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Reestruturação dos Saldos Contábeis.
Os saldos contábeis foram reinscrito, pois, as rotinas de saldo com lançamento retroativo de um grande período demandavam muito processamento e tempo do sistema.
Exemplo : Se tivéssemos que fazer um lançamento retroativo pela versão Protheus 11 o tempo de processamento é bem maior que na versão Protheus 12.
Conforme pode ser visto na tela abaixo na versão 11 tínhamos 11 tabelas 8 campos como saldo atual, saldo anterior, movimento e movimento por período que totalizavam 88 operações distintas isto para cada transição.
Na Versão 12, não tem saldo a cada dia, passou a ter 2 tabelas que são : (4 tabelas mensais e 4 quatro tabelas diárias) para as quatro entidades, gravando dois valores Debito e Crédito.
A reestruturação das tabelas de saldo possui os seguintes objetivos:
- Composição de saldos de forma mais simples;
- Tabelas normalizadas;
- Ganho de desempenho para leitura/escrita nos bancos;
- Diminuição do tempo de inclusão de lançamentos contábeis.
A premissa para essa reestruturação é a versão 12 que não terá mais tratamento para bancos não relacionais (Codebase).
Estrutura
Versão P11
Na versão P11 do produto Microsiga Protheus, o ambiente Contabilidade Gerencial possui as seguintes tabelas para gravação e consulta de saldos contábeis:
- Abaixo encontra-se detalhado a estrutura das tabelas na Versão P11, e em seguida estão as estruturas das tabelas na versão P12
TABELA DE SALDOS BÁSICOS | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CT2 | P11 | Lançamentos Contabeis |
CT3 | P11 | Saldos de Centro de Custos |
CT4 | P11 | Saldos de Item contábil |
CT6 | P11 | Totais de Lotes |
CT7 | P11 | Saldos de Planos de Contas |
CTI | P11 | Saldos da Classe de Valores |
CTC | P11 | Saldos do Documento |
TABELA DE SALDOS COMPOSTOS | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CTU
| P11 | Grupos Contábeis |
CTV | P11 | Saldo Itens X Centro de Custo |
CTW | P11 | Saldos Cl Valor X Centro de Custo |
CTX | P11 | Saldos Cl Valor X Item |
CTY | P11 | Saldos Ccusto X Item X Cl Valor |
TABELA DE SALDOS DAS NOVAS ENTIDADES CONTÁBEIS | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CVX | P11 | Saldos Diários |
CVY | P11 | Saldos Mensais |
Todas as tabelas de saldo possuem os seguintes conceitos em suas estruturas:
- Registro do saldo diário.
- Quando não tiver movimento no dia, não é gravada a informação saldo.
- Em todas as linhas de registros constam os seguintes valores:
- Saldo Débito (D): Soma dos valores de débito no dia para a entidade.
- Saldo Crédito (C): Soma dos valores de crédito no dia para a entidade.
- Saldo Atual Débito(D): Soma de todos os valores de débitos até o dia (inclusive o dia) para a entidade.
- Saldo Atual Crédito(C): Soma de todos os valores de crédito até o dia (inclusive o dia) para a entidade.
- Saldo Anterior a Débito(D): Soma de todos os valores de débito até o dia anterior para a entidade.
- Saldo Anterior a Crédito(C): Soma de todos os valores de crédito até o dia anterior para a entidade.
A estrutura atual foi concebida com o objetivo de priorizar a consulta das informações utilizando os métodos de pesquisa codebase que consiste da pesquisa direta do registro utilizando a sua chave de busca (comando dbseek), porém, essa estrutura colocava a maior carga de processamento na operação de gravação, principalmente no processamento dos campos de saldo atual D/C e saldo anterior D/C.
Um exemplo dessa situação:
Uma empresa possui os seguintes lançamentos contábeis no sistema:
DATA CONTA DEBITO CONTA CREDITO VALOR HISTORICO 01/01/2013 11001 23001 100.000,00 Constituição da Empresa 02/01/2013 12001 11001 10.000,00 Compra de Imobilizado para Operações 15/01/2013 31003 11001 5.000,00 Pagamento de Conta de Luz 25/01/2013 11001 41002 50.000,00 Prestação de Serviços O sistema irá calcular os saldos das contas e os registrará na tabela CT7 - Saldos por conta. O registro da conta Caixa (11001) ficará conforme o quadro a seguir:
Data
Conta
Saldo a Débito
Saldo a Crédito
Saldo Atual Débito
Saldo Atual Crédito
Saldo Anterior Débito
Saldo Anterior Crédito
01/01/2013
11001
100.000,00
0
100.000,00
0
0
0
02/01/2013
11001
0
10.000,00
100.000,00
10.000,00
100.000,00
0
15/01/2013
11001
0
5.000,00
100.000,00
15.000,00
100.000,00
10.000,00
25/01/2013
11001
50.000,00
0
150.000,00
15.000,00
100.000,00
15.000,00
Em uma situação aonde o usuário incluiria um lançamento no dia 26/01 o sistema processa o cálculo de 6 campos de valores para incluir um novo registro na tabela de saldo por conta.
