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01.

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VISIÓN GENERAL

O El campo CL2_VLEXCL é utilizado para armazenar o valor de exclusão dos registros F120 e F130 do EFD Contribuições. Assim, ele garante a conformidade com as normas tributárias ao excluir esses valores da apuração de impostos se utiliza para almacenar el valor de borrado de los registros F120 y F130 de EFD Aportes. De esta manera, este garantiza la conformidad con las normas tributarias al borrar estos valores del cálculo de impuestos como PIS/Pasep e Cofins.

02. PREENCHIMENTO DO CAMPO NO REGISTRO F120

y Cofins.

El valor del borrado se utiliza en estos registros a partir de la vigencia de la Ley 14.592/2023, que indica que este valor debe incidir en activos adquiridos a partir del 01/05/2023. En el Protheus, la fecha de adquisición del bien se almacena en el campo N1_AQUISIC.

Aviso

title	Importante

Recomendamos que todos los bienes tengan vínculo con la factura de entrada, para generar correctamente el registro F120 y F130, teniendo en cuenta, que el sistema utiliza los datos de la factura (SD1) y TES (SF4) que generó el activo para montar valores como el de eliminación (que se detallará en los siguientes pasos). Esta recomendación, debe ser seguida para todos los bienes que participarán en el EFD Aportes.

Por lo tanto, si el activo no tiene vínculo con el documento de entrada, no se podrá generar el valor de la eliminación, es necesario eliminar/dar baja al bien para generar desde la rutina compras (MATA103). Otra opción es utilizar los Puntos de Entrada AF120EXC y AF130EXC para estos bienes en específico, con la finalidad de informar el valor de eliminación deseado.

Documentación para generar el EFD que cita la necesidad de que los activos estén vinculados a la factura: Cross Segmentos - Backoffice Protheus - FIS - Arch.Magnéticos - Como generar el Registro F120 EFD Aportes

02. CUMPLIMENTACIÓN DEL CAMPO EN EL REGISTRO F120

El campo CL2_VLEXCL en F120 de EFD está alimentado con el valor del ICMS(D1_VALICM) y/o IPI(D1_VALIPI) contenido en la factura de entrada y también la tasa de depreciación del bien en el mes O campo CL2_VLEXCL no F120 do EFD é alimentado com o valor do ICMS(D1_VALICM) contido na nota fiscal de entrada e também a taxa de depreciação do bem no mês (N4_TXDEPR), contendo a seguinte conteniendo la siguiente fórmula:

CL2_VLEXCL = (D1_VALICM * N4_TXDEPR

No entanto, essa fórmula é baseada em um cenário simples. Existem algumas considerações adicionais:

VALICM + D1_VALIPI)* N4_TXDEPR_TXDEPR

Informações

title	Observación

Para que se considere el valor del IPI para borrado, es necesario que el parámetro MV_ATFEIPI esté activado (.T.), en caso contario solamente se considerará el ICMS.

Sin embargo, esta fórmula se basa en un escenario simple. Existen algunas consideraciones adicionales:

Para que el campo CL2_VLEXCL tenga el valor de borrado es necesario que la TES esté con el campo F4_CREDICM igual a N y/o F4_CREDIPI igual a N, si estuviera diferente, se entiende que el crédito de los impuestos ya fue tomado en la factura y por eso no utiliza valor de borrado.
La fórmula anterior se aplica cuando el bien no está desmembrado en el
Para que o campo CL2_VLEXCL tenha o valor de exclusão é necessário que a TES esteja com o campo F4_CREDICM igual a N, caso esteja diferente disso entende-se que o crédito dos impostos já foi tomado na nota e por isso não utiliza valor de exclusão.

A fórmula acima aplica-se quando o bem não é desmembrado no documento de entrada (MATA103), por isso atente-se ao eso observe el campo F4_BENSATF da de la TES utilizada, caso esteja si estuviera igual a 1(SimSí), significa que o ativo foi desmembrado e será utilizado a fórmulael activo fue desmembrado y se utilizará la fórmula: CL2_VLEXCL =( D1_VALICM+D1_VALICM VALIPI) / D1_QUANT * N4_TXDEPR

Nota

title	ExemploEjemplo

Quando a TES desmembra ativo, os Ativos são gerados Cuando la TES desmiembra activo, los Activos se generan de forma igual por quantidadecantidad.

Por exemploejemplo:

-Há na nota En la factura de entrada a quantidade existe la cantidad (D1_QUANT) igual a 10 e Total y Total (D1_TOTAL) igual a 10000 R$

Se a Si la TES utilizada tem o tuviera el campo F4_BENSATF igual a 1(SimSí), serão gerados dez ativos se generarán diez activos de 1000 R$ cada . Mas se o una. Pero si el campo F4_BENSATF fuera igual a 2(NãoNo), será gerado apenas um ativo solamente se generará un activo de 10000 R$.

Por issoeso, ao al calcular o el valor da exclusão de borrado para bens bienes desmembrados, o el sistema usa o utiliza el campo D1_QUANT na en la fórmula para obter apenas o obtener solamente el valor proporcional ao ativo posicionado.al activo marcado.

Después de obtener el valor de borrado, el sistema lo utilizará en el cálculo para el valor base de Após obter o valor da exclusão, o sistema o utilizará no calculo para o valor base do PIS (CL2_BCPIS) e y valor base de Cofins (CL2_BCCOF).

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03.

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CUMPLIMENTACIÓN DEL CAMPO EN EL REGISTRO F130

O El campo CL2_VLEXCL no en F130 do de EFD é está alimentado com o con el valor do del ICMS(D1_VALICM) contido na nota fiscal de entrada que originou o bem.

No entanto, existem algumas considerações adicionais que devem ser consideradas:

contenido en la factura de entrada que originó el bien.

Informações

title	Observación

Para que se considere el valor del IPI para borrado, es necesario que el parámetro MV_ATFEIPI esté activado (.T.), en caso contario solamente se considerará el ICMS.

Sin embargo, existen algunas consideraciones adicionales que deben observarse:

1. El valor de borrado se buscará si el activo tuviera una factura de entrada vinculada a este y el parámetro MV_BSCREPC fueraigual a 2 y el campo Base Pis/Cof (N1_CBCPIS ) estuviera igual a 1- normal. Si el parámetro o el campo estuvieran diferentes de lo especificado para buscar el valor de la factura de entrada, el sistema solamente ve el Activo fijo, y en los campos N1_VLAQUIS y N3_VORIG1, ya está con el valor del impuesto descontado, debido a que se generó de acuerdo con el parámetro MV_VLRATF.
2. Así como en F120, si en la factura se hubiera utilizado el O valor de exclusão será buscado se o ativo possuir uma nota fiscal de entrada atrelada a ele e o parâmetro MV_BSCREPC forigual a 2. Quando o parâmetro está igual a 1, o sistema olha apenas o Ativo Fixo, e nos campos N1_VLAQUIS e N3_VORIG1, já está com valor do imposto descontado, isso devido a ser gerado conforme o parâmetro MV_VLRATF(a configuração padrão do sistema vem com o desconto de ICMS).Assim como no F120, caso na nota tenha sido utilizado o campo F4_BENSATF igual a 1(SimSí), o el sistema buscará os los valores do ICMS proporcionais ao item, dividindo o de ICMS/IPI proporcionales al ítem, dividiendo el campo D1_VALICM pelo y/o D1_VALIPI por D1_QUANT.
3. La búsqueda del valor de borrado ocurrirá con el parámetro MV_AGVLATF igual a .T., si estuviera deshabilitado, se considerará que el concepto para la generación de los valores de adquisición será por medio del D1_BASIMP6 para el valor base de PIS y D1_BASIMP5 para el COFINS, sin necesidad del valor de borrado.

04.

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PUNTOS DE ENTRADA AF120EXC

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Y AF130EXC

O El valor padrão estándar de exclusão borrado utilizados no F120 pode ser alterado pelo Ponto de Entrada en F120 puede modificarse por el Punto de entrada AF120EXC, o valor retornado pelo PE será adicionado ao valor de exclusão padrão do sistema. A documentação do Ponto de Entrada está contido em: AF120EXC - Exclusão do valor na base de cálculo do SPED PIS/COFINS no registro F120el valor devuelto por el PE se agregará al valor de borrado estándar del sistema. La documentación del Punto de entrada está contenido en: AF120EXC - Borrado del valor en la base de cálculo de SPED PIS/COFINS en el registro F120

Para F130 también tenemos el Punto de entrada semejante, siendo AF130EXC, este sirve para sumar el valor devuelto por el PE al valor de borrado estándar de F130. Sigue su documentación: AF130EXC - Borrado de valor en la Para o F130 também temos Ponto de Entrada semelhante, sendo o AF130EXC, ele serve para somar o valor retornado pelo PE ao valor da exclusão padrão do F130. Segue sua documentação: AF130EXC - Exclusão de valor na base de cálculo SPEDPIS/COFINS no en el registro F130