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  • Manutenção das Parcelas do Bem - PAT100281

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Campo:

Descrição

Empresa

Código da empresa para o qual está sendo feito o cadastro das parcelas do bem.

Nota
titleNota:

Este código não permitirá manutenção. Trata-se da empresa que o usuário acessou o sistema para realizar o cadastro.

Estabelecimento

Código do estabelecimento que identificará onde o bem/parcela está localizado.

Nota
titleNota:

O código do estabelecimento deve estar previamente cadastrado no programa SUP0130 (Estabelecimentos da Empresa).

Inventário pai

Código do inventário pai relacionado a parcela do inventário.

Nota
titleNota:

- O código do inventário pai deve estar previamente cadastrado na tela principal do programa PAT10028 (Informações Básicas do Bem);

- O inventário pai efetua o relacionamento entre a parcela do inventário e as informações básicas do bem, tais como, o centro de custo em que o bem está alocado, a conta contábil, a taxa de depreciação que o bem sofrerá, tipo de depreciação, grupo contábil, área estratégica de negócio, necessárias para o seu controle dentro do ativo imobilizado da empresa.

Apelido

Descrição do apelido relacionado ao inventário, que possibilitará a identificação dos bens na empresa.

Exemplo: Inventário: 001002364
Apelido: Hércules

Nota
titleNota:

Este campo somente é exibido quando no parâmetro “Utilizar apelidos no controle do Ativo Imobilizado?” estiver selecionada a opção “1” (Indica utilização de apelidos). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/ Patrimônio/ Parâmetros Gerais.

Plaqueta

Número de plaqueta relacionado ao inventário/parcela.

Nota
titleNota:

A plaqueta pode ser utilizada para possibilitar a identificação de um bem dentro da empresa. Em muitas situações, neste campo é informado o número de identificação que é fixado nos bens quando este é diferente do número do inventário.

Inventário

Número do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa.

Nota
titleNota:

: O sistema automaticamente apresenta como sugestão, o mesmo número informado no campo de inventário pai, porém este código poderá ser alterado conforme controle adotado pela empresa.

Parcela

Número da parcela do inventário utilizado para identificação do bem no controle do ativo imobilizado da empresa.

Nota
titleNota:

- Esse campo é preenchido automaticamente, selecionando a última parcela incluída para o inventário acrescido de “1” (um), porém esse número pode ser alterado desde que a nova parcela não esteja cadastrada no sistema para este inventário.

- No caso de reavaliações de bens, os valores das parcelas referentes a reavaliação deverão ser incluídos no sistema com número de parcela maior que “900”.


Exemplos:

Compra de um carro
Inventário = 100 parcela = 1


Reforma de um carro
Inventário = 100 parcela = 2 

Sequência da baixaNúmero da sequência de baixa gerada automaticamente pelo sistema, quando for efetuada uma baixa de um inventário/parcela.
Situação

Indica a situação em que se encontra o inventário/parcela da empresa.

As opções disponíveis são:

  • 1 - Normal: Quando o inventário/parcela estiver com a parcela ativa;
  • 2 - Depreciado: Quando o inventário/parcela estiver totalmente depreciado.

Data da aquisição

Data de aquisição do inventário/parcela no controle do ativo imobilizado da empresa.

Nota
titleNota:

A data informada não poderá ser menor que o período informado no programa PAT10120 (Parâmetros do Patrimônio) no campo “Mês/ano fechamento fiscal”.

Quantidade de parcela

Quantidade de itens que a parcela representa.

Nota
titleNota:

- Essa informação é utilizada quando existem muitos itens iguais e com o mesmo valor, não sendo necessário efetuar o cadastro deles individualmente;

- Quando for utilizado esse campo, o valor de aquisição a ser informado para o bem é igual ao somatório de todos os itens que estão sendo agregados neste inventário.

Exemplo:

A empresa adquiriu 300 cadeiras giratórias no valor unitário de R$ 60,00. Para não efetuar o cadastro das 300 cadeiras individualmente, este cadastro poderá ser realizado da seguinte forma: efetuar a inclusão do inventário e informar no campo “Quantidade de parcelas”, o número total de cadeiras e no valor de aquisição, o valor correspondente ao valor total de todas as cadeiras.

