Parametrizações e execução1. OBF0100 - Registros EFD - Escrituração fiscal digitalIncluir os registros K e 0210 no leiaute do SPED na rotina OBF0100, que pode ser realizada de duas maneiras: - Automática, por meio da opção de menu Carga_automatica para a legislação 01, versão do Sped e Bloco K e 0;
- Manual, por meio da inclusão de registros na tela inicial, tendo antes que realizar a atualização de registros no SPED pela opção atualiZa_sped_registro.
- O registro 0210 é opcional por UF. Caso não seja necessário, o registro deve ser excluído manualmente.
2. OBF0111 - Relacionamento Item x TipoOs itens devem ter o Tipo do item relacionados no OBF0111 ou no MAN10021 - Itens, na aba Fiscal, no campo Tipo item (Sped Fiscal) LOG00087 - Dígito separador para concatenar o código do item e das grades na NF-e (Caminho: Processo Saídas - Faturamento - Nota fiscal eletrônica)Os blocos do SPED Fiscal não preveem itens que possuem controle por grades, portanto os dados das grades dos itens serão concatenados no código do item para a geração das informações de estrutura, produtos produzidos e insumos consumidos demonstradas no Bloco K. Nos demais blocos do SPED Fiscal que possuem o código do item este tratamento serão configurados pelo parâmetro "Dígito separador para concatenar o código do item e das grades na NF-e". Código do item: A0723 Grade 1: 1010 Grade 2: 80 Grade 3: 201 Separador parametrizado: - Código concatenado que será gerado: A0723-1010-80-201 LOG00087 - Utiliza Suprimentos e Manufatura do ERP Logix na geração do Bloco K (Caminho: Gestão fiscal - Obrigações fiscais - Legislação federal) Preencha o parâmetro "Utiliza Suprimentos e Manufatura do ERP Logix na geração do Bloco K" com umas das opções abaixo: - Utiliza Suprimentos e Manufatura do Logix.
- Utiliza Suprimentos Logix para gerar K200, K220,K210,K215, K250, K255, K300, K301 e K302
- Utiliza Manufatura Logix para gerar K230, K235, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291 e K292
- Não utiliza os módulos do Logix.
OBF17016 - Registro ComplementarPara os clientes que não utilizam os módulos de Suprimentos e/ou Manufatura do Logix, será possível os gerar os registos K200, K210, K215, K220, K230, K235, K250, K255, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291, K292, K300, K301 e K302 e 0210 através da inclusão manual desses registros ou a importação do arquivo texto através da opção de menu Importar arquivo. MAN10547 - Geração do Bloco KPara os clientes que utilizam os módulos de Suprimentos e/ou Manufatura do Logix, deve ser executada rotina MAN10547 para preparação dos registros K200, K210, K215, K220, K230, K235, K250, K255, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291 e K292 em tabelas que posteriormente serão lidas pela rotina OBF0110 quando selecionados os respectivos registros para geração do arquivo texto.
![](https://lh4.googleusercontent.com/3j5iPMc4GsMf2ue2jGP2mN98JFUmf7NbWLRGdx0NTf-Br1Cfn57cZnP3GWIo7LL7viuewWSSAZj-3CQaQS44-xhtrDCr8jmmR2XH0iO5Y_eCdTgFkWVzfD5-pNQ_ScuoE3mcDq0V2b61iwb_jw)
O objetivo desta rotina é permitir realizar o processamento e conferência dos registros do Bloco K antes de enviá-lo para o SPED. Desta forma, os registros do Bloco K poderão ser processados e conferidos quantas vezes forem necessárias, sem impactar o OBF0110. Pode-se também executar a geração e conferência dos registros no decorrer do mês, para identificar antecipadamente alguma inconsistência. PeríodoPara realizar o processamento dos registros do Bloco K, deve ser informado o Período de processamento. Se já existir uma Data de corte cadastrada para esse período, ela será apresentada em tela no campo correspondente. Ao marcar o campo Atualizar data de corte? o campo será atualizado com a data corrente. Após informar o período de processamento, devem ser marcados os registros que deseja processar. É possível processar os registros separadamente, mas antes de gerar o arquivo do SPED através do OBF0110, é necessário processar todos os registros nessa tela. As tabelas geradas no processamento dessa rotina possuem o mês e ano de processamento, desta forma, será mantido um histórico do que foi enviado para o SPED nos meses anteriores. Ao processar um registro já processado para o mesmo mês/ano, serão excluídos os registros e incluídos novamente com base no novo processamento. Data de corteA data de corte é utilizada para identificar e gerar o registro de correção de apontamento K270/K275. Esta data é atualizada ao processar o MAN10547 e marcar o campo Atualizar data de corte? Como o MAN10547 pode ser executado diversas vezes apenas para conferências, é importante que a atualização da data de corte seja marcada somente quando estiver gerando oficialmente os registros para serem processados pelo OBF0110. É importante também que todos os registros sejam gerados com a mesma Data de Corte. Como os registros podem ser gerados separadamente, deve-se atentar para que a data de processamento de todos os registros seja igual ou maior a data de corte. Esta consistência pode ser feita através da opção Conferir.
