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Para o modelo IFRS9 foram disponibilizadas novas informações para operações:

Principal - Operação:
Valor bruto contábil
Taxa efetiva - Taxa efetiva equivalente aos juros pré-fixados incidentes no curso normal da operação
Data Entrada em Atraso – Quando houver atraso no título
Data Entrada Falência – Quando o cliente entrar em falência


Informações Adicionais 4966:

Valor justo: Informar no caso de instrumentos financeiros classificados nas categorias Valor Justo em Outros Resultados Abrangentes (VJORA) ou Valor Justo no Resultado (VJR).

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Carteira Provisão: Informação referente a carteira utilizada para cálculo de provisão mínima requerida - Resolução BCB 352/2023 (Anexo 43).

Estágio Inst Financ: Informação referente ao Estágio do Instrumento Financeiro conforme o Art. 37 - Resolução BCB 352/2023 (Anexo 41).

Campo a ser preenchido pelas instituições que seguem a metodologia completa de apuração da Provisão para Perdas Esperadas associadas ao risco de crédito.

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Classif Contb Inst Financ: Informação referente a categoria contábil em que o instrumento financeiro está classificado, de acordo com Art. 4º da Resolução BCB 352/2023 (Anexo 40), conforme códigos:

Ativo Problemático: 

Motivo Perda:

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Motivo: Informar o(s) motivo(s) de perda, de acordo com os códigos disponíveis na tabela (Anexo 44). 

Valor:  Valor da perda reconhecida na data-base

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Motivo Alocação:

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Motivo: Motivo(s) de alocação do Instrumento Financeiro no Estágio - Art. 37 (Anexo 42).  A ser preenchido pelas instituições que seguem a metodologia completa de apuração da Provisão para Perdas Esperadas associadas ao risco de crédito.

Data Base:  Informar a data-base de alocação para o(s) motivo(s) informado(s)

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Cliente Exterior:

Habilitado apenas quando o tipo de pessoa for:

• PF Estrangeira
• PJ Estrangeira

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Nome
CNPJ
Tipo Identificação:  Tipo identificação do cliente no exterior (Anexo 29)
Identificação
País : Código do país (Anexo30)