Em outra situação que o usuário precise incluir um lançamento retroativo no dia 03/01/2013, o sistema precisa realizar o mesmo cálculo de 6 campos para incluir o registro do saldo nesse dia. Porém ele precisa recalcular e atualizar os registros de saldos dos dias 15/01 e 25/01, pois os campos de saldo atual D/C e saldo anterior D/C estarão desatualizados.
Nessa situação de gravação de lançamento o sistema precisa realizar mais 8 operações totalizando 14 operações.
Se adicionarmos as outras entidades contábeis e em um lançamento retroativo de 90 dias temos a seguinte quantidade de operações:
- Atualização 11 tabelas
- 6 campos por tabelas
- 90 dias
- Total aproximando de 5940 operações.
Em uma realidade de milhares de registros de lançamento contábeis, verificamos que a estrutura atual não é escalável, provocando
perda de desempenho e serialização da gravação no banco de dados (no caso de múltiplos usuários estarem gravando ao mesmo tempo).
Versão 12 P12 - Estrutura Propostade tabelas
A solução proposta nesse projeto é é alterar a estrutura atual de saldos contábeis com o objetivo de diminuir a quantidade de operações na gravação de saldos contábeis.
Esse projeto também tem o objetivo da normalização das tabelas, garantindo uma melhor utilização dos recursos dos bancos de dados relacionais. Com a evolução do sistema na versão 12, não teremos
mais a codificação para bases codebase, simplificando os códigos fontes atuais de consulta e gravação de saldos e utilizando melhor os recurso dos banco de dados relacionais.
Serão criadas as seguintes tabelas para esse projeto:
TABELAS DE SALDOS BÁSICOS | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CQ1 | P12 | Saldo por Conta no Dia |
CQ0 | P12 | Saldo por Conta no Mês |
CQ3
| P12 | Saldo por Centro de Custo no Dia |
CQ2
| P12 | Saldo por Centro de Custo no Mês |
CQ5 | P12 | Saldo Item Contábil no Dia |
CQ4 | P12 | Saldo Item Contábil no Mês |
CQ6 | P12 | Saldo Classe de Valor no Mês |
CQ7 | P12 | Saldo Classe de Valor no Dia |
TABELAS DE SALDOS COMPOSTOS | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CQ9 | P12 | Saldo por Entidade no Dia |
CQ8 | P12 | Saldos por Entidade no Mês |
TABELA PROCESSAMENTO EM FILA | ||
Tabela | Versão | Descrição |
CQA | P12 | Fila de Saldos |
Importante : A partir da versão 12 as tabelas abaixo serão descontinuadas:
Tabela de Saldos Básicos | |
---|---|
Tabela | Descrição |
CT7 | Saldo por Conta |
CT3 | Saldo por Centro de Custo |
CT4 | Saldo por Item Contábil |
CTI | Saldo por Classe de Valor |
CT6 | Saldo por Lote |
Tabela de Saldos Compostos | |
---|---|
Tabela | Descrição |
CTU | Saldo por Entidade Gerencial |
CTV | Saldo Item + Centro de Custo |
CTW | Saldo Classe Valor + Centro de Custo |
CTX | Saldo Classe de Valor + Item Contábil |
CTY | Saldo Centro de Custo + Item Contábil + Classe de Valor |
Tabela para processamento em Fila | |
---|---|
Tabela | Descrição |
CVO | Fila de Saldos |
A tabela de saldos por documento contábil será mantida e terá o papel de tabela de cabeçalho do lançamento contábil (CT2).
As tabelas de saldos das Novas Entidades Contábeis serão mantidas e não terão alteração na sua gravação/consulta.
As novas tabelas de saldos terão os seguintes conceitos na sua estrutura .:
- Registro do saldo diário nas tabelas de saldos diários
- Registro do saldo mensal nas tabelas de saldos mensais, somando os valores dos saldos diários no período.
- Para facilitar na montagem das queries e procedures, as tabelas de saldos mensais terão o campo que identifica o período com o tipo data e terá como conteúdo sempre o primeiro dia do mês.
- Para facilitar na montagem das queries e procedures, as tabelas de saldos mensais terão o campo que identifica o período com o tipo data e terá como conteúdo sempre o primeiro dia do mês.
- Quando não tiver movimento no dia, não será gravada a informação de saldo no dia.
- Em todas as linhas de registros constarão os seguintes valores:
- Saldo Débito (D): Soma dos valores de débito no dia para a entidade.