- Na tela aberta ao clicar no botão Inf. Compl. devem ser marcados os campos "Bloco K200 considera: Estoque - Em terceiros - De terceiro - NFM (Ent. Futura)", caso deve considerar os respectivos saldos para geração do registro K200.
- Para geração do relatório de conferência dos registros do Bloco K, deve-se usar a opção de menu Relatório ao final do processamento.
OBF0110 - Geração da EFD - Escrituração fiscal digitalEssa rotina será responsável pela leitura das tabelas gravadas na execução do MAN10547 para geração do arquivo texto conforme leiaute do Guia Prático, e não será gerado relatório de conferência. As conferências devem ser realizadas no MAN10547. Registro 0210: Consumo específico padronizadoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "0210" | C | 4 | - | O | 02 | COD_ITEM_COMP | Código do item componente/insumo (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD_COMP | Quantidade do item componente/insumo para se produzir uma unidade do item composto/resultante | N | 17 | 6 | O | 04 | PERDA | Perda/quebra normal percentual do insumo/componente para se produzir uma unidade do item composto/resultante | N | 5 | 2 | O |
Os itens produzidos referenciados nos registros K230 devem ser demonstrados no registro 0200 (Tabela de Identificação de Itens) e logo abaixo de cada item produzido deve-se demonstrar lista de insumos usados na sua produção, no registro 0210 (Consumo Específico Padrão). A geração do registro 0210 será baseada na “Movimentação da Ordem” do período de referência e não pela estrutura da engenharia. Desta forma, para compor a estrutura do item serão lidas todas as ordens de produção do item que foram movimentadas no período e a estrutura final do item irá considerar todos os insumos consumidos para o item, mesmo que tenha sido requisitado em apenas uma das ordens de produção. Na leitura dos insumos das ordens para compor a estrutura serão considerados todos os movimentos da ordem dentro do período. O consumo padrão de cada componente será selecionado da estrutura, caso não exista será calculado com base na quantidade total produzida para o item “pai” e na quantidade total consumida de cada “insumo”. Sobre esta opção é importante considerar que: - Esta opção garante que todos os insumos movimentados para o item estejam vinculados na estrutura padrão.
- A geração da estrutura pela movimentação poderá gerar distorções na estrutura do item se as ordens de produção utilizarem o mesmo código de item para produzir produtos muito diferenciados.
- Os insumos que são utilizados na fabricação do produto e que ainda serão apontados nos próximos períodos, não serão adicionados na estrutura do item no período da data de referência.
- Entretanto, se uma ordem permanecer em aberto em dois ou mais períodos, na geração do Bloco K nos próximos períodos, os “novos” insumos consumidos para a ordem (que não tinham sido requisitados nos períodos anteriores) irão alterar a estrutura do item gerada com base na movimentação.
Registro K200: Estoque escrituradoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K200" | C | 4 | - | O | 02 | DT_EST | Data do estoque final | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM | Código do item (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | QTD | Quantidade em estoque
| N | - | 3 | O | 05 | IND_EST | Indicador do tipo de estoque: 0 = Estoque de propriedade do informante e em seu poder; 1 = Estoque de propriedade do informante e em posse de terceiros; 2 = Estoque de propriedade de terceiros e em posse do informante | C | 1 | - | O | 06 | COD_PART | Código do participante (campo 02 do Registro 0150): - proprietário/possuidor que não seja o informante do arquivo | C | 60 | - | OC |
Ordem de produção sob encomenda O item final deverá ser mostrado como “de terceiros”(índice 2) no bloco k200, quando uma ordem de produção é de um item encomendado por terceiros. No Logix: O controle é pelo código do item, ou seja, cada item x fornecedor deverá ter um código de item diferente; A estrutura deverá ser duplicada para o fornecedor; O item de terceiros deverá ter seu saldo controlado pelo estoque;
K200 Indicador 1 - Estoque de propriedade do informante e em posse de terceiros Conferência: Emitir o relatório SUP2630 (Saldos analíticos) informando o Período remessa e Período retorno com a data final de apuração do registro K100 preenchida, e no campo Quebra selecionar a opção "Fornecedor". A quantidade para o item/fornecedor do arquivo deve ser igual a quantidade registrada na coluna S A L DO da linha TOTAL FORNECEDOR.
