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Objetivo da tela: | Efetuar a manutenção das parcelas dos inventários; ou seja, dividir um inventário em parcelas, facilitando o controle de outros investimentos efetuados sobre esse inventário, como: reformas, ampliações, consertos, reavaliações. Entende-se por manutenção, toda a movimentação que a parcela de um determinado inventário poderá sofrer; ou seja, inclusão, modificação, exclusão, baixa etc. |
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Ação: | Descrição: |
Baixar | Permite efetuar a baixa de uma parcela do inventário do controle do ativo imobilizado da empresa.
O Sistema permite realizar 4 tipos de baixas: - Total: Onde é realizada a baixa total do item do controle do Ativo.
- Parcial: Onde é realizada a baixa de apenas parte do valor do item do controle do Ativo.
- Reavaliação: Onde é realizada a baixa da parcela do inventário para fins de Reavaliação. Esse tipo de baixa somente deve ser utilizado, no caso de reavaliação de ativos sujeitos à depreciação (ou amortização ou exaustão). Ao efetuar esse tipo de baixa, o valor da parcela original do item reavaliado passa a ser igual ao valor líquido contábil (custo aquisição - depreciação acumulada). Atualmente, não é mais utilizada.
- Quantidade: Quando a parcela de um bem estiver com o campo "Quantidade parcelas" preenchido, uma única parcela de um bem poderá equivaler a N parcelas. Sendo assim, pode-se utilizar essa função para efetuar uma baixa pela quantidade de parcelas.
O sistema apresenta duas opções para cancelamento das baixas realizadas: - Cancelar Parcial/Total/Reavaliação: Permite efetuar o cancelamento de uma baixa do tipo parcial, total ou reavaliação de um bem. Para efetuar tal cancelamento, deve-se informar o número do inventário baixado, o número da parcela e o número da sequência de baixa, quando a baixa a ser cancelada for uma baixa Parcial ou Reavaliação. No caso de uma baixa Total, o número da sequência de baixa é igual a zero.
- Cancelar Quantidade: Permite efetuar o cancelamento de uma baixa efetuada por "Quantidade". Para efetuar tal cancelamento, deve-se informar o número do inventário baixado, o número da parcela e o número da sequência de baixa, gerada quando efetuada a baixa por Quantidade.
Para cancelar uma baixa, o mês/ano fechamento fiscal, cadastrado em Parâmetros (PAT10120), deve ser igual ou menor que o mês/ano da data da baixa, caso contrário o sistema não permitirá o cancelamento. |
| Transferência | Esta opção permite Permite alterar a numeração de um inventário e seus valores para outro número, desde que este possua as mesmas características do inventário anterior. Outra finalidade desta opção é desmembrar um inventário/parcela, ou seja, transferir apenas parte do valor de um inventário/parcela para outro. |
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Principais Campos e Parâmetros:
Aba 1 - Parcelas
Campo: | Descrição |
| Código da empresa para o qual está sendo feito o cadastro das parcelas do bem. | Nota |
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| Este código não permitirá manutenção. Trata-se da empresa que o usuário acessou o sistema para realizar o cadastro. |
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| Código do estabelecimento que identificará onde o bem/parcela está localizado. | Nota |
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| O código do estabelecimento deve estar previamente cadastrado no programa SUP0130 (Estabelecimentos da Empresa). |
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| Código do inventário pai relacionado a parcela do inventário. | Nota |
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| - O código do inventário pai deve estar previamente cadastrado na tela principal do programa PAT10028 (Informações Básicas do Bem); - O inventário pai efetua o relacionamento entre a parcela do inventário e as informações básicas do bem, tais como, o centro de custo em que o bem está alocado, a conta contábil, a taxa de depreciação que o bem sofrerá, tipo de depreciação, grupo contábil, área estratégica de negócio, necessárias para o seu controle dentro do ativo imobilizado da empresa. |
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| Descrição do apelido relacionado ao inventário, que possibilitará a identificação dos bens na empresa. Exemplo: Inventário: 001002364
Apelido: Hércules | Nota |
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| Este campo somente é exibido quando no parâmetro “Utilizar apelidos no controle do Ativo Imobilizado?” estiver selecionada a opção “1” (Indica utilização de apelidos). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/ Patrimônio/ Parâmetros Gerais. |
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| Número de plaqueta relacionado ao inventário/parcela. | Nota |
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| A plaqueta pode ser utilizada para possibilitar a identificação de um bem dentro da empresa. Em muitas situações, neste campo é informado o número de identificação que é fixado nos bens quando este é diferente do número do inventário. |
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| Número do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa. | Nota |
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| : O sistema automaticamente apresenta como sugestão, o mesmo número informado no campo de inventário pai, porém este código poderá ser alterado conforme controle adotado pela empresa. |
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Tipo do contratoParcela | Número da parcela do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa. | Nota |
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| - Esse campo é preenchido automaticamente, selecionando a última parcela incluída para o inventário acrescido de “1” (um), porém esse número pode ser alterado desde que a nova parcela não esteja cadastrada no sistema para este inventário. - No caso de reavaliações de bens, os valores das parcelas referentes a reavaliação deverão ser incluídos no sistema com número de parcela maior que “900”.
