Complemento de ICMS (MATA103 - SIGACOM)

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Este caso surge quando a alíquota ou valor do ICMS da nota for menor que o devido. A nota deve conter o código do(s) produto(s), e no pé da nota, a alíquota e o valor da diferença do ICMS. Não gera duplicata, mas no caso de entrada, há necessidade de se alterar o custo, desde que tenha direito a crédito. No livro será considerado o conteúdo dos campos Livros Fiscais ocurre cuando la alícuota o valor del ICMS de la factura es inferior al adeudado. La factura debe contener el código del (de los) producto(s) y al pie de la factura, la alícuota y el valor de la diferencia del ICMS. No genera factura de crédito, pero en el caso de la entrada, es necesario modificar el costo, siempre y cuando haya derecho al crédito. En el libro se considerará el contenido de los campos Libros Fiscales ICM (F4_ICM) e o y el valor do del IPI nunca será calculadose calculará.
Para cálculo do custo, somente será considerado se for definido Credita calcular el costo, solamente se considerará si fuera definido como Acredita ICMS S/N no en el TES como S.
Procedimentos Procedimientos: Tipo da Nota de la factura - I, código do produto del producto igual ao al original, quantidade e cantidad y valor para el cálculo. O El valor de ICMS é informado no próprio campo. Também deve ser informado o número da nota fiscal original.

Verificação do Complemento de ICMS no retorno da Nota Fiscal

Em algumas situações, é efetuada a verificação do complemento de ICMS no retorno da Nota Fiscal:

• Nota Fiscal com destaque de ICMS, com alíquota errada informada
• Nota Fiscal sem destaque de ICMS

Para as situação em que existir um complemento de ICMS, seja ele parcial ou total, no momento do retorno dessa nota fiscal, seu complemento será verificado.

Exemplo:

Antes da alteração:

se informa en el propio campo. También se debe informar el número de la factura original.

Verificación del complemento de ICMS en la devolución de la factura

En algunas situaciones, se efectúa la verificación del complemento de ICMS en la devolución de la factura:

• Factura en que se resalta el ICMS, con alícuota informada equivocadamente
• Factura sin resaltar el ICMS

 
Para las situaciones en que exista un complemento de ICMS, sea este parcial o total, en el momento de devolver esta factura, se verificará su complemento.
Ejemplo:
Antes de la modificación:

1. Se incluyó una factura de entrada sin resaltar el ICMS (o resaltando el ICMS, pero con alícuota equivocada).
2. Al recibir una factura de complemento de ICMS, para la factura de entrada, se debe incluir en el sistema.
3. Si es necesario hacer la devolución de la factura de entrada (Devolución / Mejora), el sistema solamente verificará esta factura, con esto, la factura de devolución también quedará sin resaltar el ICMS o con la alícuota equivocada, y no considerará la factura
4. Foi incluída uma nota fiscal de entrada sem o destaque de ICMS (ou com o destaque de ICMS, mas com a alíquota errada).
5. Ao receber uma nota de complemento de ICMS, para a nota fiscal de entrada, deve-se incluí-la no Sistema.
6. Caso precise fazer o retorno da nota de entrada (Devolução / Beneficiamento), o Sistema somente verificará essa nota; com isso, a de retorno também ficará sem o destaque de ICMS ou com a alíquota errada, desconsiderando a nota de complemento de ICMS.

Após a alteração:

Ao efetuar o retorno da nota Después de la modificación:
Al efectuar la devolución de la factura de entrada (Devolução Devolución / BeneficiamentoMejora), o Sistema el sistema verificará se si existe um un complemento de ICMS para essa nota e, se existir, o valor do ICMS será calculado, aplicando a alíquota na esta factura y, si existiera, se calculará el valor del ICMS, aplicando la alícuota en la base de cálculo.

Image Removed Image Added Importante: A alíquota a ser aplicada no retorno será encontrada da mesma forma que para uma nota fiscal La alícuota que se aplicará en la devolución se encontrará del mismo modo que para una factura de entrada/ saída salida, ou seja, com as mesmas validações, sendo verificada a alíquota do cadastro de produtos, pelo parâmetro MV_ICMPAD ou pelo parâmetro MV_NORTE, seguindo com as demais validações, caso seja necessário. A opção de Retorno de notas fiscais possui um filtro somente para as notas fiscais de complemento de ICMS que estão atreladas ao documento que está sendo retornado (NF Saída), pois neste caso, o valor de ICMS complementar da NF, objeto do retorno, também deve ser considerado no retorno de forma a zerar o ICMS calculado, não mantendo um débito futuro indevido. Esta amarração não tem como ser desconsiderada na opção Retorno, pois causa um impacto muito grande se houver Complementos de ICMS no período. O parâmetro MV_XFCOMP foi criado para possibilitar ao cliente desconsiderar esta tratativa que torna a rotina um pouco mais lenta, porém esse processo não é indicado, pois o correto é sempre processar a NF Complementar na opção RETORNO es decir, con las mismas validaciones, donde se verifica la alícuota del archivo de productos, por el parámetro MV_ICMPAD o por el parámetro MV_NORTE, siguiendo con las demás validaciones, si es necesario. La opción de Devolución de facturas tiene un filtro solamente para las facturas de complemento del ICMS que están vinculadas al documento que se está devolviendo (Factura Salida), porque en este caso, el valor del ICMS complementario de la factura, objeto de la devolución, también se debe considerar en la devolución, de manera que deje en cero el ICMS calculado, y no se debe mantener un débito futuro indebido. En la opción Devolución, no hay como desconsiderar este vínculo, porque causa un impacto muy grande si hubiera complementos del ICMS en el período. El parámetro MV_XFCOMP se creó para permitir al cliente ignorar este tratamiento que deja a la rutina un poco más lenta, pero este proceso no se indica, porque lo correcto siempre es procesar la factura complementaria en la opción DEVOLUCIÓN.