Histórico da Página
| Índice | ||
|---|---|---|
|
01. VISIÓN GENERAL
A funcionalidade tem La funcionalidad tiene como objetivo permitir ao usuárioal usuario, realizar o controle de suas aplicações financeiras através do ERP, podendo incluir, alterar e resgatarel control de sus inversiones financieras por medio del ERP, pudiendo incluir, modificar y retirar.
02. TIPO DE INVERSIONES
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Um Un certificado de depósito bancário é um depósito baseado no tempo, em um banco ou instituição de poupanças e empréstimos. Quando você compra um CDB, concorda em deixar seu dinheiro no banco durante um período de tempo específico, de 30 dias a vários anos. Em troca, o banco garante uma taxa de juros específica maior do que é pago em uma conta de poupança em caderneta bancária. Tem liquidez diária, porém está sujeita a IOF, conforme tabela da Receita Federal. Existe incidência de IR Fonte, no resgate, equivalente a 20% dos rendimentosbancario es un depósito apoyado en el tiempo, en un banco o institución de ahorros y préstamos. Cuando se adquiere un CDB, el cliente está dispuesto a dejar su dinero en el banco durante un periodo de tiempo específico, que podrá estar entre treinta días o varios años. Al cambio, el banco le garantiza una tasa de interés específica mayor que la que se paga en una cuenta de ahorros. La liquidez es diaria, no obstante, incidirá IOF, según la tabla del Fisco. Incide IR en la fuente en la retirada, que equivale a un 20% de la rentabilidad. |
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Título emitido pelos bancos comerciais e de investimento, representativo dos depósitos a prazo. É intransferível e não tem liquidez, isto é, resgate somente no vencimento. Incidência de 20% de IR Fonte sobre os rendimentospor los bancos comerciales y de inversiones, representativo de los depósitos a plazo. Son intransferibles y no tienen liquidez, es decir, rescate sólo en el vencimiento. Incidencia de un 20% de IR en la fuente sobre la rentabilidad. |
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Título emitido pelos bancos comerciais e de investimento, que só pode ser vendido para instituições financeiras. Não tem prazo mínimo e não há incidência de IR Fontepor los bancos comerciales y de inversión que sólo se puede vender a instituciones financieras. No tiene plazo mínimo y no incide IR en la fuente. |
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Los podrá emitir el Tesoro Nacional, el Banco Central, los gobiernos estatales y los municipales. Los que emite el Tesoro Nacional o el Banco Central son papeles de corto y medio plazo, de muy bajo riesgo, con tasas de interés menores que las de los papeles emitidos por bancos y empresas. Los títulos de los estados y municipios, normalmente, tienen un riesgo mayor que los del gobierno federal y por eso, ofrecen tasas de interés más altas. Con la estabilización de la economía, el gobierno empezó un proceso de emisión de títulos con plazo más largo y que tienden a pagar interés mayor que aquellos que tienen plazo más corto. La clasificación de bajísimo riesgo, o riesgo cero, se justifica por el concepto que el Gobierno Federal ‘no quiebra’ Podem ser emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central, pelos governos estaduais e municipais. Os emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central, são papéis de curto e médio prazo, de baixíssimo risco, com taxas de juros mais baixas do que as dos papéis emitidos por bancos e empresas. Os títulos dos estados e municípios normalmente apresentam mais risco que os do governo federal, e por isso oferecem taxas de juros mais altas. Com a estabilização o governo iniciou um processo de emissão de títulos com prazo mais longo, que tendem a pagar juros mais altos do que aqueles que tem prazo mais curto. A classificação de baixíssimo risco, ou risco zero, é justificada pelo conceito de que Governo Federal “não quebra”. |
| Expandir | ||
|---|---|---|
| ||
Um Un conjunto de açõesacciones, títulos e outros títulos mobiliários gerenciados por profissionais em investimentos, mas pertencentes aos acionistas do fundo de investimento. Quando você compra ações de um fundo de investimento, seu dinheiro é somado ao dinheiro de outros investidoresy otros títulos mobiliarios administrados por profesionales en inversiones, no obstante pertenecientes a los accionistas del fondo de inversión. Cuando un cliente compra acciones de un fondo de inversión, su dinero se suma al dinero de otros inversionistas. |
03. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN
Ao realizar o acesso ao Al realizar el acceso al Protheus, utilizando o ambiente Financeiro, deverá ser acessado o menu Atualizações → Aplicações e empréstimos
No menu lateral deverá ser realizado o seguinte caminho: Aplicação
Nessa tela será possível visualizar todas as aplicações realizadas e seus respectivos status:
el entorno Financiero, debe accederse al menú Actualizaciones → Inversiones y préstamos
En el menú lateral debe realizarse el siguiente camino: Aplicación
En esta pantalla será posible visualizar todas las inversiones realizadas y sus respectivos estatus:
- Finalizado - La inversión no tiene más saldo para retirar.