Inventário: 000011

Parcela: 1               

Quantidade parcelas: 300

Valor aquisição: 18.000,00

Descrição: Cadeiras giratórias

Quantidade de meses depreciados

Quantidade de meses depreciados do inventário/parcela da empresa.

Documento de aquisição

Número da nota fiscal, código do fornecedor, nome do fornecedor ou qualquer outra informação relacionada à aquisição do bem que seja necessário informar.

Nota
titleNota:

Esse campo é de preenchimento obrigatório.

Valor de aquisição

Valor de aquisição do inventário em moeda corrente (Real).

Nota
titleNota:

Caso a empresa utilize como forma de cálculo do crédito de PIS/COFINS a Lei 10865/04 (1/48 do valor de aquisição), o valor do PIS e da COFINS não devem compor o custo de aquisição do bem, uma vez que para fins de cálculo dos encargos de depreciação, estes valores não devem ser considerados. Já se a empresa calcular o crédito de PIS/COFINS sobre a depreciação mensal, o valor do PIS/COFINS deve compor o custo de aquisição, uma vez que estes devem ser considerados no cálculo dos encargos de depreciação.

Alíquotas PIS/COFINS

Percentual de alíquota de PIS/COFINS para crédito no Ativo Imobilizado.

As opções disponíveis são:

  • 1 - 1.65 PIS / 7.6 COFINS
  • 2 - 2.1 PIS / 9.65 COFINS
PIS/COFINS

Valor do crédito de PIS/COFINS a ser recuperado.

Nota
titleNota:

Esse campo somente será exibido quando a empresa utilizar como forma de cálculo do crédito de PIS/COFINS, a Lei 10865/01 (1/48 do valor de aquisição), uma vez que nesta forma de cálculo, o valor do crédito de PIS/COFINS não deve compor o custo de aquisição do bem.

ICMS

Valor do ICMS relacionado ao inventário/parcela.

Nota
titleNota:

O valor do ICMS informado neste campo somente será utilizado pelo sistema quando a empresa estiver parametrizada para considerar o ICMS no cálculo do crédito de PIS/COFINS, no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/Fiscal, no parâmetro “Considerar ICMS na base de cálculo do crédito de PIS/COFINS?”.

Valor da depreciação acumulada

Valor da depreciação acumulada da parcela do inventário que é calculado em todos os meses.

Nota
titleNota:

- Na inclusão de um inventário/parcela no controle do ativo imobilizado, este campo deve ser informado com zero.

- Na consulta, este campo sempre apresentará o valor da depreciação acumulada do inventário até o último período fechado no patrimônio.

Base de cálculo

Valor da base de cálculo emitido no SPED PIS/COFINS.

Nota
titleNota:

Esse campo somente será exibido quando a empresa utilizar como forma de cálculo do crédito de PIS/COFINS, a Lei 10865/01 (1/48 do valor de aquisição), uma vez que nesta forma de cálculo, o valor do crédito de PIS/COFINS não deve compor o custo de aquisição do bem.

Valor residual

Valor residual do bem.

Nota
titleNota:

- O valor será calculado aplicando o percentual residual relacionado ao tipo de depreciação sobre valor de aquisição do bem, permitindo alterá-lo se necessário. Ex. valor aquisição 10.000 com percentual residual de 10%. O valor apresentado como sugestão nesse campo é de 1000.

- Importante ressaltar que esse campo somente estará habilitado, caso no mês/ano de aquisição do bem (informado em tela), o tipo de depreciação estiver cadastrado para calcular o encargo de depreciação com base na vida útil e o percentual residual estiver diferente de zero. Caso contrário, o sistema irá realizar este cálculo de forma automática a partir do mês/ano em que o bem começar a calcular com base na vida útil.

Agrupamento

Descrição do agrupamento que será utilizado para relacionar o bem (inventário) e a conta contábil; ou seja, define a que grupo contábil esse bem pertence. Esse agrupamento também possibilita a divisão do grupo contábil em subgrupos, permitindo um controle mais detalhado dentro do Patrimônio. 

Exemplos: 

Grupo = 001 - Móveis e Utensílios
Agrupam = 0001 - Cadeira
                  0002 - Mesa 

Nota
titleNota:

O agrupamento é previamente cadastrado na tela principal do programa PAT10028 (Informações Básicas do Bem) no inventário pai.

Descrição do inventário

Descrição da parcela do inventário.

Nota
titleNota:

Caso não seja possível cadastrar toda a descrição devido a limitação do campo (40 caracteres), pode ser utilizada a descrição complementar do inventário. Para efetuar o cadastro desta descrição, deverão ser incluídos para o grupo contábil do inventário, os itens que deseja apresentar como complemento no programa PAT10006 (Grupos do Patrimônio).

Data da baixa

Data em que o inventário/parcela foi baixado do controle do ativo imobilizado da empresa. 

Descrição da baixa

Descrição detalhada da baixa que está sendo realizada com motivo, nota fiscal de venda, etc. Esta descrição será apresentada no relatório de bens baixados.

Aba 2 - Complemento

Campo:

Descrição

Conta contábil

Número da conta contábil reduzida de aquisição do bem para geração de lançamentos contábeis.

Nota
titleNota:

O número da conta contábil é previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas).

Tipo do contrato

Tipo do contrato financeiro realizado pela empresa relacionado ao inventário pai.

As opções disponíveis são:

  • N - Nenhum contrato.
  • O - Outros: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
  • E - Outros - Contrato Expirado: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato quando não está vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
  • A - Arrendamento Mercantil/Rural: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10161 (Manutenção do cadastro de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural), onde permite cadastrar as informações de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural que serão utilizados para atender a nova norma do IFRS 16. O relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado no campo "Número do contrato" no programa PAT10028.
Número do contrato

Número do contrato financeiro realizado pela empresa relacionado ao inventário pai.

Esta informação é exibida/manutenida, conforme a opção do campo "Tipo do contrato" deste programa PAT10028:

  • Para a opção O - Outros contratos, estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
  • Para a opção E - Outros - Contrato Expirado, estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10095 (Contratos), sendo que o relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado na tela do programa PAT10095. Exibe a informação do número do contrato quando não está vigente dentro do período de fechamento fiscal informado no programa PAT10120 (Parâmetros Patrimônio) no campo "Mês/ano fechamento fiscal".
  • Para a opção A - Arrendamento Mercantil/Rural: Estes contratos financeiros são cadastrados pelo programa PAT10161 (Manutenção do cadastro de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural), onde permite cadastrar as informações de contratos de arrendamentos Mercantil/Rural que serão utilizados para atender a nova norma do IFRS 16. O relacionamento do inventário com este tipo de contrato é efetuado no campo "Número do contrato" no programa PAT10028.
  • Para a opção N - Nenhum contrato, o número do contrato financeiro será exibido em branco/nulo.
Valor correção monetária complementarValor da correção monetária complementar da parcela do inventário.
Valor correção monetária complementar depreciadaValor da correção monetária complementar depreciada da parcela do inventário.
Indicador de utilização

Indicador da utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado.

As opções disponíveis são:

  • 1 - Produção de bens destinados a venda;
  • 2 - Prestação de serviços;
  • 3 - Locação a terceiros;
  • 9 - Outros.
Situação Tributária PISCódigo da situação tributária referente ao PIS/PASEP.
Situação Tributária COFINS

Código da Situação Tributária referente ao COFINS.

Opção de menu "Baixar"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT100284 (Baixa das Parcelas). Esta opção permite efetuar a baixa total de um inventário mestre.

Opção de menu "Valores"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT100285 (Valores das Parcelas).

Opção de menu "Transferir"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT100288 (Transferência de Parcela do Bem).

Opção de menu "Entrada"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT101042 (Notas de Entrada para Geração do Inventário).

Opção de menu "Carregar Imagem"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT1002812 (Carrega Imagem Formato BMP).

Opção de menu "Consultar histórico"

Objetivo da tela:

Permite executar o PAT1002818 (Histórico do Valor Residual). Permite a consulta do do valor residual para o inventário/parcela.


Nota
titleNota:

- Importante ressaltar que esse opção somente estará habilitada, caso no mês/ano de aquisição do bem (informado em tela), o tipo de depreciação estiver cadastrado para calcular o encargo de depreciação com base na vida útil e o percentual residual estiver diferente de zero. Caso contrário, o sistema irá realizar este cálculo de forma automática a partir do mês/ano em que o bem começar a calcular com base na vida útil.

Opção de menu "Auditoria"

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