Registro K210: Desmontagem de mercadorias - item de origemLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K210" | C | 4 | - | O | 02 | DT_INI_OS | Data de início da ordem de serviço | N | 8 | - | OC | 03 | DT_FIN_OS | Data de conclusão da ordem de serviço | N | 8 | - | OC | 04 | COD_DOC_OS | Código de identificação da ordem de serviço | C | 30 | - | OC | 05 | COD_ITEM_ORI | Código do item de origem (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 06 | QTD_ORI | Quantidade de origem – saída do estoque | N | - | 3 | O |
Registro K215: Desmontagem de mercadorias - itens de destinoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K215" | C | 4 | - | O | 02 | COD_ITEM_DES | Código do item de destino (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD_DES | Quantidade de destino – entrada em estoque | N | - | 3 | O |
Registro K220: Outras movimentações internas entre mercadoriasLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K220" | C | 4 | - | O | 02 | DT_MIOV | Data da movimentação interna | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM_ORI | Código do item de origem (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | COD_ITEM_DEST | Código do item de destino (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 05 | QTD_ORI | Quantidade movimentada do item de origem | N | - | 3 | O | 06 | QTD_DEST | Quantidade movimentada do item de destino | N | - | 3 | O |
Registro K230: Itens produzidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K230" | C | 4 | - | O | 02 | DT_INI_OP | Data de início da ordem de produção | N | 8 | - | OC | 03 | DT_FIN_OP | Data de conclusão da ordem de produção | N | 8 | - | OC | 04 | COD_DOC_OP | Código de identificação da ordem de produção | C | 30 | - | OC | 05 | COD_ITEM | Código do item produzido (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 |
| O | 06 | QTD_ENC | Quantidade de produção acabada | N | - | 3 | O |
Registro K235: Insumos consumidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K235" | C | 4 | - | O | 02 | DT_SAÍDA | Data de saída do estoque para alocação ao produto | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM | Código do item componente/insumo (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | QTD | Quantidade consumida do item | N | - | 3 | O | 05 | COD_INS_SUBST | Código do insumo que foi substituído, caso ocorra a substituição (campo 02 do Registro 0210) | C | 60 |
| OC |
Registro K250: Industrialização efetuada por terceiros – itens produzidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K250" | C | 4 | - | O | 02 | DT_PROD | Data do reconhecimento da produção ocorrida no terceiro | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM | Código do item produzido (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | QTD | Quantidade produzida | N | - | 3 | O |
Registro K255: Industrialização em terceiros - insumos consumidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K255" | C | 4 | - | O | 02 | DT_CONS | Data do reconhecimento do consumo do insumo referente ao produto informado no campo 04 do Registro K250 | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM | Código do insumo (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | QTD | Quantidade de consumo do insumo. | N | - | 3 | O | 05 | COD_INS_SUBST | Código do insumo que foi substituído, caso ocorra a substituição (campo 02 do Registro 0210) | C | 60 |
| OC |
Registro K260: Reprocessamento/reparo de produto/insumoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K260" | C | 4 | - | O | 02 | COD_OP_OS | Código de identificação da ordem de produção, no reprocessamento, ou da ordem de serviço, no reparo | C | 30 | - | OC | 03 | COD_ITEM | Código do produto/insumo a ser reprocessado/reparado ou já reprocessado/reparado (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | DT_SAÍDA | Data de saída do estoque | N | 8 | - | O | 05 | QTD_SAÍDA | Quantidade de saída do estoque | N | - | 3 | O | 06 | DT_RET | Data de retorno ao estoque (entrada) | N | 8 | - | OC | 07 | QTD_RET | Quantidade de retorno ao estoque (entrada) | N | - | 3 | OC |
Registro K265: Reprocessamento/reparo - mercadorias consumidas e/ou retornadasLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K265" | C | 4 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código da mercadoria (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD_CONS | Quantidade consumida – saída do estoque | N | - | 3 | OC | 04 | QTD_RET | Quantidade retornada – entrada em estoque | N | - | 3 | OC |
