Histórico da Página

A visão do Fluxo de Caixa é baseada no modelo clássico de Fluxos de Caixa utilizando planilhas eletrônicas. O Gestão Financeira, integrado ao Microsoft Excel, exibem uma planilha diretamente relacionada aos Lançamentos Financeiros e Extratos de Caixa.

Para visualizar o Fluxo de Caixa basta acessar o menu Gestão Financeira | Fluxo de Caixa e preencher os dados para sua geração.

Previsto: É a soma do valor do rateio de Centro de Custo dos lançamentos em aberto mais a soma do valor em aberto para os lançamentos Baixado Parcialmente:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo e período;
• Lançamento com status “Em aberto” ou “Baixado parcialmente”;
• Lançamentos diferente de faturado;
• Lançamentos que possui Natureza Financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;

Saldo disponível das Aplicações financeira com vencimento entre o período informado e saldo diferente de zero;

Extrato de caixa manuais:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo;
• Não compensado;
• Tipo Saque manual, Deposito manual, Saque transferência, Deposito transferência, Saque CPMF e Dep. Canc CPMF.

Saldo Inicial Previsto: Soma do valor original (Receber – Pagar) dos lançamentos com data de vencimento menor que a data inicial do período;

• Lançamento com status “Em aberto” ou “Baixado parcialmente”;
• Lançamentos diferente de faturado;
• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”.

Realizados: É a soma do valor do rateio de centro de custo baixado:

• Aplicando os filtros de conta caixa, centro de custo e período;
• Lançamento Baixados;
• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;
• Lançamentos baixado por Acordo não são considerados;

Extratos de caixa manuais:

• Aplicando os filtros de conta caixa e centro de custo;
• Extrato compensado;
• Extrato do tipo saque manual, deposito manual, saque transferência, deposito transferência, saque CPMF e Dep. Canc. CPMF;
• Não possui lançamento vinculado;
• Extratos que possuem Natureza Financeira;

Saldo Inicial Realizado: É a soma do valor do rateio de centro de custo baixado (Receber – Pagar) dos lançamentos baixado com data de baixa menor que a data inicial do período:

• Lançamento Baixados e baixado parcialmente;

  
  

• Lançamentos que possui natureza financeira;
• Lançamentos com classificação diferente de “Parcialmente Adiantado”;
• Lançamentos baixado por acordo não são considerados;

Saldo data base da conta caixa;

• Data base conta caixa menor que a data do termino do período informado.

Soma dos Extratos de caixa manuais;

• Aplicando os filtros de conta caixa e centro de custo;
• Extrato compensado;
• Extrato do tipo saque manual, deposito manual, saque transferência, deposito transferência, saque CPMF e Dep. Canc. CPMF;

• Data de compensação menor que a data inicial do período;

  
  

• Não possui lançamento vinculado;
• Lançamentos que possui natureza financeira;

Periodicidade: Define o modo de exibição do Fluxo de Caixa dentro do período estabelecido, podendo ser:

• Diário: Exibe no Fluxo de Caixa os valores totais diário;
• Mensal: Exibe no Fluxo de Caixa os valores totais por mês;
• Trimestral: Exibe no Fluxo de Caixa os valores totais a cada trimestre;
• Anual: Exibe no Fluxo de Caixa os valores totais por ano;
• Semestral: Exibe no Fluxo de Caixa os valores totais semestralmente;

Todas as opções disponíveis de periodicidade exibe valores referente as movimentações realizadas que estiverem classificadas com o Centro de custo e Natureza financeira.

Considerar período anterior: Ao selecionar esta opção, será considerado o saldo anterior previsto ao valor do período definido do fluxo de caixa.

Não considerar natureza com valor zerado: Define que quando marcado, o fluxo de caixa apresentará somente natureza que tenha valor e irá desconsiderar as naturezas cadastradas no sistema que não tenha valor. Quando desmarcado o fluxo de caixa gerado apresentará todas as naturezas cadastradas no sistema, com e sem valor atribuído.

Considerar lançamento com conta/caixa vazia: Quando marcado no fluxo de caixa gerado serão considerados os lançamentos que não tenham conta/caixa informada.

Considerar centro de custo por natureza: Ao selecionar esta opção, é exibido no fluxo de caixa os valores por centro de custo de acordo com a natureza. O centro de custo será exibido com as informações: Coligada + Cod. Centro de Custo + Descrição.

Considerar baixa não compensada como previsão: Ao selecionar esta opção, o valor previsto será calculado, considerado os lançamentos baixados com extratos ainda não compensados. Por exemplo, ao baixar um lançamento financeiro, sem marcar a opção de "Compensar Extrato", a baixa será realizada e o extrato ficará com o status "Não compensado", desta forma, se a baixa deste lançamento estiver no período selecionado e o parâmetro marcado, o valor será considerando no campo "Previsto". Se o lançamento estiver baixado com extrato compensado, o valor será exibido no campo "Realizado" utilizando a data de compensação como referência. 

Considerar apenas código sintético para natureza: Ao selecionar esta opção, serão apresentadas somente os códigos sintéticos do Centro de Custo e/ou Natureza Orçamentária Financeira no fluxo de caixa gerado.

Considerar somente os valores previstos na data prevista: Ao selecionar esta opção, o valor previsto será calculado considerando os valores dos lançamentos e extratos na data prevista. Exemplo: um lançamento no valor de R$100,00 com data de vencimento 01/07/2019, ao emitir o fluxo de caixa com periodicidade diária o valor desse lançamento somente será considerado para o dia 01/07/2019, não sendo considerado para os dias posteriores.

