Índice
exclude Recentemente Atualizado

1. OBF0100 - Registros EFD - Escrituração fiscal digital

Incluir os registros K e 0210 no leiaute do SPED na rotina OBF0100, que pode ser realizada de duas maneiras:

• Automática, por meio da opção de menu Carga_automatica para a legislação 01, versão do Sped e Bloco K e 0;

• Manual, por meio da inclusão de registros na tela inicial, tendo antes que realizar a atualização de registros no SPED pela opção atualiZa_sped_registro.

O registro 0210 é opcional por UF. Caso não seja necessário, o registro deve ser excluído manualmente.

2. OBF0111 - Relacionamento Item x Tipo

Os itens que devem ser apresentados nos registros do Bloco K, devem ter o Tipo do item relacionados no OBF0111:

ou no MAN10021 - Itens, na aba Fiscal, no campo Tipo item (Sped Fiscal):

3. LOG00087 - Parâmetros do Sistema

Dígito separador para concatenar o código do item e das grades na NF-e (Caminho: Processo Saídas - Faturamento - Nota fiscal eletrônica)

Os blocos do SPED Fiscal não preveem itens que possuem controle por grades, portanto os dados das grades dos itens serão concatenados no código do item para a geração das informações de estrutura, produtos produzidos e insumos consumidos demonstradas no Bloco K.

Nos demais blocos do SPED Fiscal que possuem o código do item este tratamento serão configurados pelo parâmetro "Dígito separador para concatenar o código do item e das grades na NF-e".
Código do item: A0723
Grade 1: 1010
Grade 2: 80
Grade 3: 201
Separador parametrizado: -
Código concatenado que será gerado:
A0723-1010-80-201

Utiliza Suprimentos e Manufatura do ERP Logix na geração do Bloco K (Caminho: Gestão fiscal - Obrigações fiscais - Legislação federal)

Preencha o parâmetro "Utiliza Suprimentos e Manufatura do ERP Logix na geração do Bloco K" com umas das opções abaixo:

1. Utiliza Suprimentos e Manufatura do Logix.    

2. Utiliza Suprimentos Logix para gerar K200, K220,K210,K215, K250, K255, K300, K301 e K302
   

3. Utiliza Manufatura Logix para gerar K230, K235, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291 e K292
   

4. Não utiliza os módulos do Logix.

4. OBF17016 - Registro Complementar

Para os clientes que não utilizam os módulos de Suprimentos e/ou Manufatura do Logix, será possível os gerar os registos K200, K210, K215, K220, K230, K235, K250, K255, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291, K292, K300, K301 e K302 e 0210 através da inclusão manual desses registros ou a importação do arquivo texto através da opção de menu Importar arquivo.

5. MAN10547 - Geração do Bloco K

Para os clientes que utilizam os módulos de Suprimentos e/ou Manufatura do Logix, deve ser executada rotina MAN10547 para preparação dos registros K200, K210, K215, K220, K230, K235, K250, K255, K260, K265, K270, K275, K280, K290, K291, K292 e 0210 em tabelas que posteriormente serão lidas pela rotina OBF0110 quando selecionados os respectivos registros para geração do arquivo texto.

O objetivo desta rotina é permitir realizar o processamento e conferência dos registros do Bloco K antes de enviá-lo para o SPED. Desta forma, os registros do Bloco K poderão ser processados e conferidos quantas vezes forem necessárias, sem impactar o OBF0110. Pode-se também executar a geração e conferência dos registros no decorrer do mês, para identificar antecipadamente alguma inconsistência.

Período

Para realizar o processamento dos registros do Bloco K, deve ser informado o Período de processamento. Se já existir uma Data de corte cadastrada para esse período, ela será apresentada em tela no campo correspondente. Ao marcar o campo Atualizar data de corte? o campo será atualizado com a data corrente.

Após informar o período de processamento, devem ser marcados os registros que deseja processar. É possível processar os registros separadamente, mas antes de gerar o arquivo do SPED através do OBF0110, é necessário processar todos os registros nessa tela.

As tabelas geradas no processamento dessa rotina possuem o mês e ano de processamento, desta forma, será mantido um histórico do que foi enviado para o SPED nos meses anteriores. Ao processar um registro já processado para o mesmo mês/ano, serão excluídos os registros e incluídos novamente com base no novo processamento.

Data de corte

A data de corte é utilizada para identificar e gerar o registro de correção de apontamento K270/K275. Esta data é atualizada ao processar o MAN10547 e marcar o campo Atualizar data de corte?

Como o MAN10547 pode ser executado diversas vezes apenas para conferências, é importante que a atualização da data de corte seja marcada somente quando estiver gerando oficialmente os registros para serem processados pelo OBF0110.

É importante também que todos os registros sejam gerados com a mesma Data de Corte. Como os registros podem ser gerados separadamente, deve-se atentar para que a data de processamento de todos os registros seja igual ou maior a data de corte. Esta consistência pode ser feita através da opção Conferir.

