Arquivo de Lançamentos Contábeis

Na geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Contábeis, deve ser utilizado o método das partidas simples, conforme apresentado a seguir:

Em um lançamento com um débito e um crédito, é utilizado um registro que represente o débito e um registro que represente o crédito. O campo Código da Contrapartida deve ser preenchido em ambos os registros.
Em um lançamento com um débito e diversos créditos, é utilizado um registro que represente o débito e tantos registros quantos sejam necessários para representar os créditos, deixando em branco o campo Código da Contrapartida no registro correspondente ao débito;

Apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data do Lançamento	1	8	N
2	Código da Conta Analítica	9	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
3	Código do Centro de Custo / Despesa	37	28	C	Conforme Tabela de Centro de Custo/Despesa.
4	Código da Contrapartida	65	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
5	Valor	93	17	N	Valor do lançamento, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Indicador de Débito ou Crédito	110	1	C	Preencher com “D” ou “C”.
7	Número de Arquivamento item_lancto_ctbl.num_lote_ctbl	111	12	C	Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação.
8	Número de Lançamento string(item_lancto_ctbl.num_lancto_ctbl) + "/" + string(item_lancto_ctbl.num_seq_lancto_ctbl).	123	12	C	Destinado à identificação do CONJUNTO DE REGISTROS representativos do lançamento, assim considerado todos os débitos e seus respectivos créditos.
9	Histórico	135	150	C	Histórico completo.

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Saldos Mensais Contas, o arquivo deve conter apenas registros que representem contas analíticas movimentadas ou que possuam saldo diferente de zero no período, apresentando o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data do Saldo Inicial	1	8	N
2	Código da Conta Analítica	9	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).
3	Valor do Saldo Inicial do Mês	37	17	N	Valor do saldo inicial do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
4	Indicador de Débito ou Crédito	54	1	C	Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 03.
5	Valor Total dos Débitos	55	17	N	Total de débitos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Valor Total dos Créditos	72	17	N	Total de créditos do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
7	Valor do Saldo Final do mês	89	17	N	Valor do saldo final do mês, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
8	Indicador de Débito ou Crédito	106	1	C	Preencher com “D” ou “C”, referente ao item 07.

Juntamente com os arquivos dos registros contábeis, devem ser geradas duas tabelas, uma contendo o Plano de Contas da empresa e a outra com os Centros de Custo/Despesa.

Na geração do arquivo com o Plano de Contas completo, este deve conter todas as contas sintéticas e analíticas que foram movimentadas ou tiveram saldo no período, conforme layout apresentado a seguir:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código da Conta	9	28	C
3	Tipo de Conta Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai”, se encontrar trata-se de conta “Sintética”, senão “Analítica”.	37	1	C	Preencher com “A” para conta analítica e “S” para sintética, referente ao item 2.
4	Código da Conta Totalizadora Pesquisar tabela/campo “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_filho”, se não encontrar trata-se de conta “Sintética” e não precisará informar nada.	38	28	C	Código da conta sintética de nível imediatamente superior. “estrut_cta_ctbl.cód_cta_ctbl_pai” para as contas analíticas, para as sintéticas não precisa informar (brancos)
5	Descrição da Conta	66	45	C

Na geração do arquivo com a descrição dos Centros de Custo/Despesa que foram utilizados no arquivo de lançamentos do período, é apresentado o layout a seguir:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código do Centro de Custo / Despesa	9	28	C
3	Descrição	37	45	C

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Movimentos Fornecedores/Clientes, são relacionadas às operações efetuadas com clientes e fornecedores. Cada operação será objeto de um registro, devendo ser fornecidos arquivos distintos para fornecedores e clientes.

Apresentam as seguintes operações: o pagamento de um título com desconto que será representado por um registro que informe o valor líquido no campo Valor da Operação e o valor sem desconto no campo Valor Original do Título; a emissão de uma duplicata será representada por um registro que informe o valor da mesma, nos campos Valor da Operação e Valor Original do Título.

Os arquivos deste sistema devem ser acompanhados do Arquivo de Cadastro de PJ/PF, e da Tabela de Plano de Contas. O arquivo apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Código da Conta Analítica ACR Aprop_ctbl_acr.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo” APB Aprop_ctbl_apb.cod_cta_ctbl com Ind_tip_aprop_ctbl = “Saldo”	1	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas, deve corresponder ao código da conta do cliente ou do fornecedor.
2	Código do Participante	29	14	C	Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF.
3	Data da Operação	43	8	N	Data da efetiva operação.
4	Histórico ACR “histor_movto_tit_acr.des_text_histor” APB histor_tit_movto_ap.des_text_histor	51	50	C	Descrição da operação.
5	Valor da Operação	101	17	N	Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
6	Tipo de Operação “C” para as transações “Implantação”, “Subst Nota por Duplicata”, “Transf Estabelecimento”. Ainda “Renegociação” no ACR e "PEF Cartão de Crédito" no APB. “R” para “Reintegração Perda Dedutível”, “Liquid...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no ACR. “P” para “Pagto...”, “Baixa...” e “Implantação” quando tratar-se de Antecipação. Isto no APB. Para as demais transações preencher com “B”, tanto para o APB quanto ACR.	118	1	C	Preencher com “C” para cadastramento inicial do título; “P“ para pagamento; “R” para recebimento; e “B” para outras baixas.
7	Tipo de Documento	119	3	C	Duplicata, Recibo, Nota Promissória, etc. (de forma abreviada).
8	Número do Documento	122	12	C	Número ou código identificador do documento.
9	Valor Original do Título	134	17	N	Valor sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
10	Data de Emissão do Documento	151	8	N
11	Data do Vencimento	159	8	N
12	Número de Arquivamento	167	12	C	Destinado à identificação e localização do documento que comprova a operação.