Data previsto: Permite definir a data previsto de acordo com as opções disponibilizadas, data de vencimento ou a data de previsão de baixa do lançamento, para o cálculo do valor original ou líquido no fluxo de caixa gerado.

• Data de previsão de baixa: Ao selecionar esta opção, o fluxo de caixa irá exibir as informações de registros considerando a data de previsão de baixa informada no lançamento financeiro.
• Data de vencimento: Ao selecionar esta opção, o fluxo de caixa irá exibir as informações de registros considerando a data de vencimento informada no lançamento financeiro.

Valor Previsto: Este parâmetro tem por função definir qual valor será exibido no fluxo de caixa como valor previsto. Sua influência está sobre os lançamentos financeiros, não afetando os valores provenientes de extratos, e aplicações financeiras.

As opções disponíveis estão listadas abaixo.

• Valor Original - Será utilizado o valor original, ou seja, o valor  cadastrado na base de dados sem a execução de qualquer cálculo.
• Valor líquido na data atual - Para os lançamentos abertos e parcialmente baixados, será executado o cálculo do valor líquido utilizando como referência a data do dia que está sendo gerado o fluxo de caixa. Como exemplo, vamos supor que estamos gerando um fluxo de caixa na data de  10/05/2019  para o período de 06/05/2019  a 17/05/2019 com periodicidade diária. Os valores dos lançamentos com vencimento anterior ao dia 10/05/2019 serão apresentado com cálculo de juros, multa, etc, e os valores dos lançamentos com vencimento igual ou posterior  a esta data terão os respectivos descontos considerados.
• Valor líquido na data do previsto - Esta opção é dependente do parâmetro Data Previsto. Caso opção selecionada neste parâmetro for "Data Vencimento", a data utilizada como referência para o cálculo do valor líquido será  a data de vencimento cadastrada no lançamento. Se a opção selecionada for  "Data de Previsão de Baixa", a data de previsão de baixa cadastrada no lançamento será utilizada como referência para o cálculo do valor líquido.

Obs: O valor líquido calculado será rateado pelo percentual cadastrado nos rateios do lançamento para ser exibido no fluxo de caixa.

Planejamento: Pode ser selecionado um planejamento para compor os valores planejados do fluxo de caixa gerado de acordo com os itens de planejamento cadastrados. Os valores planejados somente serão considerados no fluxo de caixa para as periodicidades mensal, trimestral, semestral e anual. 

Lista conta/caixa inativa: Este parâmetro permite definir se será listado as contas/caixa inativas nos filtros para seleção no fluxo de caixa. Ao marcar ou desmarcar esta opção, deverá ser atualizado a visão do filtro.

O cenário no contexto do Totvs Gestão Financeira, corresponde a imagem do fluxo de caixa em um instante no tempo, ou seja, dada uma configuração e filtros parametrizados, as informações geradas a partir destes na data de geração do fluxo de caixa, representa o que queremos descrever como um cenário. 

Exemplo: Vamos supor que do dia 01/05/2019 eu gere o fluxo de caixa para o período de 01/05/2019 a  31/05/2019, para o conta caixa "0001" da coligada "1", exibindo somente as naturezas financeiras que possuem valor maior que zero com uma periodicidade semanal. A exibição deste fluxo de caixa nesse dia com essas configurações e filtro corresponde ao que descrevemos com um cenário.

• Inclusão de cenário: Após a geração de um fluxo de caixa, será possível gravar o mesmo como um cenário através do botão "Incluir cenário".  A partir de um cenário já existente podem ser realizadas alterações no valor Planejado, Previsto e/ou Realizado. Um novo cenário poderá ser incluído com essas novas alterações.
• Exibição de cenário: Os cenários estão disponíveis em uma visão de cenários que pode ser acessado através do menu Gestão Financeira / Cenários. Ao exibir um cenário já gravado em base de dados, este será apresentado no formulário de fluxo de caixa não sendo possível nesse momento alterar configurações ou filtros. 

Obs: A partir de um cenário já gravado anteriormente, ao exibi-lo, será possível gerar um novo fluxo de caixa e incluir  um novo cenário obedecendo a parametrização e filtro do cenário anterior. No exemplo do cenário citado acima, poderia no dia 15/05/2019 gerar um novo cenário baseado nas configurações e filtros utilizados no cenário do dia 01/05/2019 e acompanhar as alterações que ocorreram entre estas datas.

Saldo Inicial: É composto pela soma dos saldos nas datas base das contas/caixa selecionadas subtraídos ou somados os valores de todos os lançamentos/extratos baixados/compensados até a data inicial do período selecionado.

Saldo de Entradas: É composto pelo somatório dos valores de natureza A Receber dentro do período informado.

Saldo Saídas: É composto pelo somatório de todos os valores de natureza A Pagar que pertençam ao período definido.

Saldo Operacional: Este saldo é obtido na subtração do total de Entradas pelo total de Saídas. Permite valores negativos, caso no período ocorra mais saídas do que entradas.

Saldo Final: É obtido pelo somatório entre Saldo Inicial e Saldo Operacional. Permite valores negativos.

O Fluxo de Caixa disponibiliza a Simulação sobre a planilha que permite a digitação dos valores nos campos recalculando automaticamente os totalizadores.