Informações complementares

A opção de menu Inf. Compl. tem como objetivo cadastrar as informações complementares para geração do Bloco K. Na tela aberta, é possível cadastrar os parâmetros para processamento do K200, indicando se deverá considerar: Estoque, Em terceiro, De terceiro e NFM (Ent. Futura).

Relatório

A opção de menu Relatório tem como objetivo listar as informações dos registros do Bloco K para conferência. Para gerar o relatório de conferência é necessário informar quais registros deseja listar e já te-los processados anteriormente. Abaixo uma imagem com parte do leiaute do relatório:

Conferir

A opção de menu Conferir tem como objetivo listar possíveis inconsistências na geração do Bloco K. Ao executar essa é aberta uma tela para informar o mês, ano e a consistência que deseja processar.

Campos:

Consistir registros processados - Ao marcar esse campo é gerado um relatório contendo as informações de processamento e geração de relatório de cada registro. Neste relatório é possível verificar quais e quando os registros foram processados.

A geração do SPED pelo OBF0110 tem como pré-requisito que todos os registros tenham sido processados e gerado relatório. Esta consistência irá facilitar a identificar se existe alguma pendência de processamento ou geração de relatório. E assim garantir que os registros do Bloco K sejam gerados corretamente no SPED.

Neste relatório de consistência é possível verificar a data de corte e a data de processamento de cada registro. Para que os registros sejam gerados corretamente no SPED é importante que a data de corte esteja atualizada e a data de processamento de todos os registros seja igual ou maior a data de corte.

A opção Conferir foi criada primeiramente para consistir os registros processados. Porém, temos como objetivo implementar novas consistências que ajudem a identificar possíveis inconsistências nas informações a serem geradas no SPED.

6. OBF0110 - Geração da EFD - Escrituração fiscal digital

Essa rotina será responsável pela leitura das tabelas gravadas na execução do MAN10547 para geração do arquivo texto conforme leiaute do Guia Prático, e não será gerado relatório de conferência. As conferências devem ser realizadas no MAN10547.Para processamento de todos os registros do Bloco K, deve entrar na tela para seleção e marcar todos os registros. Caso não navegue na opção do Bloco K, será gerado automaticamente o K200 e K280.

7. MAN10549 - Liberação de Bloqueio

No MAN10547 existe um tratamento para não permitir que dois usuários processem o Bloco K simultaneamente. Porém, ocorre casos em que o programa é interrompido no meio do processamento, e ao tentar acessar novamente a rotina a mensagem abaixo é apresentada:

"Geração do Bloco K já esta em execução pelo usuário: XXXXXX. Não é possível executá-lo enquanto o processo que está em andamento não seja finalizado."

Nesses casos, deve-se usar a rotina MAN10549 na opção Modificar, selecionando o campo Excluir tran_arg na linha onde o programa MAN10547 é apresentado, e pressionando Confirmar. Ao tentar acessar novamente o MAN10547, a mensagem acima não será mais apresentada.

8. MEN0050 - Menu Logix

No menu do Logix, o cadastro das rotinas citadas nesse documento devem ser feitas na rotina MEN0050 no botão Níveis, conforme tabela abaixo:

Índice
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Registro 0210: Consumo específico padronizado

Leiaute:

Os itens produzidos referenciados nos registros K230 devem ser demonstrados no registro 0200 (Tabela de Identificação de Itens) e logo abaixo de cada item produzido deve-se demonstrar lista de insumos usados na sua produção, no registro 0210 (Consumo Específico Padrão).
A geração do registro 0210 será baseada na “Movimentação da Ordem” do período de referência e não pela estrutura da engenharia. Desta forma, para compor a estrutura do item serão lidas todas as ordens de produção do item que foram movimentadas no período e a estrutura final do item irá considerar todos os insumos consumidos para o item, mesmo que tenha sido requisitado em apenas uma das ordens de produção.
Na leitura dos insumos das ordens para compor a estrutura serão considerados todos os movimentos da ordem dentro do período.

O consumo padrão de cada componente será selecionado da estrutura, caso não exista será calculado com base na quantidade total produzida para o item “pai” e na quantidade total consumida de cada “insumo”.
Sobre esta opção é importante considerar que:

• Esta opção garante que todos os insumos movimentados para o item estejam vinculados na estrutura padrão.
• A geração da estrutura pela movimentação poderá gerar distorções na estrutura do item se as ordens de produção utilizarem o mesmo código de item para produzir produtos muito diferenciados.
• Os insumos que são utilizados na fabricação do produto e que ainda serão apontados nos próximos períodos, não serão adicionados na estrutura do item no período da data de referência.
• Entretanto, se uma ordem permanecer em aberto em dois ou mais períodos, na geração do Bloco K nos próximos períodos, os “novos” insumos consumidos para a ordem (que não tinham sido requisitados nos períodos anteriores) irão alterar a estrutura do item gerada com base na movimentação.

Registro K200: Estoque escriturado

Leiaute:

Ordem de produção sob encomenda

O item final deverá ser mostrado como “de terceiros”(índice 2) no bloco k200, quando uma ordem de produção é de um item encomendado por terceiros.

