete. Deduzem-se descontos, bonificações e crédito de ICMS.
Custo da Última Entrada Líquido: É o custo unitário do produto, sem ICMS, calculado a partir do custo do último recebimento do fornecedor. Para o cálculo, considera-se o custo do último recebimento acrescido de IPI, despesas acessórias, ICMS Fonte e frete. Deduzem-se descontos, bonificações e crédito de ICMS.
Custo da Última Entrada Bruto: É o custo unitário do produto, com ICMS, calculado a partir do custo do último recebimento do fornecedor. Para o cálculo, considera-se o custo do último recebimento acrescido de IPI, despesas acessórias, ICMS Fonte e frete. Deduzem-se descontos e bonificações.
Custo Médio: É o custo unitário do produto, sem ICMS, calculado com base na ponderação entre o custo médio atual do estoque e o da última entrada.
(Est.Atual x Cust Med.Atual) + (Qtd. ReCUSTO x Cust Ult. Entr.)
Custo Médio = 
( Est. Atual + Qtd. ReCUSTO)
Custo de Transferência: É o custo unitário do produto indicado no Cadastro da Empresa para Transferência, Reposição, Última Entrada ou Médio acrescido da taxa de armazenagem e o ICMS de saída.
Custo de Devolução: É o custo unitário do produto indicado no Cadastro da Empresa para a devolução ao Fornecedor. No cálculo da nota fiscal é calculado e destacado separadamente o valor do IPI, ICMS NORMAL E ICMS ANTECIPADO, conforme a nota fiscal original do fornecedor.
C - FÓRMULAS PARA ABASTECIMENTO DO ESTOQUE
Cobertura de Estoque:
( Estoque Atual + Pedidos Pendentes)
Cobertura de Estoque =
Saída Média
Cobertura Padrão:
Cobertura Padrão: ( F.V. + P.E. + E.S.)
Onde: FV = Frequência de Visita do Fornecedor
PE = Prazo de Entrega
ES = Estoque de Segurança
A FV e o PE são informados no cadastro do produto e o ES é parametrizado.
Saída Média:
Saída Média (SM) = Vendas das dez últimas semanas / 70
Sugestão de Compras:
Estoque Padrão = ( FV + PE + ES ) x SM
Se Estoque Padrão = Zero, então:
((FV + PE+ ES) x SM) - (Est. Atual + Pedid Pendentes)
Sugestão=
Embalagem do Fornecedor
Se Estoque Padrão # Zero, então:
Se o estoque atual mais pedidos pendentes for menor que o ponto de reposição:
(Est. Padrão) - (Est. Atual + Pedidos Pendentes)
Sugestão =
Embal. ForneCUSTO
Se o estoque atual mais pedidos pendentes for maior que o ponto de reposição não haverá reabastecimento.
D - FÓRMULAS PARA PONTO DE SITUAÇÃO
O relatório do Ponto de Situação contém um conjunto de informações para o controle gerencial de cada seção.
Informações do relatório
O relatório do Ponto de situação contém as seguintes informações :
- Venda c/ ICMS : Valor das vendas (parametrizada por agenda)
- Venda Líquida : Valor das vendas s/ ICMS, PIS, CONFINS e CPMF
- Valor do ICMS : Valor do ICMS das vendas
- Margem Operacional : Venda Líquida - CMV
- Percentual da Margem : Margem Operacional / Venda Líquida
- Bonificações : Valor das Bonificações (parametrizado por agenda)
- Percentual de Bonificação : Bonificações / Venda Líquida
- Descontos : Valor dos descontos aproveitados no período
- Percentual de Descontos : Descontos / Venda Líquida
- Quebra : Quebras apuradas no período (parametrizado por agenda)
- Percentual de Quebra : Quebra / Venda Líquida
- Lucro Bruto : Margem Operacional + Descontos + Bonificações - Quebra
- Percentual de Lucro Bruto : Lucro Bruto / Venda Líquida
- Dívida Média : (Dívida diária acumulada - Contas a Receber diário acumulado) / Num.dias
- Rotatividade da Dívida : (Dívida Média / CMV acumulado) * Num.dias
- Estoque Médio : Estoque diário acumulado com ICMS / Num.dias
- Rotatividade do Estoque : (Estoque Médio / CMV Acumulado) * Num.dias
- Tesouraria Média : Dívida Média - Estoque Médio
- Rotatividade Tesouraria : Rot. Dívida - Rot.Estoque
- Remuneração Tesouraria Mercadoria – RTM: Tesouraria Média (X) * (Taxa de RTM. (D) / 100)
E - FÓRMULAS PARA CÁLCULO DE ALTAS E BAIXAS
APURAÇÃO DE REMARCAÇÕES E DEMARCAÇÕES
Objetivo: Fornecer informações relativas as variações de preços, com opções de custo ou de venda históricos, por seção, grupo, sub-grupo e produto, por dia, afim de possibilitar o devido ajuste do estoque financeiro, ao mesmo tempo em que permite vários tipos de análise em ordem ABCUSTO (Índice de Pareto).
Conceito: A fórmula para apuração de altas e baixas consiste em multiplicar a diferença entre os preços de custo ou de venda anterior e atual vigentes pela quantidade total no estoque na Loja, apresentando um resultado líquido por item e por dia. Considera-se "altas" quando o preço é aumentado e "baixas" quando reduzido.
Fórmula: Nesta apuração pode ser considerado ou o preço de custo histórico ou de venda, conforme fórmula abaixo:
Estoque inicial do dia
(+) Entradas líquidas (Todas as agendas que alteram estoque, exceto as de tipo "V");
(-) Estoque final do dia;
(-) Venda real (registrada);
(=) Altas/Baixas.
F- FÓRMULAS PARA ORÇAMENTO DE COMPRAS
- Fórmulas:
- Legendas:
- MV = Meta de venda
- MCMV = MV a preço de custo
- CMVR = Venda realizada a preço de custo.
- MB = Margem bruta
- ICMSV = ICMS sobre venda.
- EFD = Estoque final desejado
- EI = Estoque inicial
- COB = Cobertura de estoque
- VCSI = Verba de compra sem ICMS.
- VCCI = Verba de compra com ICMS.
- ROT = Rotação de estoque
MCMV = MV - MB - PIS - COFINS – CPMF - ICMSV médio das vendas
MCMV
EFD = --------------------- X COB
30
VC = EFD - EI + MCMV
VCCI = VCSI + ICMS médio das compras.
EFD
COB = --------------------- X 30
MCMV
EFD + EI
ROT = ------------------------- / CMVR X 30
2
Principais Campos e Parâmetros:
...
...
Descrição
...
Nome do campo.
...
...
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas