Histórico da Página
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N.º | Acesso | Conteúdo | Descrição | Observação |
|---|---|---|---|---|
069 | 00 | Normal | Será dado tratamento normal, com crédito e débito. | |
01 | Antecipado | Não será dado tratamento de crédito e débito e o total destas operações deverão ser deduzidos da base de cálculo do PIS/COFINS sobre faturamento. | ATENÇÃO (01, 02 e 03) | |
02 | Isento | Não há incidência de PIS e COFINS. | ||
03 | Alíquota zero | Para os casos de alíquota zero, como, por exemplo, para FLV/ Ovo (MP166) e o total destas operações, também deverá ser deduzido da base de cálculo do PIS/COFINS sobre faturamento. | ||
04 | Presumido para Carne | Com direito a crédito presumido – Utilizado para carne. Artigos 35 ou 37 da Lei 12058 de 2009. Calculado pelo sistema 40% da Alíquota Normal | Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria. | |
05 | Presumido com alíquota diferenciada | Com direito a crédito presumido, aplicando alíquota distinta a cada produto ou família de produto. | Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria. | |
06 | Inclusão digital | Ficam reduzidas a 0 (zero) as alíquotas da Contribuição para o PIS/Pasep e da COFINS incidentes sobre a receita bruta de venda a varejo: Código só deve ser utilizado para os produtos listados a seguir: Computadores com os NCM abaixo com registro na tabela do IPI (TIPI) 84.71.50.10, 8471.30.12, 8471.30.19 ou 8471.30.90, 8471.49, 8471.50.10, 8471.60.7, 8471.60.52 e 8471.60.53, 8471.60.52 e 8471.60.53, 8471.50.10 | ||
07 | Tributado com Alíquota diferenciada | Para os casos de alíquota diferenciada, como por exemplo, para fármacos e perfumaria. | ||
08 | Cumulativo com alíquota diferenciada | O debito (na saída) do PIS e da COFINS será calculada conforme a alíquota informada no cadastro do item. Não há direito a crédito no sistema de comutatividade. | ||
09 | Cumulativo com alíquota normal | Será calculado conforme o sistema da comutatividade, sem direito a credito na entrada e com debito na saída a alíquota conforme definido na tabela 357 (PIS de 0,65% e COFINS de 3,00%). | ||
10 | Importação Cerveja | É um tratamento para alíquotas especiais para importação de cerveja. Gera o CST 50 de Entrada e CST 01 para Saída. Utiliza as tabelas 355 para Entrada e 356 para Saída, sendo que nas duas o primeiro conteúdo é a alíquota do PIS e o segundo a alíquota do COFINS. | ||
11 | Zona Franca | É um tratamento para alíquotas especiais para produtos da Zona Franca de Manaus. Gera o CST 50 de Entrada e CST 01 para Saída. Utiliza as tabelas 353 para Entrada e 354 para Saída, sendo que nas duas o primeiro conteúdo é a alíquota do PIS e o segundo a alíquota do COFINS. | ||
12 | Substituição Tributária | Deve ser utilizada para produtos que tiveram suas tributações de PIS COFINS substituídas. Normalmente deve ser informada também a natureza da receita. Gera o CST 75 de Entrada e o CST 05 de Saída. | ||
13 | Alíquota zero monofásica | Deve ser utilizada para produtos que tiveram tributação monofásica (tributação que acontece em uma única fase da produção do item). Normalmente deve ser informada também a natureza da receita. Gera o CST 73 de Entrada e o CST 04 de Saída. | ||
14 | Presumido para carne para Atacado | É o mesmo processo da categoria 04 (Presumido para Carne) com destaque para Atacadista. Gera o crédito presumido na Entrada e suspensão na Saída (CST 09). | Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria. | |
15 | Presumido com alíquota diferenciada para Atacado | É o mesmo processo da categoria 05 (Presumido para Aves/Carne Branca) com destaque para Atacadista. Gera o crédito presumido na Entrada e suspensão na Saída (CST 09). | Este processo existiu até 07/03/2013, quando a MP 609 de 08/03/2013 isentou de PIS COFINS os produtos associados a esta categoria. | |
16 | Insumos da Agroindústria | Visa o tratamento dos produtos da agroindústria para os revendedores destes produtos. Gera CST 72, suspensão na entrada e CST 01, tributação normal na saída. | ||
| 17 | Bebidas frias para Atacado | Tributado normal, porém não permite crédito maior que o tributo destacado na nota. Entrada com CST 50 e saída com CST 01. Tratamento diferenciado para fornecedor simples nacional com Crédito Presumido na entrada e tributação normal na saída. Utiliza a tabela 367 para o cálculo do Crédito Presumido. |
Tabela 302 - Retenção PIS/COFINS Não Cumulativa - Varejo
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Tabela para indicar o percentual de PIS/COFINS NÃO CUMULATIVO, para os casos de empresas classificadas como atacado ou indústria, em substituição à tabela 302, onde:
MMAA: Cadastrar mês e ano de competência.
CONTEÚDO 1: Cadastrar a alíquota de PIS NÃO CUMULATIVO.
CONTEÚDO 2: Cadastrar a alíquota de COFINS NÃO CUMULATIVO.