- Retiro parcial - La inversión ya se retiró, sin embargo, aún tiene un saldo para realizar más retiros.
- Sin retiro - La inversión aún no se retiró
- Encerrado - A aplicação não possui mais saldo para resgate.
- Resgate parcial - A aplicação já foi resgatada porem ainda tem saldo para realizar mais resgates.
- Sem resgate - A aplicação ainda não foi resgatada.
| Aviso | |||
|---|---|---|---|
| |||
Si una inversión con cuota tuvo simplemente atribución cobranza previa de impuesto de renta, como no se realizarán movimientos, se presentará la leyenda Sin retiroCaso uma aplicação com cota tenha sofrido apenas apropriação come cotas, como não serão realizadas movimentações, será apresentado a legenda Sem Resgate. |
| Totvs custom tabs box | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
04.
...
RETIRO DE
...
INVERSIONES
Os Los contratos de aplicações permitem ao usuário realizar resgates sobre o valor que foi investido inversiones permiten al usuario realizar retiros sobre el valor que se invirtió inicialmente.
As aplicações que estão com o status de Resgate parcial ou Encerrado, possuem a apresentação dos resgates Las inversiones que están con el estatus de Retiro parcial o Finalizado, tienen la presentación de los retiros realizados:
| Totvs custom tabs box | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| |||||||||||||||||||||||||||
|
05. LA MATEMÁTICA DE LOS FONDOS
A maioria dos fundos existentes no mercado tem liquidez diária, entretanto, é cobrado o IOF para os resgates efetuados até o 29º dia corrido contados da data de cada aplicação, conforme tabela (Clique aquiLa mayoría de los fondos en el mercado tiene liquidez diaria, no obstante, se cobra el IOF para los retiros efectuados hasta el 29º día consecutivo, contado a partir de la fecha de inversión, según la siguiente tabla (Haga clic aquí).
A partir do del 30º dia, cada aplicação fica isenta da cobrança do día, la inversión queda exenta del cobro del IOF.
Para calcular o rendimento do seu fundo você precisa primeiro saber em quantas cotas foi transformado o capital investido, ou seja, quantas cotas cabem dentro do seu capital. O valor desta cota é publicado diariamente nas seções de economia dos principais jornais, site do banco onde a aplicação foi efetuada, la rentabilidad del fondo, primero debe saber en cuántas cuotas se transformó el capital invertido, es decir, cuántas cuotas caben dentro de su capital. El valor de esta cuota se publica diariamente en las secciones de economía de los principales periódicos, en el sitio del banco en el que se hizo la inversión, en la CVM (www.cvm.gov.br), etc. Antes de qualquer coisa, você pega o valor da aplicação – suponhamos Primero que nada, el valor de la inversión – supongamos R$ 10.000,00 – e divide-o pelo valor da cota no dia da aplicação se divide entre el valor de la cuota en el día de la inversión – R$ 1,263745 (geralmente é divulgado o valor das cotas com 6 casas decimaisgeneralmente se divulga el valor de las cuotas con 6 decimales), por exemploejemplo. O resultado é a quantidade de cotas que você possui. O sistema utilizará a cota cadastrada no contrato, para no momento da inclusão da aplicação fazer esta conversão, e a partir da inclusão da aplicação, esta será controlada em cotas.El resultado es la cantidad en cuotas. El sistema utilizará la cuota registrada en el contrato, para que al incluir la inversión, se haga la conversión, y a partir de la inclusión de la inversión, esta se controlará en cuotas.
