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EFD-Reinf - Critérios de Geração do Evento R-1070.

Deck of Cards
idEventos
Card
labelRetenção na Emissão

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW.

Segue alguns exemplos de gravação:


Deck of Cards
idRetenção na Emissão
Card
labelDocumento de entrada

Evento em que são fornecidas pelo contribuinte informações cadastrais necessárias ao preenchimento e validação dos demais eventos da EFD-Reinf, inclusive para apuração das retenções e contribuições devidas.

Prazo de envio: A informação prestada neste evento deve ser enviada no início da utilização da EFD-Reinf e pode ser alterada no decorrer do tempo, desde que não ultrapasse o dia quinze do mês subsequente aos fatos geradores a que se refere.

Pré-requisitos: Este é o primeiro evento a ser transmitido pelo contribuinte.


C1E
Card
labelDocumento de Saída

Tabela

Descrição

Complemento Estabelecimento

CRM

Software House



T9U 
Card
labelTítulo Avulso

Tabela

Descrição

Cadastro do Contribuinte

T9W

Cadastro de Software House





Conceito: Evento utilizado para inclusão, alteração e exclusão dos processos judiciais e administrativos que  influenciam no cumprimento das obrigações tributárias principais e acessórias.

As informações consolidadas desta tabela são utilizadas para validação de outros eventos da EFD-Reinf e influenciam na forma e no cálculo dos tributos devidos.

Quem está obrigado: O mesmo contribuinte obrigado ao evento R-1000, quando houver decisão em processo administrativo/judicial, que tenha influência na apuração dos tributos abrangidos pela EFD-Reinf e quando houver alteração da decisão durante o andamento do processo. Este evento deve ser informado quando a decisão do processo administrativo ou judicial for favorável ao contribuinte.

Prazo de envio: Deve ser transmitido até o dia 20 do mês subsequente ao do mês de referência informado no evento ou antes do envio de qualquer evento no qual o processo seja informado.

Pré-requisito: o envio do evento R-1000.

Vídeo sobre a geração do R-1070

Card
labelRetenção no Pagamento
Deck of Cards
idRetenção no Pagamento
Card
labelDocumento de Entrada
Card
labelDocumento de Saída

Tabela

Descrição

C1G

Processos Referenciados

T5L

Informações de Suspensão

Card
labelTítulo Avulso

Tabela

Descrição

T9V 

Processos Administrativos / Judiciais

T9X

Códigos de Suspensão

Card
labelTítulo Faturados/Liquidados
Conector de Widget
urlhttps://www.youtube.com/watch?v=7LWKImXXMQw&t=35s

Informações sobre R-1070, consultoria tributária:
Deck of Cards
idGravação FKW/FKY
Card
idDocumento de entrada, Documento de Saída, Título Avulso
labelImpostos retidos na Emissão

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKWpagamento dos títulos, no momento da geração do título será gravada a tabela FKW, para sabermos as naturezas de rendimentos e suas respectivas bases de retenções, mas o extrator não irá considerar esses dados, eles serão base para geração da tabela FKY, que constará a base e retenção dos impostos ocorridos naquele pagamento, seja ele parcial ou total.

Segue alguns exemplos de gravação:


entradaLiquidação a Pagar
Carddeck
Documento de entrada
idRetenção no Pagamento
Card
labelDocumento de
Card
labelDocumento de Entrada
Card
labelTítulo Avulso
Card
labelFaturas a Pagar
Card
labelaaa
Entrada


Card
labelDocumento de Saída



Card
labelTítulo Avulso



Card
label
Impostos retidos no pagamento
Título Faturados/Liquidados