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A rotina de Apuração por Visão(CTBA212) tem o objetivo de cadastrar uma configuração de visões para processar as contas de um período informado (Ex: Contas de Fundos Apuração ANS) verificando se houve DEFICIT ou SUPERAVIT. Após a atualização dos saldos das visões é possível realizar o processamento e apuração para gravação nos Lançamentos Contábeis - CT2 e caso necessário realizar o estorno desses lançamentos.

Informações

title	Mais Informações Importantes

Card documentos

Informacao	Essa rotina só estará disponível a partir do release 12.1.30, mas terá disponibilidade aos menus dos releases 12.1.23, 12.1.25 e 12.1.27 já para os inferiores não estará disponível.
Titulo	Importante !

Premissas para utilizar a rotina:

Visões Gerenciais - CTBA161;
Configuração de Livros - CTBA130;
Cadastro de Apuração por Visão - CTBA212;
Lançamentos contábeis.

Aviso

title	Importante

Observe que a nomenclatura "Fundos" utilizada quer dizer à uma visão gerencial com um grupo seleto de contas em um range que é configurado da forma desejada pelo cliente, visto que essa configuração pode diferir totalmente de cliente à cliente.

Outro ponto importante é que a forma como é feita a visão gerencial também é de total controle do cliente, um exemplo de visões podê ser visto abaixo:

IMPORTANTE: Essas visões gerenciais são somente exemplos para fins didáticos e exemplo neste documento, para o seu negocio você deverá analisar qual a melhor forma de criar suas visões e conforme isso a rotina a utilizara para coletar os dados.

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A abaixo as operações existentes na rotina e mais informações:

Informações

title	Procedimento Operação - Incluir

Nessa tela temos a inclusão de um cadastro de apuração por visão, tendo como campos uma visão gerencial PAI - Cabeçalho sendo a visão geralmente com todas as contas, o calendário, ano e período alem do tipo de saldo e as moedas e logo abaixo na grid é onde cadastramos as Subdivisões(Nossos fundos) a serem analisados se terão Deficit ou Superavit conforme o resultado dos lançamentos nessas contas parametrizadas pelas visões gerenciais.

Informações

title	Passo a Passo

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial:
Etapa de inclusão do Cabeçalho (Visão Pai - QN8)
Clique no botão Incluir
Preencha os campos a seguir:
1. Cod. DRE → Informe o código da Visão Gerencial relacionada à DRE;
2. Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
3. Lote Contábil → Preencher Lote do lançamento;
4. Sub-lote Contábil → Preencher SubLote do lançamento;
5. Código do Calendário → Informar o código do calendário;
6. Ano Apuração → Informar o ano;
7. Período de Apuração → Informar o mês do ano em que será analisado e posteriormente gerado os lançamentos conforme configuração da visão;
8. Tipo de Saldo → Tipo do saldo;
9. Moeda → Moeda.
Preenchimento de Fundos específicos (Visões Filhas - Grid - QN9):
Posicionar na grid;
Preencha os campos a seguir:
1. Cód. Visão → informe o código do fundo;
2. Descrição → Descrição da visão(Gatilhado);
3. Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit;
4. Ct Déficit → Preencher conta de Deficit;
5. Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração;
6. Cod. Hist → informar um código do histórico inteligente, para preenchimento no lançamento contábil.

Aviso

title	Importante

Observe que só poderá ser incluída uma visão se não houver outra no mesmo período.

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Informações

title	Operação - Alterar - Atualizar Saldos das Visões

A opção de "Atualizar Saldos Visão" ira atualizar os total de cada visão filha conforme seu totalizador de movimento nesse período de acordo com as contas e seus lançamentos e definirá se é um Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos, FCA, PDO e PSI) quanto na Visão Pai (No exemplo acima).