Exemplos: Compra de um carro
Inventário = 100 parcela = 1
Reforma de um carro
Inventário = 100 parcela = 2 |
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| Sequência da baixa | Número da sequência de baixa gerada automaticamente pelo sistema, quando for efetuada uma baixa de um inventário/parcela. |
| Situação | Indica a situação em que se encontra o inventário/parcela da empresa. As opções disponíveis são: - 1 - Normal: Quando o inventário/parcela estiver com a parcela ativa;
- 2 - Depreciado: Quando o inventário/parcela estiver totalmente depreciado.
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| Data de aquisição do inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa. | Nota |
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| A data informada não poderá ser menor que o período informado no programa PAT10120 (Parâmetros do Patrimônio) no campo “Mês/ano fechamento fiscal”. |
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Quantidade de parcela
| Quantidade de itens que a parcela representa. | Nota |
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| - Essa informação é utilizada quando existem muitos itens iguais e com o mesmo valor, não sendo necessário efetuar o cadastro deles individualmente; - Quando for utilizado esse campo, o valor de aquisição a ser informado para o bem é igual ao somatório de todos os itens que estão sendo agregados neste inventário. Exemplo: A empresa adquiriu 300 cadeiras giratórias no valor unitário de R$ 60,00. Para não efetuar o cadastro das 300 cadeiras individualmente, este cadastro poderá ser realizado da seguinte forma: efetuar a inclusão do inventário e informar no campo “Quantidade de parcelas”, o número total de cadeiras e no valor de aquisição, o valor correspondente ao valor total de todas as cadeiras. Inventário: 000011 Parcela: 1 Quantidade parcelas: 300 Valor aquisição: 18.000,00 Descrição: Cadeiras giratórias |
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| Quantidade de meses depreciados | Quantidade de meses depreciados do inventário/parcela da empresa. |
Documento de aquisição
| Número da nota fiscal, código do fornecedor, nome do fornecedor ou qualquer outra informação relacionada à aquisição do bem que seja necessário informar. | Nota |
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| Esse campo é de preenchimento obrigatório. |
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Valor de aquisição
| Valor de aquisição do inventário em moeda corrente (Real). | Nota |
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| Caso a empresa utilize como forma de cálculo do crédito de PIS/ |
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Cofins COFINS a Lei 10865/04 (1/48 do valor de aquisição), o valor do PIS e da |
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Cofins COFINS não devem compor o custo de aquisição do bem, uma vez que para fins de cálculo dos encargos de depreciação, estes valores não devem ser considerados. Já se a empresa calcular o crédito de PIS/ |
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Cofins COFINS sobre a depreciação mensal, o valor do PIS/ |
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Cofins COFINS deve compor o custo de aquisição, uma vez que estes devem ser considerados no cálculo dos encargos de depreciação. |
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| Alíquotas PIS/COFINS | Percentual de alíquota de PIS/COFINS para crédito no Ativo Imobilizado. As opções disponíveis são: - 1 - 1.65 PIS / 7.6 COFINS
- 2 - 2.1 PIS /
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CofinsCofins COFINS a ser recuperado.