No Logix:

• O controle é pelo código do item, ou seja, cada item x fornecedor deverá ter um código de item diferente;

• A estrutura deverá ser duplicada para o fornecedor;

• O item de terceiros deverá ter seu saldo controlado pelo estoque;

K200 Indicador 1 - Estoque de propriedade do informante e em posse de terceiros

Conferência: Emitir o relatório SUP2630 (Saldos analíticos) informando o Período remessa e Período retorno com a data final de apuração do registro K100 preenchida, e no campo Quebra selecionar a opção "Fornecedor". A quantidade para o item/fornecedor do arquivo deve ser igual a quantidade registrada na coluna S A L DO da linha TOTAL FORNECEDOR.

Registro K210: Desmontagem de mercadorias - item de origem

Leiaute:

Registro K215: Desmontagem de mercadorias - itens de destino

Leiaute:

Registro K220: Outras movimentações internas entre mercadorias

Leiaute:

Registro K230: Itens produzidos

Leiaute:

Registro K235: Insumos consumidos

Leiaute:

Registro K250: Industrialização efetuada por terceiros – itens produzidos

Leiaute:

Registro K255: Industrialização em terceiros - insumos consumidos

Leiaute:

Registro K260: Reprocessamento/reparo de produto/insumo

Leiaute:

Registro K265: Reprocessamento/reparo - mercadorias consumidas e/ou retornadas

Leiaute:

Registro K270: Correção de apontamento dos registros K210, K220, K230, K250 , K260, K291, K292, K301 E K302

Leiaute:

A data de corte é utilizada para identificar e gerar o registro de correção de apontamento K270/K275. Esta data é atualizada ao processar o MAN10547 e marcar o campo Atualizar data de corte?.

Como o MAN10547 pode ser executado diversas vezes apenas para conferências, é importante que a atualização da data de corte seja marcada somente quando estiver gerando oficialmente os registros para serem processados pelo OBF0110.

É importante também que todos os registros sejam gerados com a mesma Data de Corte. Como os registros podem ser gerados separadamente, deve-se atentar para que a data de processamento de todos os registros seja igual ou maior a data de corte. Esta consistência pode ser feita através da opção Conferir.

Exemplo da utilização da data de corte:

Período de Apuração: 01/02/2019 à 28/02/2019

Data de Corte do Bloco K: 09/03/2019 (Data em que os registros foram processados pelo MAN10547)

Data de geração e entrega do SPED Fiscal: 10/03/2019

Data de corte do mês anterior ao período de apuração que está sendo gerado: 09/02/2018 (Entrega do arquivo do mês de Janeiro/2018)

Ordem de produção: 3884

Item produzido: ITEM A

Itens Consumidos: ITEM B e ITEM C

Apontamentos:

Geração dos registros para as informações acima:

O apontamento com data de processamento 05/03/2019 será considerado como apontamento normal dentro do período de apuração que está sendo processado, neste caso se a ordem de produção for Normal deve gerar registros K230 e K235, ou no caso de ordem de retrabalho/reforma deve gerar K260 e K265.

Para o apontamento com data de processamento 11/02/2019 serão gerados os registros K270 e K275, pois no momento do apontamento o mês 01/2018 já havia sido entregue ao Fisco.

O apontamento com data de processamento 11/03/2019, não será apresentado na geração do período 02/2018, pois nesta data o arquivo já foi gerado e enviado ao Fisco, este registro irá como correção de apontamento (K270/K275) no próximo período de apuração, em 03/2019.

Registro K275: Correção de apontamento e retorno de insumos dos registros K215, K220, K235, K255 E K265.

Leiaute:

Registro K280: Correção de apontamento - estoque escriturado

Leiaute:

Registro K290: Produção conjunta - ordem de produção

Leiaute:

Para as OPs que possuem componente com quantidade negativa na estrutura (co-produto) não serão mais gerados os registros K230 e K235. Essas OPs serão apresentadas nos novos blocos K290 (Ordem de Produção), K291 (Itens Produzidos - Item Pai e Co-Produto) e K292 (Itens Consumidos - Demais Componentes).

Para as OPs que possuem componente com quantidade negativa na estrutura (co-produto) e possuem correção de apontamento, essas correções serão apresentadas no Bloco K270, o item pai e co-produto serão identificados pela origem 6 e os demais componentes pela origem 7.

Registro K291: Produção conjunta - itens produzidos

Leiaute:

Registro K292: Produção conjunta - itens consumidos

Leiaute:

Registro K300 - Produção Conjunta - Industrialização efetuadas por terceiros

Leiaute:

Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.

Registro K301: Produção conjunta - industrialização efetuada por terceiros - itens produzidos

Leiaute:

Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.

Registro K302: Produção conjunta - industrialização efetuada por terceiros - insumos consumidos

Leiaute:

Atualmente o Logix não gera esse registro automaticamente, por isso será possível informar através do OBF17016.

Fonte: http://sped.rfb.gov.br/estatico/0D/2DC4C346EDFCDFAFA26C391C7398D060594B50/GUIA%20PR%C3%81TICO%20DA%20EFD%20-%20Vers%C3%A3o%202.0.22.pdf