- Saldo Crédito (C): Soma dos valores de crédito no dia para a entidade.
Para ilustrar o ganho com essa nova estrutura, vamos utilizar o exemplo anterior:
Uma empresa possui os seguintes lançamentos contábeis no sistema:
Data | Conta Débito | Conta Crédito | Valor | Histórico |
01/01/2013 | 11001 | 23001 | 100.000,00 | Constituição da empresa |
02/01/2013 | 12001 | 11001 | 10.000,00 | Compra de Imobilizado para operações |
15/01/2013 | 31003 | 11001 | 5.000,00 | Pagamento de conta de Luz |
25/01/2013 | 11001 | 41002 | 50.000,00 | Prestação de serviços |
O sistema irá calcular os saldos das contas e os registrará na tabela CQ0 - Saldo por conta no Mês e CQ1 – Saldo por Conta No Dia. O registro da conta Caixa (11001) ficará conforme os quadros a seguir:
CQ0 - Saldo por conta no Mês | |||
Data | Conta | Saldo a Débito | Saldo a Crédito |
01/01/2013 | 11001 | 150.000,00 | 15.000,00 |
CQ1 – Saldo por Conta No Dia | |||
Data | Conta | Saldo a Débito | Saldo a Crédito |
01/01/2013 | 11001 | 100.000,00 | - |
02/01/2013 | 11001 | - | 10.000,00 |
15/01/2013 | 11001 | - | 5.000,00 |
25/01/2013 | 11001 | 50.000,00 | - |
Em uma situação aonde o usuário incluiria um lançamento no dia 26/01 o sistema irá processar o cálculo de 4 campos de valores para incluir um novo registro na tabela de saldo por conta no Dia e no Mês.
Em outra situação que o usuário precise incluir um lançamento retroativo no dia 03/01/2013, o sistema realizará o mesmo cálculo
de 4 campos para incluir os registros do saldo nesse dia. Com a estrutura proposta o sistema não precisará realizar o cálculo ou atualização de nenhum outro dia.
Se adicionarmos as outras entidades contábeis e em um lançamento retroativo de 90 dias temos a seguinte quantidade de operações:
- Atualização 10 tabelas
- 2 campos por tabelas
- 90 dias
· Total de 20 operações, pois será necessário atualizar o saldo somente do dia e do mês que foi incluído o registro.
Na estrutura proposta, independentemente da quantidade de dias para o lançamento retrocedente, a quantidade de operações se manterá a mesma.
A lógica para consulta de saldos nessa nova estrutura deverá ser alterada utilizando query para retornar os valores de saldo de uma conta.
Essa lógica será detalhada na especificação das alterações nos relatórios e consultas e funcionará da seguinte forma:
1. Será realizada uma query utilizando a função SUM para trazer a soma de todos os saldos mensais até o mês anterior do saldo que se deseja a consulta.
2. Será realizada uma query utilizando a função SUM para trazer a soma dos saldos diários do primeiro dia do período até o dia do saldo que se deseja a consulta.
3. O saldo atual D/C será a soma do resultado do passo 1 com o passo 2
4. Será realizada uma query utilizando a função SUM para trazer a soma dos saldos diários do primeiro dia do período até o dia anterior do saldo que se deseja a consulta.
2. O saldo anterior D/C será a soma do resultado do passo 1 com o passo 4
Utilizando os dados do exemplo anterior, para a consulta do saldo da conta no dia 15/01/13, o sistema irá realizar os seguintes procedimentos:
· Soma dos saldos mensais até o mês de dezembro de 2012
TABELA DE SALDOS BÁSICOS - P12 (MV_ATUSAL - Define Gravação lançamento/ Reprocessamento - on line)
Tabela | Versão | Descrição |
CT2 | P12 | Lançamentos Contábeis |
CT3 | P12 | Saldos de Centro de Custos |
CT4 | P12 | Saldos de Item contábil |
CT6 | P12 | Totais de Lotes |
CT7 | P12 | Saldos de Planos de Contas |
CTI | P12 | Saldos da Classe de Valores |
CTC | P12 | Saldos do Documento |
Tabelas de Saldos das Novas Entidades Contábeis
NOVAS TABELAS DE SALDOS - P12
Versão
Descrição
Importante : Na nova estrutura proposta, apenas teremos como tabelas de saldos compostos a CQ8 e CQ9 que corresponde na estrutura antiga à tabela CTU - Saldo por Entidade Gerencial.
· Total de 20 operações, pois será necessário atualizar o saldo somente do dia e do mês que foi incluído o registro.
Na estrutura proposta, independentemente da quantidade de dias para o lançamento retrocedente, a quantidade de operações se manterá a mesma.
A lógica para consulta de saldos nessa nova estrutura deverá ser alterada utilizando query para retornar os valores de saldo de uma conta.
O