Cantidad de cuotas que tiene en el fondo es Quantidade de cotas que possui no fundo é igual a:
R$ 10.000,00 dividido por R$ 1,263745 = 7.912,988775 cotas
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, multiplicar pelo valor da cota do dia em que quer saber o seu saldo. Digamos que, após vinte e cinco dias corridos, ela tenha se valorizado e agora corresponde a R$ 1,283459. Isso lhe dará o valor da aplicação atualizada. Esta cota, será cadastrada no SE0, através da opção:
- Modulo Financeiro (SIGAFIN)
- Atualizações
- Cadastros
- Contrato Bancário
- Atualiza Cotação
- Contrato Bancário
- Cadastros
- Atualizações
Tras conocer la cantidad de cuotas, debe multiplicarse por el valor de la cuota del día en el que se desea saber el saldo. Supongamos que pasados veinticinco días seguidos, la cuota se haya valorado y ahora corresponda a $ 1,283459. Esto le dará el valor de la inversión actualizada. Esta cuota se registrará en el SE0, por medio de la opción:
- Modulo Financiero (SIGAFIN)
- Actualizaciones
- Registros
- Contrato bancario
- Actualiza cotización
- Contrato bancario
- Registros
- Actualizaciones
Valor actualizado de una inversiónValor de uma aplicação atualizada
7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no Rentabilidad bruta total obtenida en el período
- Saldo em cotas en cuotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do último dia útil do mês anterior, ou cota do dia da aplicaçãopor la cuota del último día hábil del mes anterior, o cuota del día de la inversión, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00
- Saldo em cotas en cutas 7.912,988775 multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriação menos o saldo encontrado no item 1. Entãopor la cuota del día del retiro o atribución menos el saldo encontrado en el ítem 1. Entonces, 7.912,988775 x x 1,283459 – – 10.000,00 = R$ 156,00 (rendimento brutorentabilidad bruta)
Se desejar calcular o rendimento proporcional ao resgate, utiliza-se da seguinte forma:
Si desea calcular la rentabilidad proporcional al retiro, se utilizará de la siguiente forma:
- El valor del retiro en cuotas se obtiene dividiendo el valor del retiro entre la cuota del día, ejemploObtém-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do dia, exemplo: 1.000,00 / 1,283459 = 779,144484, supondo um resgate suponiendo un retiro de R$ 1.000,00
- Multiplica-se o valor em cotas obtidos no item 1 pela cota do último dia útil do mês anterior ou pela cota do dia da aplicaçãoSe multiplica el valor en cuotas obtenido en el ítem 1 por la cuota del último día hábil del mes anterior o por la cuota del día de la inversión, 779.144484 x 1,263745 = 984,64
- Subtraia do valor do resgate o valor encontrado no item 2 e obtém-se o valor do rendimento proporcional aos Se restará del valor del retiro el valor encontrado en el ítem 2 y se obtendrá el valor de la rentabilidad proporcional a los 1.000,00. ExEj. 1.000,00 – 984,64 = 15,36
Existe a possibilidade dos lançamentos la posibilidad de que los asientos (SEI→EI_TIPODOC = I6 e I7) relativos a apropriação mensal referentes a la atribución mensual (FINA183) serem gravados pelo valor do rendimento mensal ou acumulado desde a data da aplicação, obedecendo a configuração do parâmetro se graben por el valor de la rentabilidad mensual o acumulada desde la fecha de la inversión, obedeciendo a la configuración del parámetro MV_RNDAPL4.