Lançamentos contábeis - CT2:

Data	Partida	Conta Débito	Conta Crédito	Valor	Fundo
01/06/2016	Credito		3321290110003	7.000,00	FCA
01/06/2016	Debito	4421290190003		5.000,00	FCA
01/06/2016	Credito		3321290110001	6.000,00	PDO
01/06/2016	Debito	4421290190001		10.000,00	PDO
01/06/2016	Credito		4421290190002	5000,00	PSI
01/06/2016	Debito		4421290190003	3500,00	PSI

Somatória igual à grid na QN9:

FUNDOS	FCA	PDO	PSI	DRE GERAL
TOTAIS	2.000 - C	4.000 - D	1.500 - D	3.500

Informações

title	Passo a Passo

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Alterar → Outras Ações → Atualizar Saldo Visão;
Verifique os campos no cabeçalho(QN8) e na grid(QN9):
1. Saldo DRE → Saldo na na tabela de lançamentos contábeis(CT2) totalizado, tanto na visão Principal quanto nas filhas.
2. Indic. VAL → Indicador de Superavit ou Deficit no DRE geral e nos "Fundos" específicos.

Aviso

title	Importante

Para atualizar os saldos nas visões é necessário ter lançamentos na CT2.

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Informações

title	Operação - Apurar

Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis:

O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.

Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenario em que a visão geral(DRE) seja Deficit:

O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid, nesse exemplo temos:

Fundo	Valor	Índice do valor
FCAS	2.000	C - Superávit
PDO	4.000	D - Déficit
PSI	1.500	D - Déficit
Total	3.500	D - Deficit

Agora sobre como é feito a partida dos lançamentos com base no índice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo:

Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.

Código da Visão	Descrição	Conta Superávit	Conta Déficit	Conta de Apuração	Saldo	Índice do Valor
FCA	DRE FUNDO FCAS	256119011003	256119012003	691119011003	2.000,00	C
PDO	DRE FUNDO PDO	256119011001	256119012001	691119011001	4.000,00	D
PSI	DRE FUNDO PSI	256119011002	256119012002	691119011002	1.500,00	D

Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Deficit na grid.

Código da Visão	Descrição	Conta Superávit	Conta Déficit	Conta de Apuração	Saldo	Índice do Valor
FCA	DRE FUNDO FCAS	256119011003	256119012003	691119011003	2.000,00	C
PDO	DRE FUNDO PDO	256119011001	256119012001	691119011001	4.000,00	D
PSI	DRE FUNDO PSI	256119011002	256119012002	691119011002	1.500,00	D

Será utilizado as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice nas linhas invertendo as contas(nesse caso de Déficit) para crédito:

Vale a regra que:

Fundos com (D) nas contas de Deficit serão de Débito .Fundos com C nas contas e de Superavit serão de Credito.Respeitando , respeitando o DRE geral sendo (D) serão utilizadas as contas na coluna de Déficit e na primeira linha do fundo FCAS a conta utilizada será "256119012003(Conta de Deficit)" mas com à partida de Crédito, por conta do pois o índice do próprio fundo é Credito.

Exemplo do lançamento na CT2:

Lote	SubLote	Partida	Data	Conta Debito	Conta Credito	Valor	Fundo
ANS001	001	3 - Partida dobrada	20160602	691119011003	256119012003	2000	APURACAO POR VISAO FUNDO FCAS
ANS001	001	4 - Partida dobrada	20160602	256119012001	691119011001	4000	APURACAO POR VISAO FUNDO PDO
ANS001	001	5 - Partida dobrada	20160602	256119012002	691119011002	1500	APURACAO POR VISAO FUNDO PSI

Após apurar e os lançamentos irem para CT2 a apuração estará com status de processada, não podendo ser alterada ou excluída e somente estornada.

Informações

title	Passo a Passo

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

Posicionar na visão desejada;
Clique no botão Outras Ações → Apurar;
Aguardar o termino da operação;
Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.

Aviso

title	Importante

A Apuração da visão só pode ser feita se já foi atualizado os saldos do cadastro de Apuração por Visões, e se o valor da DRE geral não for zero, tendo isto será efetuado os lançamentos na tabela de saldos contábeis (CT2).

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QN9 - Itens Apuração por Visão
QN8 - Apuração Por Visão
CT2 - Lançamentos Contábeis

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05. Mapa Mental

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