Registro K270: Correção de apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 , K260, K291, K292, K301 E K302Leiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K270" | C | 4 | - | O | 02 | DT_INI_AP | Data inicial do período de apuração em que ocorreu o apontamento que está sendo corrigido | N | 8 | - | OC | 03 | DT_FIN_AP | Data final do período de apuração em que ocorreu o apontamento que está sendo corrigido | N | 8 | - | OC | 04 | COD_OP_OS | Código de identificação da ordem de produção ou da ordem de serviço que está sendo corrigida | C | 30 | - | OC | 05 | COD_ITEM | Código da mercadoria que está sendo corrigido (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 06 | QTD_COR_POS | Quantidade de correção positiva de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 07 | QTD_COR_NEG | Quantidade de correção negativa de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 08 | ORIGEM | 1 - correção de apontamento de produção e/ou consumo relativo aos Registros K230/K235; 2 - correção de apontamento de produção e/ou consumo relativo aos Registros K250/K255; 3 - correção de apontamento de desmontagem e/ou consumo relativo aos Registros K210/K215; 4 - correção de apontamento de reprocessamento/reparo e/ou consumo relativo aos Registros K260/K265; 5 - correção de apontamento de movimentação interna relativo ao Registro K220. 6 – correção de apontamento de produção relativo ao Registro K291; 7 – correção de apontamento de consumo relativo ao Registro K292; 8 – correção de apontamento de produção relativo ao Registro K301; 9 – correção de apontamento de consumo relativo ao Registro K302. | C | 1 | - | O |
Registro K275: Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 E K265.Leiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K275" | C | 4 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código da mercadoria (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD_COR_POS | Quantidade de correção positiva de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 04 | QTD_COR_NEG | Quantidade de correção negativa de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 05 | COD_INS_SUBST | Código do insumo que foi substituído, caso ocorra a substituição, relativo aos Registros K235/K255. | C | 60 | - | OC |
Registro K280: Correção de apontamento - estoque escrituradoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K280" | C | 4 | - | O | 02 | DT_EST | Data do estoque final escriturado que está sendo corrigido | N | 8 | - | O | 03 | COD_ITEM | Código do item (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 04 | QTD_COR_POS | Quantidade de correção positiva de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 05 | QTD_COR_NEG | Quantidade de correção negativa de apontamento ocorrido em período de apuração anterior | N | - | 3 | OC | 06 | IND_EST | Indicador do tipo de estoque: 0 = Estoque de propriedade do informante e em seu poder; 1 = Estoque de propriedade do informante e em posse de terceiros; 2 = Estoque de propriedade de terceiros e em posse do informante | C | 1 | - | O | 07 | COD_PART | Código do participante (campo 02 do Registro 0150): - proprietário/possuidor que não seja o informante do arquivo | C | 60 | - | OC |
Registro K290: Produção conjunta - ordem de produçãoLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K290" | C | 04 | - | O | 02 | DT_INI_OP | Data de início da ordem de produção | N | 08 | - | OC | 03 | DT_FIN_OP | Data de conclusão da ordem de produção | N | 08 | - | OC | 04 | COD_DOC_OP | Código de identificação da ordem de produção | C | 30 | - | OC |
Para as OPs que possuem componente com quantidade negativa na estrutura (co-produto) não serão mais gerados os registros K230 e K235. Essas OPs serão apresentadas nos novos blocos K290 (Ordem de Produção), K291 (Itens Produzidos - Item Pai e Co-Produto) e K292 (Itens Consumidos - Demais Componentes). Para as OPs que possuem componente com quantidade negativa na estrutura (co-produto) e possuem correção de apontamento, essas correções serão apresentadas no Bloco K270, o item pai e co-produto serão identificados pela origem 6 e os demais componentes pela origem 7. Registro K291: Produção conjunta - itens produzidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K291" | C | 04 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código do item produzido ( campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD | Quantidade de produção acabada | N | - | 03 | O |
Registro K292: Produção conjunta - itens consumidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K292" | C | 04 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código do item consumido ( campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD | Quantidade consumida | N | - | 03 | O |
Registro K300 - Produção Conjunta - Industrialização efetuadas por terceirosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K300" | C | 04 | - | O | 02 | DT_PROD | Data do reconhecimento da produção ocorrida no terceiro | N | 08 | - | O |
Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.
Registro K301: Produção conjunta - industrialização efetuada por terceiros - itens produzidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K301" | C | 04 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código do item produzido (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD | Quantidade produzida | N | - | 03 | O |
Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.
Registro K302: Produção conjunta - industrialização efetuada por terceiros - insumos consumidosLeiaute: Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tam | Dec | Obrig. |
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01 | REG | Texto fixo contendo "K302" | C | 04 | - | O | 02 | COD_ITEM | Código do insumo (campo 02 do Registro 0200) | C | 60 | - | O | 03 | QTD | Quantidade consumida | N | - | 03 | O |
Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.
Fonte: http://sped.rfb.gov.br/estatico/0D/2DC4C346EDFCDFAFA26C391C7398D060594B50/GUIA%20PR%C3%81TICO%20DA%20EFD%20-%20Vers%C3%A3o%202.0.22.pdf |