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CONTEÚDO
- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela CON10259 - Plano de contas e_LALUR e e_LACS
- Principais Campos e Parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
- Demais informações
01. VISÃO GERAL
Este programa tem como objetivo permitir o cadastro das contas a serem utilizadas para compor os blocos M e N do arquivo do da ECF gerado no CON10239/CON10238, referentes a parte A e parte B do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real - e-LALUR e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL - e-LACS.
Poderá ser indicado se a conta é da parte A ou parte B, se é uma adição temporária ou permanente, exclusão temporária ou exclusão permanente. Também poderá indicar o tipo de relacionamento de cada conta: com conta contábil, com conta da parte B ou sem relacionamento. Poderão ser informadas as contas contábeis do plano de contas do Logix (CON10001 - Plano de contas) para contas do LALUR que tenham tipo de relacionamento com conta contábil, tipo de saldo a ser utilizado e o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado na apuração de tributos.
Pelo botão Copiar, será possível efetuar a cópia das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um registro consultado.
Pelo botão Importar, será possível efetuar a carga das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um arquivo texto e ao final será gerado um relatório com as inconsistências dos registros não importados.
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
Tela Principal
Tela Botão Importar
03. TELA CON10259
Principais Campos e Parâmetros
Campo | Descrição | ||||||||
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Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas.
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Conta contábil LALUR | Código da conta contábil LALUR que será utilizada para identificar o lançamento no LALUR/LACS.
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Descrição | Descrição da conta contábil LALUR que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS.
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Parte Lalur | Selecionar a parte contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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Natureza da conta | Selecionar a natureza contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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Tipo da conta | Selecionar o tipo da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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Grupo da conta | Identifica qual o grupo de contas de adição ou exclusão são permanentes ou temporárias bem como os outros grupos de contas contábeis. As opções disponíveis são:
Importante: As adições e exclusões de caráter temporário devem ser obrigatoriamente controladas na Parte B do LALUR. Já as definitivas constam somente na Parte A do Lalur. | ||||||||
Tributo | Código do tributo para qual é válida a parametrização das contas contábeis Lalur. As opções disponíveis são:
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Tipo relacionamento | Indicador de tipo de relacionamento da conta da parte A do LALUR/LACS. As opções disponíveis são:
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Linha padrão da Parte A do LALUR | Código da linha padrão da parte A do LALUR/LACS.
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Código padrão da Parte B do LALUR | São códigos a serem Código da linha padrão da parte B do LALUR/LACS, importados da tabela padrão da RFB parte B, tabela dinâmica 7147.
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Conta contábil LALUR parte B | Código da conta contábil que será utilizada no lançamento do LALUR/LACS para a parte B. | ||||||||
Tipo de lançamento | Indicador do tipo de lançamento, ou seja, indica se a conta será de adição, exclusão ou compensação à base de cálculo da apuração do IRPJ ou CSLL. As opções disponíveis são:
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Data Inicial e final da vigência | Período de início e fim da vigência do cadastro.
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Conta reduzida | Código da conta contábil reduzida do plano de contas - CON10001., conforme cadastro no CON10001 - Plano de Contas. Importante: Poderá ser informado a conta título do plano de contas, e irá gravar as contas analíticas abaixo da estrutura da conta título informada. | ||||||||
Tipo saldo | Indica o tipo do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS. As opções disponíveis são:
Importante:
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% Utilizado | Indica o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS.
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04. TABELAS UTILIZADAS
- ctb_plano_contas_lalur
- ctb_compl_contas_lalur
- ctb_tabela_dinamica_ecf
05. DEMAIS INFORMAÇÕES
- Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS
- Lalur - Detalhamento do Bloco M - e-LALUR e e-LACS
- Manual da Escrituração Contábil Fiscal - ECF
- Geração do arquivo para ECF - CON10238
- DMANFINLGX-20295 DT CON10227 Possibilitar a importação dos registros do bloco M e N para e_LALUR e e_LACS.