Para um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento é calculado utilizando uma regra de três simples. Exemplo:una mejor comprensión, en el retiro parcial, la rentabilidad se calcula utilizando una regla de tres simple. Ejemplo:
Si 156,00 es la rentabilidad para los Se 156,00 é o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento actualizados, ¿cuál es la rentabilidad sobre 1.000,00?
X = ( 156,00 x 1.000,00 ) / 10.156,00 = 15,36
Onde x Donde X = Rendimento Rentabilidad sobre o resgate el retiro parcial.
Agora, como o cálculo foi efetuado após vinte e cinco dias corridos e, portanto, NÃO está isento da cobrança de IOF, caso haja resgate ou apropriação, deve-se calcular o valor referente ao IOF a ser pago. Pela tabela de cobrança do imposto, caso haja um resgate no 25º dia após a aplicação, você deve pagar de IOF o equivalente a 16% do seu rendimento (veja na tabela de IOF que 25 dias correspondem a 16% de IOF sobre o rendimentoObserve que se hizo el cálculo, tras veinticinco días seguidos y por eso NO está exento del IOF. Si se hiciera el retiro o atribución, debe calcularse el valor referente al IOF que se pagará. Por la tabla de cobranza del impuesto, si hubiera una retirada en el 25º día pasado de la inversión, debe pagarse el IOF equivalente al 16% de la rentabilidad (vea en la tabla de IOF que 25 días corresponden al 16% de IOF sobre la rentabilidad).
Valor de IOF que deve ser pagodebido
16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96
Caso você resgate Si se hace el rescate a partir do 30º dia da data de sua aplicação, estará isento da cobrança de IOF sobre os seus rendimentos.
Agora, vamos demonstrar o cálculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento bruto. O IR é recolhido na fonte pelo Administrador do Fundo de Investimento. O recolhimento é realizado, sempre, no último dia útil do mês vigente ou no momento do resgate, o que ocorrer primeiro. Caso você não efetue um resgate, no último dia útil do mês o Administrador automaticamente realizará um débito do seu saldo em cotas, equivalente ao valor de IR devido no mês vigente. Incide uma taxa de 20% sobre os rendimentos brutos, no caso de um Fundo de renda fixa.
Então, sobre o valor do rendimento bruto incide uma taxa de 20%, que deve ser recolhido à Receita Federal. O rendimento bruto já descontado o IOF devido, caso haja resgate em um período inferior a 30 dias corridos.
Alíquota de IR
- Caso alíquota de IR seja preenchida no cadastro da aplicação no campo %Imposto IRF (EH_TAXAIRF) será sempre considerada essa alíquota:
- Para aplicação tipo FIC → Fundo de Investimento a Curto Prazo
- 22,5% até 180 dias
- 20% após 180 dias
- Para outras aplicações aplica-se tabela de IR regressiva. Tabela AR da SX5:
Valor do IR a ser recolhido
del 30º día de la fecha de la inversión, estará exento de la cobranza de IOF sobre la rentabilidad.
Ahora vamos a mostrar el cálculo del Impuesto a la renta que incide sobre la rentabilidad bruta. El administrador del fondo de inversión retiene el IR en la fuente. El pago se realiza siempre en el último día del mes vigente o en el retiro (lo que ocurra antes). Si no se hubiera realizado el retiro en el último día hábil del mes, el administrador realizará automáticamente el débito del saldo en cuotas, equivalente al valor de IR adeudado en el mes vigente. Incide una tasa de 20% sobre la rentabilidad bruta, cuando se trate de fondo de renta fija.
Entonces, sobre el valor de la rentabilidad bruta incide una tasa del 20%, que debe pagarse al Fisco. La rentabilidad bruta ya descontado el IOF adeudado, si hubiera un retiro en un periodo inferior a 30 días consecutivos.
Alícuota de IR
- Si la alícuota de IR se completa en el registro de la inversión en el campo %Impuesto IRF (EH_TAXAIRF) siempre se considerará esta alícuota:
- Para la inversión tipo FIC → Fondo de Inversión a Corto Plazo
- Para otras inversiones se aplica la tabla de IR regresiva. Tabla AR de la SX5:
Valor del IR por pagar
Sin incidencia de IOF (plazo de rescate a contar del 30º día de la inversiónSem incidência de IOF (prazo de resgate a partir do 30º dia da aplicação): R$ 156,00 multiplicados por el 20% = 0,20 igual R$ 31,20
Caso não haja resgate até o final do mês, o seu saldo de cotas no último dia útil do mês será reduzido emSi no se hace ninguna retirada hasta final de mes, el saldo en cuotas en el último día hábil del mes se reducirá a: R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do último dia útil do mêscuota del último día hábil del mes) igual 24,309308 cotascuotas.
Incidindo Incidencia IOF
No caso do resgate no 25º dia, haverá incidência de Cuando se haga un rescate en el 25º día, incidirán R$ 24,96 de IOF e mais o y más el IRF:
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por el 20% = R$ 26,21
Agora, vamos calcular o seu rendimento final e a sua rentabilidade líquida dos impostos incidentes. Vamos considerar um resgate no 25º dia após a aplicação, com incidência Ahora, calcularemos la rentabilidad final y su rentabilidad neta con los impuestos incidentes. Debe considerarse un retiro en el 25º día tras hacer la inversión, con incidencia de IOF e IR.
Obs: Caso o Si el IOF calculado seja no momento da apropriação ocurre en el momento de la atribución (IOF Virtual), seu valor será adicionado ao rendimento do mês seguinte, pois foi utilizado apenas para não calcular IR sobre IOF no primeiro mês e para que no mês seguinte não seja calculado um rendimento menor e consequentemente um su valor se agregará a la rentabilidad del mes siguiente, pues solamente se utilizó para no calcular el IR sobre el IOF en el primer mes y para que en el mes siguiente no se calcule una rentabilidad menor y consecuentemente un IR menor.
Cálculo da rentabilidadede rentabilidad:
- Rentabilidad neta
= Rentabilidad bruta Rendimento Líquido
= Rendimento bruto – IOF – IR = R$ 156,00 – R$ 24,96 – R$ 26,21 - Rentabilidad netaRentabilidade Líquida
= Rendimento Líquido Rentabilidad neta dividido el Valor investido invertido inicial x 100 = R$ 104,83 / R$ 10.000,00
= 1,05%, no en el período dos de 25 dias corridosdías consecutivos
En el mes siguiente, la rentabilidad de la inversión se calculará utilizando la cuota del último día hábil del mes anterior y la cuota del día de la atribución, el valor de esta cotización debe registrarse en el SE0, tanto en el retiro, como en la atribución mensual, el sistema ya actualiza este archivo con el valor de la cuota informada en el retiro o en la atribuciónNo mês seguinte, o rendimento da aplicação será calculado utilizando a cota do último dia útil do mês anterior e a cota do dia da apropriação, o valor desta cotação deverá ser cadastrada no SE0, tanto no resgate, quanto na apropriação mensal, o sistema já atualiza este arquivo com o valor da cota informada no resgate ou na apropriação.