Tabela 367 - PIS/COFINS - Credito Presumido de Bebidas Frias - Atacado
N.º | Nome | Acesso | Conteúdo | |
367 | CRED PRES BEBIDAS FRIAS | MMAA | 0,38 | 1,60 |
Tabela para indicar o percentual de PIS/COFINS DO Crédito Presumido para Bebidas Frias para os casos de empresas classificadas como atacado ou indústria, em substituição à tabela 302, onde:
MMAA: Cadastrar mês e ano de competência.
CONTEÚDO 1: Cadastrar a alíquota do Crédito Presumido de PIS.
CONTEÚDO 2: Cadastrar a alíquota do Crédito Presumido da COFINS.
Parâmetros
Parâmetro 009 - Período De Apuração Do ICMS
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N.º | Nome | Acesso | Conteúdo |
166 | EMPRESA - FILIAL | BORDFILeee, onde "eee" é o código da empresa | Código da filial administrativa sem dígito |
Parâmetro 116 - SPEDATPeee
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Conteúdo 1: Registro 0000, Campo 14 – IND_ATIV Indicador de tipo de atividade preponderante:
0 = Industrial ou equiparado a industrial.
1 = Prestador de serviços.
2 = Atividade de Comércio.
3 = Atividade Financeira.
4 = Atividade Imobiliária.
9 = Outros
Parâmetro 116 - SPEDTRIeee
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Conteúdo 1: Incidência da tributação
1 = Não Cumulativa.
2 = Cumulativa.
3 = Ambos.
Conteúdo 2: Apropriação de Crédito
1 = Direta.
2 = Proporcional.
Conteúdo 3: Tipo de contribuição
1 = Alíquota Básica.
2 = Diversos.
Parâmetro 116 - SPEDLCPeee
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Conteúdo 1: Incidência da tributação
1 = Demonstração consolidada - Regime de Caixa.
2 = Demonstração consolidada - Regime de Competência.
9 = Demonstração pelos blocos A, C, D e F - Regime de Competência. 
Parâmetro 116 - LPREaaaccc
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Informar no parâmetro 116 - LPREaaaccc, onde "aaa" é o código da agenda e "ccc" o código CRF, os movimentos no RMS que correspondem às Receitas de Lucro Presumido. Estes movimentos podem ser importados para a tela do VGLMPCAF para manutenção.
Parâmetro 116 - DCTFPISeee
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Conteúdo 1: Código da DCTF para o PIS Não Cumulativo.
Conteúdo 2: Código da DCTF para o PIS Cumulativo. 
Parâmetro 116 - DCTFCOFeee
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Conteúdo 1: Código da DCTF para o COFINS Não Cumulativo.
Conteúdo 2: Código da DCTF para o COFINS Cumulativo. 
Parâmetro 116 - PISSEMCRED
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Antecipado, Alíquota Zero e Isento.
Parâmetro 116 - PISSEMICMS
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.
Parâmetro 116 - EXCLICMeee
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.
Parâmetro 116 - PISEMDIFAL
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.
Parâmetro 116 - EXCLDFLeee
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.
Parâmetro 116 - PISSEMFECP
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Primeiro caractere - Saída NFe.
Segundo caractere - Saída NFCe.
Terceiro caractere - Saída CFe/SAT.
Quarto caractere - Saída ECF.
Parâmetro 116 - EXCLFCPeee
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Notas Fiscais de Entrada)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Notas Fiscais de Saída)
Conteúdo 3: Zero.
Parâmetro 116 - EXCLIPIeee
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Conteúdo 1: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Entradas)
Conteúdo 2: Data inicial da exclusão no formato AAAAMMDD (Para as Saídas)
Conteúdo 3: Zero.
No programa de Apuração de PIS COFINS (VGLAPPIS), a função parâmetros configura grande parte das parametrizações mencionadas.
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PIS/COFINS ESPECIAL
Assinalar com um "X" se o Tipo cadastrado tem alguma liminar para que a alíquota seja igual a zero para o PIS, COFINS ou para os dois ao mesmo tempo, para efeito de cálculo de retenção na fonte.
Válido para fornecedores com natureza = "FS".
Cadastro de Produto
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Informar o código de classificação do PIS/COFINS, pré-cadastrado na tabela 069.
Cadastro de Produto: Cadastro de PIS COFINS, Alíquota Diferenciada, Natureza da Receita.
Alteração de Produto:
Na Transação 14 selecionar o produto:
Informar o código do produto e selecionar no FIGURA, UF E PAUTA.
Para os códigos: 05, 07, 08 ou 15 deve-se informar as alíquotas diferenciadas.
Informar a natureza da receita quando esta for necessária.
Clicar sobre os campos "PIS Diferenciado" e "COFINS Diferenciado" e informar as alíquotas desejadas em %.
Ao confirmar a alteração, a mesma passará a ter vigência a partir da data informada no campo "Data Vigência".
Depois da alteração, poderá ser visto no cadastro do produto que o mesmo já está alterado no sistema para ser tratado com Alíquota de PIS/ COFINS Diferenciada. 
Os históricos das vigências podem ser visualizados ou alterados através do programa VABUPISC – Histórico de PIS COFINS.
VABUPISC – Histórico de PIS COFINS
Campos de tela:
Nome do Campo | Descrição |
Produto | Código: Código do item. |
Situação Atual do Cadastro | PIS COFINS: Código PIS COFINS |
Grade–Histórico | |
Data até | O histórico de PIS COFINS do item será apresentado na grade ATÉ a data informada. |
Categoria | Código do PIS COFINS para o item. |
Procedência – Tabela 47 - Procedência de Item | A0 = Nacional |
PIS Dif | Com PIS diferenciado. |
COFINS | Com COFINS diferenciado. |
Natureza da Receita | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita. |
As tabelas 4.3.10 a 4.3.17 Natureza da Receita, estão em: |
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Nome | Conteúdo | Descrição |
PIS/COFINS |
| Informar quando são devidos PIS/COFINS não cumulativos (S). |
Descrição do processo
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Esta tabela permite a associação dos códigos do EFD Contribuições para agendas sem item, inclusive para informar no EFD Contribuições agendas com PIS/COFINS=N no registro F100 para as devidas informações para o Bloco F100 cadastrar na agenda contábil modelo NF = FF.
Tabela de PIS/COFINS para notas sem item
Cadastrar esta tabela para alterar os códigos padrões para o EFD Contribuições do PIS/COFINS.
Estes parâmetros devem estar cadastrados antes do cálculo do PIS/COFINS da nota.
ATENÇÃO!
CADASTRAR SOMENTE O QUE FOR PRECISO.
Por exemplo: como incluir uma agenda para ser exportada no registro F100 ou mudar o CST de alguma agenda. 
Campos de tela:
Nome do Campo | Descrição |
FILTRO | |
Agenda | Cadastrar as agendas que contabilizaram o PIS/COFINS s/ ITENS que CONTABILIZA e que sejam PIS/COFINS = S, P e R. |
Código | CRF |
PIS | |
CST | Tabela 4.3.3 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Alíquota | |
COFINS | |
CST | Tabela 4.3.4 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Alíquota | |
Categ. | Tabela 69 do RMS - Categoria de Produtos. |
Tp.Crd. | Tabela 4.3.6 do manual do SPED PIS/COFINS - Tipos de créditos. |
Nat.BC | Tabela 4.3.7 do Manual do SPED PIS/COFINS - Natureza de Base de Cálculo. |
Contrib. | Tabela 4.3.5 do Manual do SPED PIS/COFINS – Código da Contribuição. |
Nt.Rec. | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita. |
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A alíquota de custo é sempre igual à alíquota correspondente de PIS e de COFINS:
PIS = alíquota X / Custo = alíquota X
COFINS = alíquota Y / Custo = alíquota Y
- INCLUIR
- CONFIRMAR
- Incluído:
Campos de tela:
Nome do Campo | Descrição |
CFOP | CRF |
Nat.Orig. | Código tipo do cadastro (Tabela 008 – RMS). |
Nat.Dest. | Código tipo do cadastro (Tabela 008 – RMS). |
Código NCM | Classificação Fiscal do produto |
Cod. Item | Código do produto. |
Data Inicial | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 |
Data Final | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 |
PIS | |
CST | Tabela 4.3.3 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Alíquota | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Aliq.Custo | Obs: caso o campo esteja' NULL' o produto irá assumir o custo zero. |
COFINS | |
CST | Tabela 4.3.4 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Alíquota | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do manual do SPED PIS/COFINS. |
Aliq.Custo | Obs: caso o campo esteja' NULL' o produto irá assumir o custo zero. |
Categoria | Tabela 69 do RMS - Categoria de Produtos. |
Tip.Cred. | Tabela 4.3.6 do manual do SPED PIS/COFINS - Tipos de créditos. |
Nat. BC | Tabela 4.3.7 do Manual do SPED PIS/COFINS - Natureza de Base de Cálculo. |
Contrib. | Tabela 4.3.5 do Manual do SPED PIS/COFINS – Código da Contribuição. |
Nat. Rec. | Tabela 4.3.10 a 4.3.17 do Manual do SPED PIS/COFINS – Natureza da Receita. |
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Neste programa é possível cadastrar informações para diversos registros do EFD Contribuições do PIS/COFINS:
EFD Contribuições - registros 0120 - Contribuições Sem Dados a Escriturar (Motivo)
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Neste programa é possível cadastrar o Motivo para as Contribuições sem Dados a Escriturar.
EFD Contribuições - registros F100 - Movimentos diversos
O processo que efetuava a geração dos registros F100 a partir dos descontos do Contas a Pagar e dos juros do Contas a Receber, foi retirado da geração do EFD Contribuições. Estes registros passam a ser gerados em tela no VGLMPCAF. Os registros referentes aos descontos de Contas a Pagar e juros do Contas a Receber são considerados como "Receitas Financeiras" e as alíquotas associadas a estes movimentos seguem a tabela 352 de alíquotas de PIS/COFINS para receitas financeiras.
Neste programa é possível gerar automaticamente os registros supracitados com a possibilidade de manutenção destes. É possível ainda gerar os registros F100 referentes ao acordo de desconto, movimentos estes que devem ser tributados.
É possível ainda a inclusão de movimentos do registro F100 sem a necessidade de inclusão de uma nota no RMS.
Os registros F100 são gerados a partir de notas com modelo "FF" não foram alterados e não devem ser inclusos nas telas do VGLMPCAF. 
- Origem:
- P = Contas a Pagar.
- R = Contas a Receber.
- A = Acordo.
- M = Manual.
- Operação:
- 0 = Operação Representativa de Aquisição, Custos, Despesa ou Encargos, ou Receitas, Sujeita à Incidência de Crédito de PIS/ PASEP ou COFINS (CST 50 a 66).
- 1 = Operação Representativa de Receita Auferida Sujeita ao Pagamento da Contribuição para PIS/PASEP e da COFINS (CST 01, 02, 03 ou 05).
- 2 = Operação Representativa de Receita Auferida Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição para PIS/ PASEP e da COFINS (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99).
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Registro F111 – Complemento do Registro F110 
EFD Contribuições - registros F120 - Depreciações do Imobilizado
É possível informar os créditos referentes às depreciações nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros F120 no EFD Contribuições. O processo ainda não apura automaticamente as depreciações geradas no módulo de Imobilizado do RMS. Ainda é necessária a digitação destes movimentos. 
- Útil:
Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:
1 = Produção de Bens Destinados a Venda;
2 = Prestação de Serviços;
3 = Locação a Terceiros;
9 = Outros.
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É possível informar os créditos referentes às aquisições do imobilizado nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros F130 no EFD Contribuições. O processo ainda não apura automaticamente os movimentos a partir do módulo de Imobilizado do RMS. Ainda é necessária a digitação destes movimentos. 
- Útil:
Indicador da Utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:
1 = Produção de Bens Destinados a Venda;
2 = Prestação de Serviços;
3 = Locação a Terceiros;
9 = Outros.
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É possível informar as retenções efetuadas de terceiros (Ou próprias, para o caso de cooperativas) para abatimento dos valores a pagar das contribuições. Os valores informados neste registro são tratados no EFD Contribuições, gerando inclusive os abatimentos nos registros M e as demonstrações nos registros 1000. As retenções de serviços efetuadas no RMS normalmente não são informadas nos registros F600. 
- Ind
Indicador de Natureza da retenção na Fonte:
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É possível informar as deduções das contribuições nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros F700 no EFD Contribuições. Estes movimentos também são tratados nos registros M do EFD Contribuições. 
- Ori
Indicador de Origem de Deduções Diversas:
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É possível informar as exclusões específicas das cooperativas nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros M211 no EFD Contribuições. Estes movimentos também são tratados nos demais registros M e 1000 do EFD Contribuições. Para o caso das cooperativas é necessário informar nos conteúdos 2 e 3 do parâmetro 116 - SPEDATP, o segundo indicando "01" para o tipo da empresa e o terceiro indicando a natureza da cooperativa. 
- Tributo
- C = COFINS.
- P = PIS.
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É possível informar o detalhamento dos ajustes das contribuições nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros M215 (PIS) e M615 (COFINS) no EFD Contribuições.
- Tributo
- C = COFINS
- P = PIS
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É possível informar o detalhamento dos ajustes das contribuições (M220 / M620) nas telas do VGLMPCAF, gerando os registros M225 (PIS) e M625 (COFINS) no EFD Contribuições. É possível também importar estas deduções do RMS, através da função de importação.
- Tributo
- C = COFINS
- P = PIS
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É possível informar nas telas do VGLMPCAF os créditos apurados em períodos anteriores ao da apuração. Estes créditos são utilizados nos registros M e declarados nos registros 1000. Caso haja saldo de crédito no período, são gerados também os registros 1100 e 1500 dos saldos credores do período da apuração. 
- Tributo
- C = COFINS.
- P = PIS.
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É possível informar nas telas do VGLMPCAF as retenções beneficiadas em períodos anteriores ao da apuração. Estas retenções são utilizadas nos registros M e declaradas nos registros 1000. As retenções do período da apuração devem ser informadas somente nos registros F600. Caso haja saldo de retenção no período, são gerados também os registros 1300 e 1700 com os saldos de retenções a serem utilizados em períodos futuros. 
- Tributo
- C = COFINS.
- P = PIS.
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Neste programa é possível efetuar a manutenção das receitas de Lucro Presumido. É possível também importar estas receitas do RMS, através da função de importação os movimentos do Caixa e Bancos (regime de Caixa) ou do Fiscal (regime de competência) são disponibilizados em tela para manutenção. É necessário parametrizar as agendas/CRFs no parâmetro 116 - LPREaaaccc para que a importação seja efetuada. 
- Documento
- Número do documento fiscal.
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Nesta tela é possível efetuar as inclusões das receitas tributadas pela Contribuição Previdenciária.
A informação será exportada no bloco P do EFD de Contribuições. 
EFD Contribuições - Registros de Ajustes da Contribuição Previdenciária
Nesta tela é possível efetuar as inclusões dos ajustes da Contribuição Previdenciária.
A informação será exportada no bloco P do EFD de Contribuições.
EFD Contribuições - Registros 1010 – Processo Referenciado – Ação Judicial
Nesta tela é possível efetuar as inclusões dos processos judiciais.
A informação será exportada no bloco 1000, registro 1010, do EFD de Contribuições. 
EFD Contribuições - Registros 1011 – Detalhamento das Contribuições com Exigibilidade Suspensa
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Os detalhamentos podem ser incluídos por código do item ou código do participante. As demais situações devem ser incluídas manualmente.
EFD Contribuições - Registros 1020 – Processo Referenciado – Processo Administrativo
Nesta tela é possível efetuar as inclusões dos processos referenciados.
A informação será exportada no bloco 1000 do EFD de Contribuições.
EFD Contribuições - Registros C489 – Processo Referenciado (ECF)
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Nesta tela é possível efetuar as inclusões dos Processos Referenciados.
A informação será exportada no bloco C489 do EFD de Contribuições.
VGLAPPIS - Apuração de PIS/COFINS
Tela de Parâmetros
- Aba Apuração
- Aba EFD Contribuições
- Aba Base de Cálculo
Considerações:
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Tela inicial – Resumo
A tela inicial do VGLAPPIS dispõe de informações agrupadas dos valores apurados no processo normal (Não Cumulativo) e as informações das retenções efetuadas pelo RMS.
- RMS:
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
|---|---|
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Mês/Ano | MMAA. |
Total Aquisições | Total das aquisições (para o período indicado). |
Retenções Entradas | Valor das Retenções de Entradas (para o período indicado). |
Total Receitas | Total das Receitas (para o período indicado). |
Retenções Saídas | Valor das Retenções de Saídas (para o período indicado). |
PIS | |
Base de cálculo | Base de cálculo para crédito de PIS |
Créditos do período | Créditos de PIS do período |
Ajustes de crédito | Valores de ajustes de PIS, como estornos e acréscimos |
Créditos Anteriores | Créditos de PIS anteriores utilizados no período |
Total de crédito | Total de créditos de PIS do período |
Base de contribuição | Base de cálculo da contribuição de PIS |
Exclusões | Exclusões de PIS do período |
Contribuição devida | Contribuição de PIS devida no período |
Retenções | Retenções de PIS efetuadas por terceiros no período |
Deduções | Deduções de PIS efetuadas no período |
Total da Contribuição | Total da contribuição de PIS |
Saldo Final | Saldo devido da contribuição de PIS |
COFINS | |
Base de cálculo | Base de cálculo para crédito da COFINS |
Créditos do período | Créditos da COFINS do período |
Ajustes de crédito | Valores de ajustes da COFINS, como estornos e acréscimos |
Créditos Anteriores | Créditos da COFINS anteriores utilizados no período |
Total de crédito | Total de créditos da COFINS do período |
Base de contribuição | Base de cálculo da contribuição da COFINS |
Exclusões | Exclusões da COFINS do período |
Contribuição devida | Contribuição da COFINS devida no período |
Retenções | Retenções da COFINS efetuadas por terceiros no período |
Deduções | Deduções da COFINS efetuadas no período |
Total da Contribuição | Total da contribuição da COFINS |
Saldo Final | Saldo devido da contribuição da COFINS |
Apura entradas s/ PIS/COFINS | Informa o valor das aquisições contando ou não os movimentos com créditos de PIS ou COFINS |
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Esta tela serve para bater os valores contábeis dos movimentos de entrada e saída do RMS com os valores do livro fiscal (Agenda e CFOP) e demais relatórios. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
|---|---|
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Mês/Ano | MMAA. |
Botões de seleção | Permite selecionar os valores desejados
|
Fiscal | Somente movimentos fiscais |
Geral | Todos os movimentos |
Definitivo | Trata o movimento como definitivo |
Consolidado | Todas as filiais juntas |
Transferência | Mostra movimentos de transferências |
ENTRADAS | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Valor Contábil | Valor contábil dos movimentos |
Não Tributado | Valor não tributado |
Base de Cálculo Presumido | Base de cálculo do Crédito Presumido |
Crédito Presumido | Valor do Crédito Presumido |
Base de Cálculo Tributo | Base de cálculo do tributo |
Valor Tributo | Valor do tributo |
Crédito PIS | Valor total do tributo nas entradas |
Antecipados | Valor contábil dos movimentos antecipados |
Alíquota Zero | Valor contábil dos movimentos de alíquota zero |
Isento | Valor contábil dos movimentos isentos |
Outras | Outros valores, normalmente a diferença entre a base de cálculo e o valor contábil |
SAÍDAS | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Valor Contábil | Valor contábil dos movimentos |
Não Tributado | Valor não tributado |
Base de Cálculo Cumulativo | Base de cálculo da contribuição cumulativa |
Valor Cumulativo | Valor da contribuição cumulativa |
Base de Cálculo Tributo | Base de cálculo do tributo |
Débito Tributo | Valor do tributo |
Débito PIS | Valor total do tributo nas saídas |
Antecipados | Valor contábil dos movimentos antecipados |
Alíquota Zero | Valor contábil dos movimentos de alíquota zero |
Isento | Valor contábil dos movimentos isentos |
Outras | Outros valores, normalmente a diferença entre a base de cálculo e o valor contábil |
...
Nome do Campo | Descrição |
Seleção | |
PIS, COFINS ou Ambos | Seleção do tributo a ser impresso |
Detalhado ou Consolidade | Seleção do tipo do relatório. O detalhado demonstra as informações por filial. O consolidado por empresa. |
Fiscal ou Geral | Somente os movimentos fiscais (L.FISCAL=S) ou todos. |
F3 Cancelar | Cancela a operação indicada. |
F4 Confirmar | Confirma a operação indicada. |
- Relatório
Função F2 / ShF5 – Produtos
Gera relatório de produtos PIS/COFINS. Permite a emissão de produtos fictícios (Agendas sem item): 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
|---|---|
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Nome Fantasia | Nome fantasia da empresa. |
Data Inicial | Data inicial para gerar relatório (ddmmaa). |
Data Final | Data final para gerar relatório (ddmmaa). |
Seção | Código da seção. |
Grupo | Código do grupo. |
Subgrupo | Código do subgrupo. |
Classificação Fiscal | Código da Classificação Fiscal. |
MOSTRAR | |
Antecipados | Produtos com tributação antecipada |
Isentos | Produtos isentos |
Alíquota zero | Produtos com alíquota zero |
Produtor Rural | Produtos de produtor rural |
Presumido | Produtos com Crédito Presumido |
Tributação Normal | Produtos com tributação normal |
Cumulativo | Produtos com tributação cumulativa |
OPERAÇÃO | |
Entradas | Movimentos de entrada |
Saídas | Movimentos de saída |
FISCAL | |
Fiscal | Somente movimentos fiscais |
Geral | Todos os movimentos |
Transferências | Somente transferências |
Cupons | Produtos por caixa e cupom |
Produtos Fictícios | Lista produtos fictícios |
Botão F5 - IMPRESSORA | Configura a impressora |
Botão F3 - SAIR | Sair da seleção do relatório |
Botão F4 - CONFIRMAR | Executa a emissão do relatório |
- Relatório
Função F2 / ShF6 – Notas
Gera o relatório de notas PIS /COFINS. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Nome Fantasia | Nome fantasia da empresa. |
Data Inicial | Data inicial para gerar relatório (ddmmaa). |
Data Final | Data final para gerar relatório (ddmmaa). |
Agenda | Seleção de agenda |
CFOP | Seleção de CFOP |
OPERAÇÃO | |
Entradas | Movimentos de entrada |
Saídas | Movimentos de saída |
Botão F3 - SAIR | Sair da execução do relatório |
Botão F4 - CONFIRMAR | Executa a emissão do relatório |
- Relatório
F2 / ShF7 – CST / Aliq.
Gera relatório por CST e por alíquota. Este relatório leva em conta somente os valores das movimentações. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Descrição | Nome da empresa. |
Data Inicial | Data inicial para gerar relatório (ddmmaa). |
Data Final | Data final para gerar relatório (ddmmaa). |
CST | Código de situação tributária |
Botão F3 - SAIR | Sair da emissão do relatório |
Botão F4 - CONFIRMAR | Executa a emissão do relatório |
- Relatório
F2 / ShF8 – CST / Nat.
Gera relatório por CST e por Natureza. Este relatório permite seleção por nota ou agrupado. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Descrição | Nome da empresa. |
Data Inicial | Data inicial para gerar relatório (ddmmaa). |
Data Final | Data final para gerar relatório (ddmmaa). |
CST | Código de situação tributária |
Natureza | Natureza do crédito ou débito |
Agenda | Código de agenda |
CFOP | Código CFOP |
Analítico / Sintético | Analítico: lista nota a nota. Sintético agrupa os valores por agenda |
Botão F3 - SAIR | Sair da emissão do relatório |
Botão F4 - CONFIRMAR | Executa a emissão do relatório |
- Relatório
Função F5 – Retenções
A tela de retenções mostra os valores retidos pelo RMS, tanto no fiscal (PIS/COFINS=R) quanto os valores retidos no Contas a Pagar (PIS/COFINS=P), pela data do pagamento.
É possível também informar os valores retidos pelos clientes das notas emitidas. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
|---|---|
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Mês/Ano | MMAA. |
Período | Data Inicial e Data Final para gerar informações (DDMMAA) |
TERCEIROS | |
Empresa | Código da empresa |
Agenda / Filial | Descrição da agenda ou nome da filial |
Valor Nota | Valor total da nota |
Valor Pago | Valor pago |
Base PIS | Base de cálculo de PIS |
Valor PIS | Valor de PIS |
Retenção PIS | Valor retido de PIS |
Base COFINS | Base de cálculo da COFINS |
Valor COFINS | Valor da COFINS |
Retenção COFINS | Valor retido da COFINS |
PRÓPRIAS | |
Empresa | Código da empresa |
Agenda / Filial | Descrição da agenda ou nome da filial |
Valor Nota | Valor total da nota |
Valor Pago | Valor pago |
Base PIS | Base de cálculo de PIS |
Valor PIS | Valor de PIS |
Retenção PIS | Valor retido de PIS |
Base COFINS | Base de cálculo da COFINS |
Valor COFINS | Valor da COFINS |
Retenção COFINS | Valor retido da COFINS |
...
Este processo imprime a grade de retenções. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Descrição | Nome da empresa. |
Data Inicial | Data inicial para gerar relatório (ddmmaa). |
Data Final | Data final para gerar relatório (ddmmaa). |
Agenda | Código de agenda |
Entradas / Saídas | Tipo de movimento: Entradas ou Saídas |
Analítico / Sintético | Analítico: lista nota a nota. Sintético agrupa os valores por agenda |
CNPJ | Agrupa os valores por CNPJ |
Botão F3 - SAIR | Sair da emissão do relatório |
Botão F4 - CONFIRMAR | Executa a emissão do relatório |
- Relatório
Retenções Próprias Função F5 / F5
Nesta tela podem ser informados os valores retidos das notas de emissão própria. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Empresa | Código da empresa. |
Filial | Código da filial. |
Mês/Ano | MMAA. |
Período | Data Inicial e Data Final para gerar informações (DDMMAA) |
Quadro Retenções Próprias | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Agenda | Agenda do movimento |
Valor Nota | Valor total da nota |
Valor Pago | Valor pago |
Base PIS | Base de cálculo de PIS |
Valor PIS | Valor de PIS |
Retenção PIS | Valor retido do PIS |
Base COFINS | Base de cálculo da COFINS |
Valor COFINS | Valor da COFINS |
Retenção COFINS | Valor retido da COFINS |
Origem | Código origem da nota |
NF Nota | Número da nota |
NF Série | Série da nota |
NF Data | Data da nota |
NF Destino | Código destino da nota |
Data do pagamento | Data do pagamento |
Modulo | Módulo origem do movimento |
Fornecedor | Código do fornecedor |
Ano | Ano do Movimento |
Mês | Mês do Movimento |
Entrada/ Saída | Se entrada ou saída (E/S) |
PIS Alíquota | Alíquota de PIS |
COFINS Alíquota | Alíquota de COFINS |
Teve Alteração | Se houve alteração no movimento |
...
Esta tela visa o batimento das operações com o EFD Contribuições. O relatório gerado monta as informações da mesma forma que o EFD Contribuições. 
Campos de tela
...
Este processo imprime as informações de CST por alíquota.
- Relatório
F6 / F9 – Imprimir
Este processo imprime a grade de CST. As informações consolidadas sempre aparecem ao final do relatório.
- Relatório
Função F10 – Recálculo
O processo de recálculo do PIS/COFINS permite selecionar quais os movimentos e qual o período a ser recalculado. Permite selecionar também agendas, NCMs e produtos por lista, de forma a otimizar o processo de recálculo. É possível também recalcular sem desintegrar a Contabilidade, porém neste último caso, os valores da apuração podem ficar diferentes da Contabilidade. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Seleção | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Data inicial | Data inicial do recálculo |
Data final | Data final do recálculo |
Movimentos | Tipos de movimentos a serem recalculados. |
Ignora Integração Contábil | Recalcular mesmo se o movimento estiver integrado na contabilidade |
Somente PIS/ COFINS = S | Somente movimentos cuja tabela contábil está com PIS/COFINS=S |
Log do Recálculo | Gerar o log do processo de recálculo |
Agenda | Lista de agendas (até 50) |
NCM | Lista de NCMs (até 50) |
Produto | Lista de produtos (até 50) |
F3 Cancelar | Cancela a operação indicada. |
F4 Confirmar | Confirma a operação indicada. |
...
O relatório de conferência permite verificar detalhadamente as informações originais da apuração e do EFD Contribuições. O relatório foi criado para permitir que o cliente efetue as comparações que necessita para encontrar diferenças que podem causar divergências entre a Apuração do RMS e as informações enviadas no EFD Contribuições.
O relatório permite verificar as informações de forma sintética, detalhada por nota ou produto. É possível também selecionar a origem das informações e o agrupamento a ser listado.
Vale ressaltar que a quantidade de informações tratadas no relatório é imensa. Quando maior for a quantidade de dados da seleção, maior será o tempo de geração do relatório. A sugestão é selecionar somente um dos movimentos por vez e o mais detalhado possível. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Seleção | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Data inicial | Data inicial |
Data final | Data final |
Tipo de movimento | Tipo dos movimentos do relatório. Se Entradas ou Saídas |
Tipo do relatório | Detalhamento do relatório. |
Movimentos | Tipos de movimentos a serem recalculados. |
Quebras / Agrupamentos | Campos a serem totalizados e demonstrados no relatório. |
Agenda | Lista de agendas (até 50) |
NCM | Lista de NCMs (até 50) |
Produto | Lista de produtos (até 50) |
Comparações | Possibilita até 8 comparações distintas. |
F3 Cancelar | Cancela a operação indicada. |
F4 Confirmar | Confirma a operação indicada. |
- Relatório
Função CtF6 – Detalhe
O relatório de detalhe demonstra os movimentos que montam os totais da primeira tela da apuração.
Para os principais campos da primeira tela existe uma seleção para a conferência do valor.
O relatório permite verificar as informações de forma sintética ou detalhada.
Vale ressaltar que a quantidade de informações tratadas no relatório é imensa e o relatório normalmente demora para ser executado. O relatório trata em memória praticamente todas as informações enviadas do EFD Contribuições.
Caso exista diferença, provavelmente os movimentos que estão gerando esta diferença estão causando diferenças no EFD Contribuições. 
Campos de tela
Nome do Campo | Descrição |
Seleção | |
Empresa | Código da empresa |
Filial | Código da filial |
Período | Mês e ano |
Campos | Campos para Verificação: |
Tipo do relatório | Detalhamento do relatório. |
F3 Cancelar | Cancela a operação indicada. |
F4 Confirmar | Confirma a operação indicada. |
- Relatório
EFD Contribuições – VGLFFISC – Emissões Fiscais
Preenchimento:
CAMPO MATRIZ:
Preencher com o código da empresa a ser processada.
Será gerado arquivo referente a todas filiais da empresa.
DATA INICIAL:
Preencher com a data de início do período do processamento.
3. DATA FINAL:
Preencher com a data de fim do período do processamento.
4. LAY-OUT:
Preencher com 2 layout conforme tabela 3.1.1 (tabela de layout) do guia prático do SPED PIS/COFINS.
5. GERAR LOG:
Se o campo for marcado irá gerar um arquivo de log na pasta DBX: PROC_FIS_SPED_PIS_DDMMA_HHMMSS.LOG.
6. FINALIDADE:
Marcar se é Arquivo original ou Substituto.
7. RECIBO ANTERIOR - SOMENTE PARA OPÇÃO ARQUIVO SUBSTITUÍDO:
É possível informar o código HASH da geração anterior
...
OPÇÃO REMESSA DO ARQUIVO DIGITAL
Arquivo Gerado: 
Arquivo do EFD Contribuições
Validação EFD Contribuições no PVA
O arquivo gerado pelo RMS deve ser importado no PVA. 
Seleção do arquivo: 
O arquivo gerado foi validado. 
Sem pendências de validação. 
Batimento das informações do PVA com o RMS
As informações de créditos e contribuições do PVA podem ser verificadas com a primeira tela de verificação de Apuração do RMS.
- RMS:
- EFD Contribuições:
Consolidação da Contribuição
Os valores de Total da Contribuição, Créditos em Apuração Anterior, Retenções, Outras Deduções e o Valor a Recolher de PIS e da COFINS podem ser comparados com os mesmos valores na tela de apuração do RMS.
Demonstração dos Créditos
O somatório dos valores de Base do Crédito e Valor do Crédito Apurado do relatório do PVA bate com os respectivos campos da tela de apuração do RMS.
Relatório por CST
- RMS:
- EFD Contribuições:
Os valores do relatório consolidado batem com a tela por CST e o relatório consolidado do RMS.
...
Categoria | CST Padrão |
00 – Tributação Normal | 50 – Aquisição com direito a crédito |
01 – Antecipado | 70 – Aquisição sem direito a crédito |
02 – Isento | 71 – Aquisição com isenção |
03 – Alíquota Zero | 73 – Aquisição à alíquota zero |
04 – Presumido Carne | 60 – Crédito presumido |
05 – Presumido Aves - Alíq. Dif. | 60 – Crédito presumido |
06 – Inclusão Digital | 50 – Aquisição com direito a crédito |
07 – Tributação Alíquota Diferenciada | 50 – Aquisição com direito a crédito |
08 – Cumulativo Alíquota Diferenciada | 70 – Aquisição sem direito a crédito |
09 – Cumulativo | 70 – Aquisição sem direito a crédito |
10 – Importação Cerveja | 50 – Aquisição com direito a crédito |
11 – Zona Franca | 50 – Aquisição com direito a crédito |
12 – Substituição Tributária | 75 – Aquisição com substituição tributária |
13 – Alíquota Zero Monofásico | 73 – Aquisição à alíquota zero |
14 – Presumido Carne – Atacado | 60 – Crédito presumido |
15 – Presumido Alíq. Dif – Atacado | 60 – Crédito presumido |
16 – Insumos Agroindústria | 72 – Suspensão |
| 17 – Bebidas frias – Atacado | 50 – Aquisição com direito a crédito |
Saídas ou Receitas
Categoria | CST Padrão |
00 – Tributação Normal | 01 – Tributável com alíquota básica |
01 – Antecipado | 07 – Isento de contribuição |
02 – Isento | 07 – Isento de contribuição |
03 – Alíquota Zero | 06 – Tributável com alíquota zero |
04 – Presumido Carne | 01 – Tributável com alíquota básica |
05 – Presumido Aves – Alíquota Diferenciada | 01 – Tributável com alíquota básica |
06 – Inclusão Digital | 06 – Tributável com alíquota zero |
07 – Tributação Alíquota Diferenciada | 02 – Tributável com alíquota diferenciada |
08 – Cumulativo Alíquota Diferenciada | 02 – Tributável com alíquota diferenciada |
09 – Cumulativo | 01 – Tributável com alíquota básica |
10 – Importação Cerveja | 02 – Tributável com alíquota diferenciada |
11 – Zona Franca | 02 – Tributável com alíquota diferenciada |
12 – Substituição Tributária | 05 – Tributável por substituição tributária |
13 – Alíquota Zero Monofásico | 04 – Tributável monofásica - Alíquota zero |
14 – Presumido Carne – Atacado | 09 – Suspensão |
15 – Presumido Alíq. Dif. – Atacado | 09 – Suspensão |
16 – Insumos Agroindústria | 01 – Tributável com alíquota básica |
| 17 – Bebidas frias – Atacado | 01 – Tributável com alíquota básica |
Regra do sistema RMS para a tributação de PIS/COFINS do item
...
- Tabela Contábil - Agenda com PIS/COFINS = "R"
- VABUPISA - Agenda / CRF cadastrada com as características do crédito
Créditos Anteriores
...
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