| Nota |
|---|
| Esse campo somente será exibido quando a empresa utilizar como forma de cálculo do crédito de PIS/ |
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CofinsCOFINS, a Lei 10865/01 (1/48 do valor de aquisição), uma vez que nesta forma de cálculo, o valor do crédito de PIS/ |
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Cofins COFINS não deve compor o custo de aquisição do bem. |
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| ICMS | Valor do ICMS relacionado ao inventário/parcela. | Nota |
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| O valor do ICMS informado neste campo somente será utilizado pelo sistema quando a empresa estiver parametrizada para considerar o ICMS no cálculo do crédito de PIS/COFINS, no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/Fiscal, no parâmetro “Considerar ICMS na base de cálculo do crédito de PIS/COFINS?”. |
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Valor da depreciação acumulada
| Valor da depreciação acumulada |
do bem da parcela do inventário que é calculado em todos os meses. | Nota |
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| - Na inclusão de um inventário/parcela no controle do ativo imobilizado, este campo deve ser informado com zero. - Na consulta, este campo sempre apresentará o valor da depreciação acumulada do inventário até o último período fechado no patrimônio. |
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| | Base de cálculo | Valor da base de cálculo emitido no SPED PIS/COFINS |
Valor do ICMS relacionado ao inventário/parcelaO valor do ICMS informado neste utilizado pelo sistema estiver parametrizada para considerar o ICMS no utilizar como forma de cálculo do crédito de PIS/ |
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Cofins, no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/Fiscal, no parâmetro “Considerar ICMS na base de cálculo COFINS, a Lei 10865/01 (1/48 do valor de aquisição), uma vez que nesta forma de cálculo, o valor do crédito de PIS/ |
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Cofins?”.COFINS não deve compor o custo de aquisição do bem. |
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Subsetor | Código do subsetor que representa uma subdivisão do setor (unidade funcional). Assim como o setor, este campo serve para possibilitar a localização do bem fisicamente dentro da empresa| O código do subsetor deve estar previamente cadastrado no programa PAT10015 (Subsetores); - Se a empresa não trabalhar com esse tipo de informação, esse campo deverá ser deixado em branco. |
Agrupamento| Âncora |
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campo_patrimonio_cod_agrupam | campo_patrimonio_cod_agrupam | Código - O valor será calculado aplicando o percentual residual relacionado ao tipo de depreciação sobre valor de aquisição do bem, permitindo alterá-lo se necessário. Ex. valor aquisição 10.000 com percentual residual de 10%. O valor apresentado como sugestão nesse campo é de 1000. - Importante ressaltar que esse campo somente estará habilitado, caso no mês/ano de aquisição do bem (informado em tela), o tipo de depreciação estiver cadastrado para calcular o encargo de depreciação com base na vida útil e o percentual residual estiver diferente de zero. Caso contrário, o sistema irá realizar este cálculo de forma automática a partir do mês/ano em que o bem começar a calcular com base na vida útil. |
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Agrupamento | Descrição do agrupamento que será utilizado para relacionar o bem (inventário) e a conta contábil; ou seja, define a que grupo contábil esse bem pertence. Esse |
código agrupamento também possibilita a divisão do grupo contábil em subgrupos, permitindo um controle mais detalhado dentro do Patrimônio. Exemplos: Grupo = 001 - Móveis e Utensílios
Agrupam = 0001 - Cadeira
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0002 - Mesa código do agrupamento deve estar previamente cadastrado no programa PAT10107 (Agrupamentos).Tipo de depreciação| Âncora |
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campo_patrimonio_cod_tip_depr | campo_patrimonio_cod_tip_depr | Código que será utilizado para definir o percentual de depreciação anual que o bem sofrerá. | Nota |
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| - O código do tipo de depreciação deve estar previamente cadastrado no programa PAT10009 (Tipos de Depreciação). - Se o agrupamento informado estiver cadastrado na rotina de relacionamento do Agrupamento com o Tipo de depreciação (PAT10011), o sistema automaticamente irá apresentar, como sugestão para o tipo de depreciação, o código do tipo de depreciação que estiver relacionado a ele. |
| Recurso| Âncora |
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campo_patrimonio_cod_recur | campo_patrimonio_cod_recur | Código do recurso que será relacionado ao inventário. Esse recurso agrega valor a um produto ou serviço em sua criação, produção e expedição. | Nota |
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| | O código do recurso deve estar previamente cadastrado no programa MAN10078 (Recursos). |
| Área estratégica de negócio| Âncora |
|---|
campo_patrimonio_cod_aen | campo_patrimonio_cod_aen | Código da área estratégica de negócio que o inventário está relacionado. | Nota |
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| - O código da área estratégica de negócio deve estar previamente cadastrado no programa VDP0340 (Linha de Produto (Área de Negócio)). - Esse campo somente será habilitado se no parâmetro “Controlar Ativo Imobilizado por Área Estratégica de Negócio (AEN)?” estiver selecionada a opção “1” (Utiliza AEN). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/ Patrimônio/ Parâmetros Gerais. |
| Pasta Parcelas
Principais Campos e Parâmetros:
| Código do inventário pai relacionado a parcela do inventário.
| Nota |
|---|
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- O código do inventário pai deve estar agrupamento é previamente cadastrado na tela principal do programa |
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PAT10028 PAT10028 (Informações Básicas do Bem) |
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;- O inventário pai efetua o relacionamento entre a parcela do inventário e as informações básicas do bem, tais como, centro de custo, tipo de depreciação, grupo contábil, área estratégica de negócio etc, necessárias para o seu controle dentro do ativo imobilizado da empresa.
