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Deck of Cards
idEventos
Card
labelRetenção na Emissão

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW.

Usados para composição dos blocos:

4010 - Pagamento de Beneficiário (Pessoa Física)

4020 - Pagamento de Beneficiário (Pessoa Jurídica)

4080 - Retenção em recebimentos (Auto retenções)

Segue alguns exemplos de gravação:

Retenção na Emissão
Deck of Cards
idBloco 4010/4020
Card
labelRetenções - Bloco 4010/4020
Deck of Cards
idContas a pagar
Card
labelDocumento de entrada

Cenário 1: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens: O primeiro com IR/PCC e o

segundo só com PCC. Condição de pagamento: A vista


D1_ITEM

D1_BASEIRRD1_IRRFD1_BASEPISD1_PISD1_BASECOFD1_COFINSD1_BASECSLD1_CSLLNATUREZA DE RENDIMENTO
0001 6000 90600039 6000 180 6000 60Nat Ren A
0002  00400026 4000 1204000 40Nat Ren B
Totais6000 90 10000 65 10000 300 10000 100


Gravação da FKW

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 IRF Nat Ren A100 6000 90
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren A60 6000 39
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren B40 4000 26
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren A60 6000 180
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren B40 4000 120
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren A60 6000 60
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren B40 4000 40


Cenário 2: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens. Condição de pagamento: Duas
vezes

D1_ITEM

D1_BASEIRRD1_IRRFD1_BASEPISD1_PISD1_BASECOFD1_COFINSD1_BASECSLD1_CSLLNATUREZA DE RENDIMENTO
0001 6000 90600039 6000 180 6000 60Nat Ren A
0002  4000 60400026 4000 1204000 40Nat Ren B
Totais10000 15010000 65 10000 300 10000 100


Gravação da FKW


FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 IRF Nat Ren A306000 45
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 IRF Nat Ren B20 4000 30
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren A30 6000 19,50
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren B20 4000 13
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren A30 6000 90
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren B20 4000 60
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren A30 6000 30
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren B20 4000 20
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 IRF Nat Ren A30 6000 45
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7IRF Nat Ren B20 4000 30
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7PIS Nat Ren A30 6000 19,50
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7PIS Nat Ren B20 4000 13
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7COF Nat Ren A30 6000 90
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7COF Nat Ren B20 4000 60
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7CSLL Nat Ren A30 6000 30
D MG 01 e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 CSLL Nat Ren B20 4000 20



Card
labelTítulo Avulso
Cenário 1: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL.


E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRFE2_BASEPISE2_PISE2_BASECOFE2_COFINSE2_BASECSLE2_CSLLFKF_NATREN
DP0010000010193851000015010000 65 10000 300 10000 100Nat Ren C
TXIRFUNIAO0015000000000-
TXPISUNIAO006500000000-
TXCOFINSUNIAO0030000000000-
TXCSLLUNIAO0010000000000-


Gravação da FKW.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab IRF Nat Ren C100 10000150
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab PISNat Ren C100 1000065
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab COF Nat Ren C100 10000300
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab CSLLNat Ren C100 10000100




Card
labelAuto Retenção - Bloco 4080

Conforme o layout do EDF-REINF 2.1.1, as informações de auto retenção de IRRF, serão enviadas no bloco 4080, ou seja, quando emitir um documento de saída, onde o responsável pelo recolhimento do IRRF for o emitente da nota.

A auto retenção ocorrerá na geração de documento de saída ou na inclusão de um título avulso, por exemplo (inclusão manual de contas receber), neste caso será gerado apenas FKW para a retenção do IRRF.


Cenário 1: Inclusão de título a receber com auto retenção de IRRF.

E1_TIPOE1_NATUREZE1_CLIENTEE1_LOJAE1_VALORE1_BASEIRFE1_IRRFFKF_NATREN
DP00100000101938510000150Nat Ren C


Título Gerado no Contas a pagar, referente a auto retenção.

E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRFFKF_NATREN
TXIRFUNIAO0015000-


Gravação da FKW.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 0176df8ca99a400093E808175729e202IRF Nat Ren C100 10000150
Informações
titleImportante!

Para entender a configuração da auto retenção leia a documentação https://tdn.totvs.com/display/public/PROT/FIN0002_CREC_Duvidas_sobre_ED_RECIRRF.


Cenário 2: Documento de saída com auto retenção de IRRF.


D2_ITEM

D2_BASEIRRD2_ALQIRRFNATUREZA DE RENDIMENTO
0001 6000 90Nat Ren C
Totais6000 90 


Título Gerado no Contas a pagar, referente a auto retenção.

E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRF
TXIRFUNIAO009000


Gravação da FKW.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 0217243ad58240008232b51170925640 IRF Nat Ren C100 600090
Deck of Cards
id



Card
labelRetenção na Baixa/Pagamento

Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na pagamento dos títulos, no momento da geração do título será gravada a tabela FKW, para sabermos as naturezas de rendimentos e suas respectivas bases de retenções, mas o extrator não irá considerar esses dados, eles serão base para geração da tabela FKY, que constará a base e retenção dos impostos ocorridos naquele pagamento, seja ele parcial ou total.

