Exemplo 01: Apuração com Contas Transitórias 1) APURAÇÃO MENSAL , BIMESTRAL , TRIMESTRAL até mês 11 ( Sem encerrar, ou seja sem zerar os saldos das contas de despesas e receitas ),utilizando na apuração contas transitórias. - Data : Posicione-se no último dia do mês, bimestre ou trimestre para rodar esta rotina.
- Conta De: 3 Até : 49999
- Considera entidade ponte = Sim.
- Considera Entidades: Rotina de Apuração
- Conta Ponte : 5.01
- Conta Apuração de Resultado : 5.02
Observação: O sistema considera no saldo conta a conta de Despesas e Receitas, e realiza um lançamento deste saldo na Conta Ponte 5.01 contra a conta de Apuração de Resultado 5.02 Execute este processo até o mês de Novembro. Ao trabalhar com apuração Mensal, Bimestral ou Trimestral deve-se trabalhar com Conta Ponte. Em Dezembro executar o Item II.
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2) APURAÇÃO ANUAL - Zerando as contas de DESPESAS , RECEITAS e Ponte (5.01). No mês de Dezembro realize o procedimento: - Data : Posicione-se no último dia do mês para rodar esta rotina.
- Conta De: 3 Até : 5.02 Se fez apuração (Mensal, Bimestral ou Trimestral)
- Considera entidade ponte = Não
- Considera Entidades: Rotina de Apuração
- Conta Ponte: Não informar nada
- Conta Apuração de Resultado : 2.02.02.01 (conta de patrimônio)
Observação: Nesta etapa de apuração anual o valor do resultado estará contido na conta de Apuração de Resultado 2.02.02.01. Desta forma são gerados lançamentos na conta do Patrimônio Líquido, por exemplo: Grupo 2.
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Exemplo 02: Apuração com Contas de Resultados 1) APURAÇÃO MENSAL , BIMESTRAL , TRIMESTRAL até mês 12 ( Sem encerrar, ou seja sem zerar os saldos das contas de despesas e receitas ),utilizando na apuração contas de resultados. - Data : Posicione-se no último dia do mês, bimestre ou trimestre para rodar esta rotina.
- Conta De: 3 Até : 49999
- Considera entidade ponte = Sim.
- Considera Entidades: Rotina de Apuração
- Conta Ponte : 5.01
- Conta Apuração de Resultado : 2.02.02.01 (conta de patrimônio)
Observação: O sistema considera no saldo conta a conta de Despesas e Receitas, e realiza um lançamento deste saldo na Conta Ponte 5.01 contra a conta de Apuração de Resultado 2.02.02.01 Execute este processo até o mês de Dezembro. Ao trabalhar com apuração Mensal, Bimestral ou Trimestral deve-se trabalhar com Conta Ponte. Ainda em Dezembro executar o Item II. ![](/download/attachments/334338459/image2019-11-21_17-18-47.png?version=1&modificationDate=1574371127690&api=v2)
2) APURAÇÃO ANUAL - Zerando as contas de DESPESAS , RECEITAS e Ponte (5.01). No mês de Dezembro realize o procedimento: - Data : Posicione-se no último dia do mês para rodar esta rotina.
- Conta De: 3 Até : 5.01 Se fez apuração (Mensal, Bimestral ou Trimestral)
- Considera entidade ponte = Não
- Considera Entidades: Rotina de Apuração
- Conta Ponte: Não informar nada
- Conta Apuração de Resultado : 5.02
Observação: Nesta etapa de apuração anual o valor do resultado estará contido na conta de Apuração de Resultado 5.02.
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Nos exemplos acima são zerados os saldos das contas transitórias de Apuração de Resultado (5.02)
Observação: Na APURAÇÃO MENSAL , BIMESTRAL ou TRIMESTRAL Somente é permitido dentro do próprio mês uma apuração de conta ponte(20191231P) e outra de apuração de zeramento(20191231Z) gerando os registros na Tabela CW0. Não Não é possível efetuar a mais de uma apuração de zeramento no mesmo período selecionado.
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Encerramento na Contabilidade Gerencial: Regra para executar o procedimento: Caso seja utilizada a conta Ponte: Execute os Itens 1 e 2. Ou Caso não seja utilizada Conta Ponte: No exemplo - Apuração Anual: Apuração Sem conta Ponte (Informe nos parâmetros Conta De / Até as contas de Despesas até a última conta de Receitas) Neste Caso: Conta De : 3 Até : 49999. Observação: O Encerramento do exercício(CTBA400), fecha somente o calendário contábil, impedindo após o encerramento novos lançamentos contábeis neste período encerrado , porém os relatórios são emitidos normalmente.
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