Parcela | |
Descrição do inventário
| Descrição da parcela do inventário |
Número da parcela do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa| Sequência de baixa | Número da sequência de baixa gerada automaticamente pelo sistema, quando for efetuada uma baixa de um inventário/parcela. |
| Descrição do inventário | Descrição da parcela do inventário.
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| Plaqueta | Número de plaqueta a qual um inventário/parcela está relacionado. | Nota |
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| A plaqueta pode ser utilizada para possibilitar a identificação de um bem dentro da empresa. Em muitas situações, neste campo é informado o número de identificação que é fixado nos bens quando este é diferente do número do inventário. |
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| Indica a situação do inventário / parcela da empresa. As opções disponíveis são: |
| Data da aquisição | Data de aquisição do inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa.
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| Quantidade de meses depreciados | Quantidade de meses depreciados pela parcela do bem. |
| Valor da transferência | Valor do crédito de ICMS do bem para controle do CIAP. |
| Valor da depreciação acumulada | Valor da depreciação acumulada que é calculado em todos os meses. |
- Esse campo é preenchido automaticamente na opção Parcelas, selecionando a última parcela incluída para o inventário acrescido de “1” (um), porém esse número pode ser alterado desde que a nova parcela esteja cadastrada no sistema para este inventário.
- No caso de reavaliações de bens, os valores das parcelas referentes a reavaliação deverão ser incluídos no sistema com número de parcela maior que “900”.
Exemplos:
Compra de um carro
Inventário = 100 parcela = 1
Reforma de um carro
Inventário = 100 parcela = 2
Caso não seja possível cadastrar toda a descrição devido a limitação do campo (40 caracteres), pode ser utilizada a descrição complementar do inventário. Para efetuar o cadastro desta descrição, deverão ser incluídos para o grupo contábil do inventário, os itens que deseja apresentar como complemento no programa PAT10006 (Grupos do Patrimônio). |
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| Data da baixa | Data em que o inventário/parcela foi baixado do controle do ativo imobilizado da empresa. |
| Descrição da baixa | Descrição detalhada da baixa que está sendo realizada com motivo, nota fiscal de venda, etc. Esta descrição será apresentada no relatório de bens baixados. |
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Executar PAT100281 Manutenção do Bem). Esta opção permite efetuar a |
manutenção das parcelas dos inventários; ou seja, dividir um inventário em parcelas, facilitando o controle de outros investimentos efetuados sobre esse inventário, como: reformas, ampliações, consertos, reavaliações. Entende-se por manutenção, toda a movimentação que a parcela de um determinado inventário poderá sofrer; ou seja, inclusão, modificação, exclusão, baixa etcbaixa total de um inventário mestre. |
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT100285 (Valores das Parcelas). |
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT100288 (Transferência de Parcela do Bem). |
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Executar PAT100283 (Baixa das Parcelas). Esta opção permite efetuar a baixa total de um inventário mestrePAT101042 (Notas de Entrada para Geração do Inventário). |
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002812 (Carrega Imagem Formato BMP). |
Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002818 (Histórico do Valor Residual). Permite a consulta do |
histórico de movimentação do inventário mestre, onde é exibido os históricos das alterações ocorridas no inventário referente ao centro de custo, ao agrupamento, ao tipo de depreciação e à área estratégica de negócio (AEN). Mais detalhes das alterações do inventário podem ser visualizados por meio do programa PAT10092 - Históricos das Alterações.do valor residual para o inventário/parcela.
| Nota |
|---|
| - Importante ressaltar que esse opção somente estará habilitada, caso no mês/ano de aquisição do bem (informado em tela), o tipo de depreciação estiver cadastrado para calcular o encargo de depreciação com base na vida útil e o percentual residual estiver diferente de zero. Caso contrário, o sistema irá realizar este cálculo de forma automática a partir do mês/ano em que o bem começar a calcular com base na vida útil. |
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Objetivo da tela: | Permite executar o PAT1002819 (Auditoria das cotações do inventário/parcela). Permite a consulta na tabela de auditoria das cotações para o inventário/parcela. |
Quantidade de parcela
Valor residual do bem.Quantidade de parcela