A geração do arquivo de Cadastro de Pessoas Jurídicas e Físicas servirá para identificar fornecedores, clientes, transportadores, destinatários, etc. referenciados em outros arquivos. Devem ser fornecidos cadastros separados por tipo de arquivo e campo que objetiva decodificar. Opcionalmente, caso não ocorram duplicidades de códigos, poderá a pessoa jurídica apresentar um arquivo único contemplando todas as PJ/PF com as quais, de alguma forma, se relacionou. Caso a pessoa jurídica não tenha códigos internos para referenciar PJ/PF e, para tal identificação, utilize o próprio CNPJ/CPF como Código do Participante nos arquivos de Documentos Fiscais e Fornecedores /Clientes, deverá fazer constar o CNPJ/CPF também no campo “Código do Participante” (item 2). O arquivo apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Data de Atualização	1	8	N	Inclusão / Alteração.
2	Código do Participante	9	14	C	Código da PJ / PF utilizado para relacionamento com outros arquivos
3	CNPJ / CPF	23	14	C
4	Inscrição Estadual	37	14	C
5	Inscrição Municipal	51	14	C
6	Nome ou Razão Social	65	70	C
7	Endereço	135	60	C	Endereço completo (Logradouro, número, complemento).
8	Bairro	195	20	C
9	Município	215	20	C
10	Unidade da Federação	235	2	C
11	País	237	20	C	Se Brasil, deixar em branco.
12	CEP	257	8	C

Para geração do arquivo de Lançamentos Contábeis, opção Cadastro de Bens, no Controle Patrimonial as seguintes regras devem ser observadas:

A periodicidade deste arquivo deve coincidir com o ano-calendário;
Devem ser incluídos todos os bens do imobilizado da pessoa jurídica, inclusive os baixados no curso do período a que se refira;
Deve estar acompanhado da tabela de plano de contas.

Apresenta o seguinte layout:

Item	CAMPO	Posição Inicial	Tamanho	Formato	OBSERVAÇÕES
1	Número de Cadastro do Bem	1	20	C
2	Natureza do bem Todo bem possuirá um registro tipo “1”. Pesquisar a tabela “incorp_bem_pat”, caso possua incorporações, gerar um registro tipo “2” p/ agrupar as “Reavaliações” (campo “ind_incorp_bem_pat”), e outro registro do tipo “3” totalizando as demais incorporações.	21	1	C	Preencher com “1” para bem original, “2” para reserva de reavaliação ou “3” para outros acréscimos.
3	Número de Cadastro do Bem Principal	22	20	C	Informar apenas quando o bem for agregado a outro.
4	Identificação do Bem	42	45	C	Modelo, marca e outras características necessárias a sua individualização.
5	Código da Conta Analítica do Bem	87	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
6	Código da Conta Analítica de Depreciação Acumulada	115	28	C	Conforme Tabela de Plano de Contas.
7	Data de Aquisição	143	8	N
8	Tipo do Documento de Aquisição	151	3	C	Nota fiscal, ordem de produção, etc. (de forma abreviada).
9	Série/Subsérie do Documento	154	5	C
10	Número do Documento	159	12	C
11	Valor de Aquisição do Bem	171	17	N	Valor original de aquisição em moeda da época, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
12	Valor em Reais Acessar o valor da última correção do bem (Find Last). Sdo_bem_pat.val_origin_corrig	188	17	N	Valor de aquisição em reais, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
13	Número de Arquivamento	205	12	C	Destinado à identificação e localização do documento lastreador da operação.
14	Data de Início de Depreciação	217	8	N
15	Taxa de Depreciação / Amortização / Exaustão	225	5	N	Percentual anual, com 2 casas decimais (14% é gravado como 01400).
16	Depreciação Acumulada no Início do Período Bem.Vl-depr-aaa	230	17	N	Soma dos encargos de depreciação lançados antes do início do período, sem pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
17	Depreciação Lançada no Curso do Período Bem.Vl-depr-per	247	17	N	Soma dos encargos de depreciação do período, sem sinal, pontos ou vírgulas e com 2 casas decimais.
18	Data da Baixa	264	8	N

Árvore de páginas

Versões comparadas

Versão antiga 103

Nova versão 104

Chave

Arquivo de Lançamentos Contábeis

Árvore de páginas

Histórico da Página

Versões comparadas

Versão antiga 103

Nova versão 104

Chave

Arquivo de Lançamentos Contábeis