Segue alguns exemplos de gravação:


Deck of Cards
idRetenção no Pagamento
Card
labelDocumento de Entrada

Cenário 1:
Nota fiscal de R$ 10.000,00 c/ retenção de PIS, COFINS e CSLL (todos com fato gerador na baixa), possuindo 2 (dois) itens na NF.
Condição de pagamento: A vista
Primeira baixa parcial de R$ 6000,00
PIS: R$ 39,00
COFINS: R$ 180,00
CSLL: R$ 60,00


Segunda baixa parcial do saldo residual: R$ 3.445,00
PIS: R$ 26,00
COFINS: R$ 120,00
CSLL: R$ 40


D1_ITEM

D1_BASEPISD1_PISD1_BASECOFD1_COFINSD1_BASECSLD1_CSLLNATUREZA DE RENDIMENTO
0001 600039 6000 180 6000 60Nat Ren A
0002  400026 4000 1204000 40Nat Ren B
Totais10000 65 10000 300 10000 100


Gravação da FKW na inclusão da nota:


FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren A60 6000 39
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 PIS Nat Ren B40 4000 26
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren A60 6000 180
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 COF Nat Ren B40 4000 120
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren A60 6000 60
D MG 01 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 CSLL Nat Ren B40 4000 40


Gravação da FKY após as baixas:


FKY_FILIAL FKY_IDDOC FKY_IDFK2 FKY_TPIMP FKY_NATREN FKY_BASETR FKY_VLIMP
D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38PIS Nat Ren A 3600 23,40
D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38PIS Nat Ren B2400 15,60
D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38COFNat Ren A 3600 108,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38COFNat Ren B2400 72,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38CSLLNat Ren A 3600 

36,00

D MG 01 646cf33aa8c70f0  39cE41a48cea38CSLLNat Ren B2400 24,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008PIS Nat Ren A 2400 15,60
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008PIS Nat Ren B160010,40
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008COFNat Ren A 2400 72,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008COFNat Ren B160048,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008CSLLNat Ren A 2400 24,00
D MG 01 646cf33aa8c70f0  c110b02d240008CSLLNat Ren B160016,00
Card
labelTítulo Avulso

Cenário 1: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, com baixa total.

E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRFE2_BASEPISE2_PISE2_BASECOFE2_COFINSE2_BASECSLE2_CSLLFKF_NATREN
DP00100000101100001000015010000 65 10000 300 10000 100Nat Ren C


FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab IRF Nat Ren C100 10000150
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab PISNat Ren C100 1000065
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab COF Nat Ren C100 10000300
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab CSLLNat Ren C100 10000100


Gravação da FKY após a baixa:


FKY_FILIAL FKY_IDDOC FKY_IDFK2 FKY_TPIMP FKY_NATREN FKY_BASETR FKY_VLIMP
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab 89cE41a48c7a38IRF Nat Ren C 10000150
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab 89cE41a48c7a38PISNat Ren C1000065
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab89cE41a48c7a38COF Nat Ren C 10000300
D MG 01 00601a71ca844000921B9d87102e85ab  89cE41a48c7a38CSLLNat Ren C10000100


Cenário 2: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL:

E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRFE2_BASEPISE2_PISE2_BASECOFE2_COFINSE2_BASECSLE2_CSLLFKF_NATREN
DP00100000101100001000015010000 65 10000 300 10000 100Nat Ren C


FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660IRF Nat Ren C100 10000150
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660PISNat Ren C100 1000065
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660COF Nat Ren C100 10000300
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660 CSLLNat Ren C100 10000100


Gravação da FKY após a baixa:

1º Baixa de 6000,00:

FKY_FILIAL FKY_IDDOC FKY_IDFK2 FKY_TPIMP FKY_NATREN FKY_BASETR FKY_VLIMP
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660 c87E41a48c7a30IRF Nat Ren C 600090
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660c87E41a48c7a30PISNat Ren C600039
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d66089cE41a48c7a38COF Nat Ren C 6000180
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d66089cE41a48c7a38CSLLNat Ren C600060


2º Baixa do Saldo residual:

FKY_FILIAL FKY_IDDOC FKY_IDFK2 FKY_TPIMP FKY_NATREN FKY_BASETR FKY_VLIMP
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660 b55E41a48c7a32IRF Nat Ren C 400060
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660b55E41a48c7a32PISNat Ren C400026
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660b55E41a48c7a32COF Nat Ren C 4000120
D MG 01 00a004507ee140008673638cabf4d660b55E41a48c7a32CSLLNat Ren C400040
Card
labelTítulo Faturados/Liquidados

Card
labelSem retenções

Se uma nota fiscal ou título avulso, for vinculado a uma natureza de rendimento, e a sua operação não for passível de retenção de impostos, rotina gravará normalmente as tabelas FKW/FKY, mas na identificação do tributo será listado "SEMIMP".


Inclusão de título a pagar sem impostos:


E2_TIPOE2_NATUREZE2_FORNECEE2_LOJAE2_VALORE2_BASEIRFE2_IRRFE2_BASEPISE2_PISE2_BASECOFE2_COFINSE2_BASECSLE2_CSLLFKF_NATREN
DP001000001011000000000Nat Ren C


FKW - Gravada na inclusão do título.

FKW_FILIAL FKW_IDDOC FKW_TPIMP FKW_NATREN FKW_PERC FKW_BASETR FKW_VLIMP
D MG 01 003ccde4aefc400097F64d789d76cf50SEMIMP Nat Ren C100 100000


Gravação da FKY após a baixa:


FKY_FILIAL FKY_IDDOC FKY_IDFK2 FKY_TPIMP FKY_NATREN FKY_BASETR FKY_VLIMP
D MG 01 003ccde4aefc400097F64d789d76cf50b55E41a48c7887SEMIMP Nat Ren C 100000

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