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01. VISÃO GERAL
A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem o objetivo de efetuar Lançamentos Contábeis na tabela CT2 conforme uma configuração de visão gerencial sendo obrigatório ter uma visão "Pai" e outras "Filhas" cadastradas para apurar especificamente cada fundo criado conforme a o cadastro de apuração, assim podendo exibir e efetuar lançamentos e verificar se houve Deficit ou Superavit nessas visões.A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem a finalidade de:
- Processar as contas de um período informado (Ex: Contas de Fundos Apuração ANS) verificando se houve DEFICIT ou SUPERAVIT.
- Após a atualização dos saldos das visões é possível realizar a apuração gravando os lançamentos Contábeis CT2.
- Efetuar a gravação ou estorno de uma apuração na tabela de lançamentos contábeis
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| Informações |
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| title | Procedimento - Incluir |
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Nessa tela temos a inclusão de um cadastro de apuração por visão, tendo como campos uma visão gerencial PAI - Cabeçalho sendo a visão geralmente com todas as contas, o calendário, ano e período alem do tipo de saldo e as moedas e logo abaixo na grid é onde cadastramos as Subdivisões(Nossos fundos) a serem analisados se terão Deficit ou Superavit conforme o resultado dos lançamentos nessas contas parametrizadas pelas visões gerenciais.
| Informações |
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- Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial:
- Etapa de inclusão do Cabeçalho (Visão Pai - QN8)
- Clique no botão Incluir
- Preencha os campos a seguir:
- Cod. DRE → Código Informe o código da Visão Gerencial relacionada à DRE;
- Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
- Lote Contábil → Preencher Lote do lançamento;
- Sub-lote Contábil → Preencher SubLote do lançamento;
- Código do Calendário → Código Informar o código do calendário do exercício dos lançamentos;
- Ano Apuração → Ano dos lançamentosInformar o ano;
- Período de Apuração → Período Informar o mês do ano em que será avaliado analisado e posteriormente gerado os lançamentos conforme configuração da visão;
- Tipo de Saldo → Tipo do saldo;
- Moeda → Moeda.
- Preenchimento de Fundos específicos (Visões Filhas - Grid - QN9):
- Posicionar na grid;
- Preencha os campos a seguir:
- Cód. Visão → Código informe o código do fundo;
- Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
- Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit;
- Ct Déficit → Preencher conta de Deficit;
- Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração;
- Cod. Hist → Código informar um código do histórico inteligente, para preenchimento no lançamento contábil.
| Aviso |
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| Observe que só poderá ser incluída uma visão se não houver outra no mesmo período. |
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| Informações |
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| title | Operação - Excluir/Deleção |
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| Informações |
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Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; - Posicionar na visão desejada;
- Clique no botão Outras Ações → Excluir;
- Visualize a visão conforme os campos desejados;
| Aviso |
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| - A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua alguma ação na opção de Alterar.
- Não é permitido excluir visões processadas ou estornadas.
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| Informações |
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| Informações |
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Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; - Posicionar na visão desejada;
- Clique no botão Outras Ações → Copia;
- Preencha o período para os mesmos dados em outro mês ou altere os outros campos desejadosse desejado.
| Aviso |
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| A copia funciona com as mesmas validações caso exista uma apuração com os mesmos dados únicos não será possível a inclusão. |
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| Informações |
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| title | Operação - Alterar - Atualizar Saldos das Visões |
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A opção de "Atualizar Saldos Visão" ira atualizar os total de cada visão filha conforme seu totalizador de movimento nesse período de acordo com as contas e seus lançamentos e definirá se é um Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos, FCA, PDO e PSI) quanto na Visão Pai (No exemplo acima).
Lançamentos contábeis - CT2: | Data | Partida | Conta Débito | Conta Crédito | Valor |
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Histórico 3321290110001 | 691119011004 | 6000Apuração de Resultados3321290110002 | 691119011004 | 3500Apuração de Resultados3321290110003 | 691119011004 | 7000Apuração de Resultados69111901100410000Apuração de Resultados691119011004Apuração de Resultados6911190110045000
Somatória igual à grid na QN9: | FUNDOS | FCA | PDO | PSI | DRE GERAL |
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| TOTAIS | 2.000 - C | 4.000 - D | 1.500 - D |
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| Informações |
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Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; - Posicionar na visão desejada;
- Clique no botão Alterar → Outras Ações → Atualizar Saldo Visão;
- Verifique os campos no cabeçalho(QN8) e na grid(QN9):
- Saldo DRE → Saldo na na tabela de lançamentos contábeis(CT2) totalizado, tanto na visão Principal quanto nas filhas.
- Indic. VAL → Indicador de Superavit ou Deficit no DRE geral e nos "Fundos" específicos.
| Aviso |
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| Para atualizar os saldos nas visões é necessário ter lançamentos na CT2. |
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| Informações |
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Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis: O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.
Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenario em que a visão geral(DRE) seja Deficit: 
O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid, nesse exemplo temos: | Fundo | Valor | Índice do valor |
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| FCAS | 2.000 | C - Superávit | | PDO | 4.000 | D - Déficit | | PSI | 1.500 | D - Déficit | | Total | 3.500 | D - Deficit |
Agora sobre como é feito a partida dos lançamentos com base no indice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo e invertendo as contas entre debito e credito a partir da linha: - Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.
| Código da Visão | Descrição | Conta Superávit | Conta Déficit | Conta de Apuração | Saldo | Índice do Valor |
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| FCA | DRE FUNDO FCAS | 256119011003 | 256119012003 | 691119011003 | 2.000,00 | C |
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| PDO | DRE FUNDO PDO | 256119011001 | 256119012001 | 691119011001 | 4.000,00 | D |
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| PSI | DRE FUNDO PSI | 256119011002 | 256119012002 | 691119011002 | 1.500,00 | D |
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- Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Deficit na grid.
| Código da Visão | Descrição | Conta Superávit | Conta Déficit | Conta de Apuração | Saldo | Índice do Valor |
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| FCA | DRE FUNDO FCAS | 256119011003 | 256119012003 | 691119011003 | 2.000,00 | C |
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| PDO | DRE FUNDO PDO | 256119011001 | 256119012001 | 691119011001 | 4.000,00 | D |
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| PSI | DRE FUNDO PSI | 256119011002 | 256119012002 | 691119011002 | 1.500,00 | D |
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Será utilizado as contas conforme as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice da linha as contas serão: Contas de Deficit serão de Credito. Contas de Superavit serão de Débito.
Exemplo do lançamento na CT2:
| Informações |
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Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; - Posicionar na visão desejada;
- Clique no botão Outras Ações → Apurar;
- Aguardar o termino da operação;
- Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.
| Aviso |
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| A Apuração da visão só pode ser feita se já foi atualizado os saldos do cadastro de Apuração por Visões, e se o valor da DRE geral não for zero, tendo isto será efetuado os lançamentos na tabela de saldos contábeis (CT2). |
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