06. PARÁMETROS UTILIZADOS
| Parâmetro Parámetro | Descrição Descripción |
|---|---|
MV_APLCAL1 | Indica que as aplicações financeiras configuradas neste parâmetro serão calculadas conforme a variação do CDI diáriolas inversiones financieras configuradas en este parámetro, se calcularán de acuerdo con la variación del CDI diario. OEl CDI é umes un indexador que corrigirá a aplicação em que o banco pagará um percentual sobre a variação desse indexador e ele é cadastrado nocorregirá la inversión con la que el banco pagará un porcentaje sobre la variación de este indexador, y este se registrará en el SM2. Quando umCuando un cliente dizdice que o CDB é atrelado ao CDI, deve-se incluir no sistema uma operação do tipo CDI e não CDB, pois no sistema esses dois tipos de aplicações possuem cálculos diferenciadosel CDB está vinculado al CDI, en el sistema debe incluirse una operación tipo CDI y no CDB, pues en el sistema estos dos tipos de inversiones tienen cálculos diferentes. |
MV_APLCAL2 | Indica que as aplicações configuradas neste parâmetro serão calculadas no regime de juros compostos diários.las inversiones configuradas en este parámetro se calcularán por el régimen de interés compuesto diario. La tasa debe informarse en una base anual, el sistema efectúa la conversión de la tasa y calcula la rentabilidad del período de acuerdo con la cantidad de días invertidos A taxa deve ser informado em uma base anual, o sistema efetua a conversão da taxa e calcula os rendimentos do período de acordo com a quantidade de dias aplicados. |
MV_APLCAL3 | Indica que as aplicações configuradas neste parâmetro serão calculadas no regime de juros simples diários.las inversiones configuradas en este parámetro se calcularán por el régimen de interés simple diario. La tasa debe informarse en una base anual, el sistema efectúa la conversión de la tasa y calcula la rentabilidad del período de acuerdo con la cantidad de días invertidos A taxa deve ser informado em uma base anual, o sistema efetua a conversão da taxa e calcula os rendimentos do período de acordo com a quantidade de dias aplicados. |
MV_APLCAL4 | Indica que as aplicações configuradas neste parâmetro serão calculadas de acordo com a regra de Fundos de aplicações por Cotaslas inversiones configuradas en este parámetro se calcularán según la regla de Fondos de Inversión por Cuotas (FAC). |
MV_APLUTCO | Define os dias que serão considerados no cálculo de rendimentos da aplicação com forma de juros compostos diárioslos días que se considerarán en el cálculo de rentabilidad de la inversión bajo la forma del interés compuesto diario (MV_APLCAL2). Se for por dias corridos, OpçãoSi fuera por días consecutivos, Opción 1 ( DefaultEstándar); se for por dias úteis, opçãosi fuera por días hábiles, opción 2. |
06. FORMATO DE CAMPOS NUMÉRICOS
Todos os los campos numéricos serão formatados de acordo com as configurações dos dicionários, respeitando SOMENTE as informações de Tamanho se formatearán de acuerdo con las configuraciones de los diccionarios, respetando SOLAMENTE las informaciones de Tamaño (X3_TAMANHO) e y Decimal (X3_DECIMAL).
Caso seja necessário alterar a formatação para ter mais casas decimais ou aumentar o Si fuera necesario modificar el formato para tener más decimales o aumentar el valor máximo permitido, deverá ser alterado o campo de Decimal e/ou Tamanho. Lembrando que o tamanho máximo permitido é 16 e decimal máximo permitido de 9 (não recomendado), vide documentação Limite de dado numérico em AdvPLdebe modificarse el campo Decimal y/o Tamaño. Recordando que el tamaño máximo permitido es 16 y el decimal máximo permitido es 9 (no se recomienda).
| Aviso | |||
|---|---|---|---|
| |||
Manténgase atento con los campos que son dependientes de otro campo para respetar el mismo formato o un formato aproximado, de lo contrario podrá ocurrir un errorFicar atento aos campos que são dependentes de outro campo para respeitarem a mesma formatação ou uma formatação aproximada, caso contrario poderá ocorrer um erro |
08. TABLAS UTILIZADAS
- SEH - Controle aplicaçãoControl inversión/empréstimopréstamo
- SEI - Movimentos aplicaçãoMovimientos inversión/empréstimopréstamo
- SE5 - Movimento bancário Movimiento bancario
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas