O layout do EDF-Reinf 2.1.1 criou os eventos R-4010, R-4020 e R-4080, e com eles a necessidade de vincular a natureza de rendimento (tabela 01 da EFD-Reinf) nos processos abaixo:
- Notas fiscais de entrada ou títulos inclusos manualmente no contas a pagar (SE2);
- Notas fiscais de saída ou títulos inclusos manualmente no contas a receber (SE1), configurados para auto retenção de IRRF (Retenção ocorrerá na empresa que emitiu a nota);
Para que os dados envolvidos sejam armazenados, foram criadas as tabelas FKW (Impostos x Natureza de rendimentos) e FKY (Impostos x Natureza de rendimento x Baixas):
FKW - Impostos x Natureza Rendimento
| Campo | Título | Descrição |
|---|
| FKW_FILIAL | Filial | Filial de inclusão |
| FKW_IDFKW | Código | Id da tabela |
| FKW_IDDOC | ID Documento | Identificação do título, correspondente ao campo FK7_IDDOC |
| FKW_CARTEI | Carteira | Carteira do título principal (NF) 1= Pagar, 2 = Receber |
| FKW_TPIMP | Tipo Imposto | Identificação do imposto (IRF, PIS, COFINS, CSLL, SEMIMP) |
| FKW_NATREN | Natur. Rend. | Natureza de rendimento informado no item da nota. Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal. |
| FKW_PERC | Percentual | Percentual da nota que pertence a natureza de rendimento. Quando o título for incluso direto no financeiro será sempre 100. |
| *FKW_VLBRUT | Valor Bruto | Valor bruto do título/nota fiscal |
| FKW_BASETR | Base Tribut. | Base de calculo da retenção do imposto |
| FKW_VLIMP | Vlr. Imposto | Valor calculado do imposto |
| FKW_BASENR | Base Não Ret | Base do imposto que não retido, por suspensão, isenção ou dedução. |
| FKW_VLIMPN | Vl Imp N Ret | Valor do imposto não retido, por suspensão, isenção ou dedução. |
| FKW_NUMPRO | Processo Jud | Processo judicial, em caso de suspensão |
| FKW_TPPROC | Tipo Process | Tipo do processo judicial. |
| FKW_CODSUS | Ind Suspens. | Indicador de suspensão |
| FKW_PERCNR | Percent NR | Percentual não retido da base de imposto. |
FKY - Impostos x Nat. Rend. x Baixas
| Campo | Título | Descrição |
|---|
| FKY_FILIAL | Filial | Filial de inclusão |
| FKY_IDFKY | Código | Id da tabela |
| FKY_IDDOC | ID Documento | Identificação do título, correspondente ao campo FK7_IDDOC |
| FKY_IDFK2 | Id Baixas | Identificação da baixa sofrida pelo título |
| FKY_TPIMP | Tipo Imposto | Identificação do imposto (IRF, PIS, COFINS, CSLL, SEMIMP) |
| FKY_NATREN | Natur. Rend. | Natureza de rendimento informado no item da nota. Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal. |
| *FKY_VLBRUT | Valor Bruto | Valor bruto do pagamento do título/nota fiscal |
| FKY_BASETR | Base Tribut. | Base de calculo da retenção do imposto (FK4_BASIMP) |
| FKY_VLIMP | Vlr. Imposto | Valor calculado do imposto (FK4_VALOR) |
| FKY_BASENR | Base Nao Ret | Base do imposto que não retido, por suspensão, isenção ou dedução. |
| FKY_VLIMPN | Vl Imp N Ret | Valor do imposto não retido, por suspensão, isenção ou dedução. |
| FKY_NUMPRO | Processo Jud | Processo judicial, em caso de suspensão |
| FKY_TPPROC | Tipo Process | Tipo do processo judicial. |
| FKY_CODSUS | Ind Suspens. | Indicador de suspensão |
| FKY_IDORIG | ID Origem | Identificação registro que gerou o movimento de origem. Caso de retenção será a tabela FK4 (Impostos retidos), com o campo FK4_IDFK4. Caso seja, suspensão, isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW, com o campo FKW_IDFKW |
| FKY_TABORI | Tab Orig. | Identificação da tabela de origem do registro de movimento. Caso de retenção será a tabela FK4. Caso seja, suspensão, isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW. |
| Aviso |
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| title | Modo de compartilhamento das tabelas |
|---|
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| Aviso |
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| title | Novos campos - Valor bruto |
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- Os novos campos FKW_VLBRUT e FKY_VLBRUT, responsáveis por armazenar o valor bruto dos títulos/pagamentos, serão disponibilizados via pacote de Expedição Continua do módulo financeiro (1ª quinzena de junho/2024);
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| Deck of Cards |
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| Card |
|---|
| No EDF-REINF 2.1.1, para gerar os blocos abaixo, usaremos na extração as tabelas FKW e FKY: - 4010 - Pagamento de beneficiário (Pessoa Física)
- 4020 - Pagamento de beneficiário (Pessoa Jurídica)
- 4080 - Retenção em recebimentos (Auto retenções)
Segue alguns exemplos de gravação:
| Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| | Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW.
| Informações |
|---|
| - Devido a legislação definir que o fato gerador para os tributos PIS, COFINS e CSLL é no pagamento, caso o ambiente estiver configurado para trata-los na emissão (parâmetro MV_BX10925=2), a integração para o TAF ocorrerá somente após a baixa do título a pagar (seja baixa total ou parcial). A gravação dos impostos não será na tabela FKY após a baixa, somente na FKW após a inclusão do título a pagar. Nos casos de baixas parciais, a proporcionalizarão dos valores de PIS/COFINS/CSLL serão realizadas pela rotina de extração dos dados (Extrator Fiscal).
- Para títulos que deram origem a uma renegociação, seja via rotina de Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565), e que calcularam esses impostos na emissão (parâmetro MV_BX10925=2), o fato gerador considerado para a integração ao TAF será a data da renegociação (registro da tabela FK2 gerado pela fatura/liquidação).
Veja mais em: FAQ - 0016 - Quais os fatos geradores serão considerados no extrator financeiro? |
| Deck of Cards |
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| | Card |
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| default | true |
|---|
| label | Documento de entrada |
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| | Deck of Cards |
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| | Card |
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| default | true |
|---|
| label | Cenário 1: NF c/ IR + PCC (a vista) |
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| Cenário: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens: O primeiro com IR/PCC e o segundo só com PCC. Condição de pagamento: A vista.
D1_ITEM | D1_BASEIRR | D1_IRRF | D1_BASEPIS | D1_PIS | D1_BASECOF | D1_COFINS | D1_BASECSL | D1_CSLL | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 6000 | 90 | 6000 | 39 | 6000 | 180 | 6000 | 60 | Nat Ren A | | 0002 | 0 | 0 | 4000 | 26 | 4000 | 120 | 4000 | 40 | Nat Ren B | | Totais | 6000 | 90 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 |
|
Gravação da FKW | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | IRF | Nat Ren A | 100 | 6000 | 6000 | 90 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 39 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 26 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 180 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 120 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 60 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 40 |
|
| Card |
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| label | Cenário 2: NF c/ IR + PCC (parcelado) |
|---|
| Cenário: Nota fiscal c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, possuindo 2 (dois) itens. Condição de pagamento: Duas
vezes. D1_ITEM | D1_BASEIRR | D1_IRRF | D1_BASEPIS | D1_PIS | D1_BASECOF | D1_COFINS | D1_BASECSL | D1_CSLL | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 6000 | 90 | 6000 | 39 | 6000 | 180 | 6000 | 60 | Nat Ren A | | 0002 | 4000 | 60 | 4000 | 26 | 4000 | 120 | 4000 | 40 | Nat Ren B | | Totais | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 |
|
Gravação da FKW | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | IRF | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 45 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | IRF | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 30 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 19,50 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 13 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 90 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 60 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 30 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 20 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | IRF | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 45 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | IRF | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 30 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | PIS | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 19,50 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | PIS | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 13 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | COF | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 90 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | COF | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 60 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | CSLL | Nat Ren A | 30 | 6000 | 6000 | 30 | | D MG 01 | e57bb0bf03e440008527e9620ad16fc7 | CSLL | Nat Ren B | 20 | 4000 | 4000 | 20 |
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| Card |
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| label | Cenário 3: NF c/ Autopeças (PCC + IPI) |
|---|
| Cenário: Nota fiscal c/ IPI e retenção de PIS/COFINS e natureza de rendimento 15048 (autopeças). O valor de IPI não compõe a base de calculo do PIS/COFINS. Condição de pagamento: a vista.
D1_ITEM | D1_TOTAL | D1_IPI | D1_BASEPIS | D1_PIS | D1_BASECOF | D1_COFINS | Total NF (Mercad. + IPI) | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 10000 | 500 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10500 | 15048 | | Totais | 10000 | 500 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10500 |
|
Gravação da FKW | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | 15048 | 100 | 10500 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | 15048 | 100 | 10500 | 10000 | 300 |
| Informações |
|---|
| title | Valor Bruto x Base Tributavel |
|---|
| Devido o IPI da Nota Fiscal ser somado ao total e não é somado na base do PIS/COFINS, na EFD-Reinf esses valores (valor bruto x base tributavel) serão tratados através da gravação dos campos FKW_VLBRUT e FKW_BASETR. |
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|
| Card |
|---|
| | Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| id | 001 |
|---|
| label | Cenário 1: Título c/ IR, PIS, COFINS e CSLL |
|---|
| Gravação do título a pagar (SE2) | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 9385 | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 | Nat Ren C | | TX | IRF | UNIAO | 00 | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | PIS | UNIAO | 00 | 65 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | COFINS | UNIAO | 00 | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | CSLL | UNIAO | 00 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | SE2 | D MG 01 |FKW|F050CT410| |DP |000001|01 | D MG 01 | FKW | F050CT410 |
| DP | 000001 | 01 |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | Nat Ren C |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | IRF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | PIS | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | COF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | CSLL | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 100 |
|
| Card |
|---|
| id | 002 |
|---|
| label | Cenário 2: IRRF - Rateio de CPF's em aluguel |
|---|
| No exemplo abaixo, o rateio de IR foi configurado da seguinte forma: | FKJ_FILIAL | FKJ_COD | FKJ_LOJA | FKJ_CPF | FKJ_PERCEN | FKJ_NOME | | D MG | PEQ017 | 00 | 08199062983 | 40 | MARIA | | D MG | PEQ017 | 00 | 61826009779 | 60 | JOAO |
Gravação do título a pagar (SE2) | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN | | DP | PEQ009 | PEQ017 | 00 | 8414,11 | 10000 | 1120,89 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 | Nat Ren D | | TX | IRF | UNIAO | 00 | 297,04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | IRF | UNIAO | 00 | 823,85 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | PIS | UNIAO | 00 | 65 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | COFINS | UNIAO | 00 | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | | TX | CSLL | UNIAO | 00 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | | D MG 01 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | SE2 | D MG 01 |FKW|F050CT411| |DP |PEQ017|00 | D MG 01 | FKW | F050CT411 |
| DP | PEQ017 | 00 |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | | D MG 01 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | Nat Ren D |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) | FKW_FILIAL | FKW_IDFKW | FKW_IDDOC | FKW_CARTEI | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP | FKW_CGC | | D MG 01 | 4E206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 1 | IRF | Nat Ren D | 40 | 4000 | 4000 | 297,04 | 08199062983 | | D MG 01 | 4F206C14CE8A4D11B1FDB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 1 | IRF | Nat Ren D | 60 | 6000 | 6000 | 823,85 | 61826009779 | | D MG 01 | 50206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 1 | PIS | Nat Ren D | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | | D MG 01 | 51206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 1 | COF | Nat Ren D | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | | D MG 01 | 52206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 1 | CSL | Nat Ren D | 100 | 10000 | 10000 | 100 | |
|
| Card |
|---|
| id | 003 |
|---|
| label | Cenário 3: Redução na base do IRRF |
|---|
| Cenário 1: Título c/ retenção de IR na baixa (A2_CALCIRF=2), fornecedor pessoa física e redução na base do IRRF de 50% (ED_BASEIRF=50). | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 20000 | 10000 | 1923.85 | Nat Ren A |
FKW - Gravada na inclusão do título. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | D7A6A258519E4D118238005056ACF625 | IRF | Nat Ren A | 100 | 20000 | 10000 | 1923.85 |
|
|
|
|
|
| Card |
|---|
| label | Retenção na Baixa/Pagamento |
|---|
| Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na pagamento dos títulos, no momento da geração do título será gravada a tabela FKW, para sabermos as naturezas de rendimentos e suas respectivas bases de retenções, mas o extrator não irá considerar esses dados, eles serão base para geração da tabela FKY, que constará a base e retenção dos impostos ocorridos naquele pagamento, seja ele parcial ou total. Segue alguns exemplos de gravação:
| Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| label | Documento de Entrada |
|---|
|
| Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| label | Cenário 1: NF c/ 2 nat. rendimento e PCC |
|---|
| Cenário 1:
Nota fiscal de R$ 10.000,00 c/ retenção de PIS, COFINS e CSLL (todos com fato gerador na baixa), possuindo 2 (dois) itens na NF.
Condição de pagamento: A vista
Primeira baixa parcial de R$ 6000,00
PIS: R$ 39,00
COFINS: R$ 180,00
CSLL: R$ 60,00
Segunda baixa parcial do saldo residual: R$ 3.445,00
PIS: R$ 26,00
COFINS: R$ 120,00
CSLL: R$ 40
D1_ITEM | D1_BASEPIS | D1_PIS | D1_BASECOF | D1_COFINS | D1_BASECSL | D1_CSLL | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 6000 | 39 | 6000 | 180 | 6000 | 60 | Nat Ren A | | 0002 | 4000 | 26 | 4000 | 120 | 4000 | 40 | Nat Ren B | | Totais | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 |
|
Gravação da FKW na inclusão da nota:
| FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 39 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 26 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 180 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 120 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren A | 60 | 6000 | 6000 | 60 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | CSLL | Nat Ren B | 40 | 4000 | 4000 | 40 |
Gravação da FKY após as baixas:
| FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | PIS | Nat Ren A | 3600 | 23,40 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | PIS | Nat Ren B | 2400 | 15,60 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | COF | Nat Ren A | 3600 | 108,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | COF | Nat Ren B | 2400 | 72,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | CSLL | Nat Ren A | 3600 | 36,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | 39cE41a48cea38 | CSLL | Nat Ren B | 2400 | 24,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | PIS | Nat Ren A | 2400 | 15,60 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | PIS | Nat Ren B | 1600 | 10,40 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | COF | Nat Ren A | 2400 | 72,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | COF | Nat Ren B | 1600 | 48,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | CSLL | Nat Ren A | 2400 | 24,00 | | D MG 01 | 646cf33aa8c70f0 | c110b02d240008 | CSLL | Nat Ren B | 1600 | 16,00 |
|
| Card |
|---|
| label | Cenário 2: NF c/ Autopeças (PCC + IPI) |
|---|
| Cenário: Nota fiscal c/ IPI e retenção de PIS/COFINS e natureza de rendimento 15048 (autopeças). O valor de IPI não compõe a base de calculo do PIS/COFINS. Condição de pagamento: a vista.
D1_ITEM | D1_TOTAL | D1_IPI | D1_BASEPIS | D1_PIS | D1_BASECOF | D1_COFINS | Total NF (Mercad. + IPI) | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 10000 | 500 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10500 | 15048 | | Totais | 10000 | 500 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10500 |
|
Gravação da FKW | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | 15048 | 100 | 10500 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | 15048 | 100 | 10500 | 10000 | 300 |
Gravação da FKY Após realizar a baixa integral do título, serão gravados os dados abaixo: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | PIS | 15048 | 10500 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 646cf33a89f2400092177da2628c70f0 | COF | 15048 | 10500 | 10000 | 300 |
| Informações |
|---|
| title | Valor Bruto x Base Tributavel |
|---|
| Devido o IPI da Nota Fiscal ser somado ao total e não é somado na base do PIS/COFINS, na EFD-Reinf esses valores (valor bruto x base tributavel) serão tratados através da gravação dos campos FKW_VLBRUT e FKW_BASETR. |
|
|
|
| Card |
|---|
| | Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| id | 001 |
|---|
| label | Cenário 1: Baixa total c/ IR + PCC |
|---|
| Cenário 1: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, com baixa total. | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 10000 | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 | Nat Ren C |
FKW - Gravada na inclusão do título. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | IRF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | PIS | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | COF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | CSLL | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 100 |
Gravação da FKY após a baixa: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | 89cE41a48c7a38 | IRF | Nat Ren C | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | 89cE41a48c7a38 | PIS | Nat Ren C | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | 89cE41a48c7a38 | COF | Nat Ren C | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | 00601a71ca844000921B9d87102e85ab | 89cE41a48c7a38 | CSLL | Nat Ren C | 10000 | 10000 | 100 |
|
| Card |
|---|
| id | 002 |
|---|
| label | Cenário 2: Baixas parciais c/ IR + PCC |
|---|
| Cenário 2: Título c/ retenção de IR, PIS, COFINS e CSLL, realizando baixas parciais:
| E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 10000 | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 | Nat Ren C |
FKW - Gravada na inclusão do título. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | IRF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | PIS | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | COF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | CSLL | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 100 |
Gravação da FKY após a baixa: 1º Baixa de 6000,00: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | c87E41a48c7a30 | IRF | Nat Ren C | 6000 | 6000 | 90 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | c87E41a48c7a30 | PIS | Nat Ren C | 6000 | 6000 | 39 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | 89cE41a48c7a38 | COF | Nat Ren C | 6000 | 6000 | 180 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | 89cE41a48c7a38 | CSLL | Nat Ren C | 6000 | 6000 | 60 |
2º Baixa do saldo residual: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | b55E41a48c7a32 | IRF | Nat Ren C | 4000 | 4000 | 60 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | b55E41a48c7a32 | PIS | Nat Ren C | 4000 | 4000 | 26 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | b55E41a48c7a32 | COF | Nat Ren C | 4000 | 4000 | 120 | | D MG 01 | 00a004507ee140008673638cabf4d660 | b55E41a48c7a32 | CSLL | Nat Ren C | 4000 | 4000 | 40 |
|
| Card |
|---|
| id | 003 |
|---|
| label | Cenário 3: Baixa c/ rateio de CPF's sobre alugueis (IRPF) |
|---|
| No exemplo abaixo, o rateio de IR foi configurado da seguinte forma: | FKJ_FILIAL | FKJ_COD | FKJ_LOJA | FKJ_CPF | FKJ_PERCEN | FKJ_NOME | | D MG | PEQ018 | 00 | 08199062983 | 40 | MARIA | | D MG | PEQ018 | 00 | 61826009779 | 60 | JOAO |
Gravação do título a pagar (SE2) | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN | | DP | PEQ009 | PEQ018 | 00 | 10000 | 10000 | 0 | 10000 | 65 | 10000 | 300 | 10000 | 100 | Nat Ren E |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | | D MG 01 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | SE2 | D MG 01 |FKW|F050CT412| |DP |PEQ018|00 | D MG 01 | FKW | F050CT412 |
| DP | PEQ018 | 00 |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | | D MG 01 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | Nat Ren E |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de baixa do título: | FKW_FILIAL | FKW_IDFKW | FKW_IDDOC | FKW_CARTEI | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP | FKW_CGC | | D MG 01 | 4E206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | 1 | IRF | Nat Ren E | 40 | 4000 | 4000 | 0 | 08199062983 | | D MG 01 | 4F206C14CE8A4D11B1FDB068E653F878 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | 1 | IRF | Nat Ren E | 60 | 6000 | 6000 | 0 | 61826009779 | | D MG 01 | 50206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | 1 | PIS | Nat Ren E | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | | D MG 01 | 51206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | 1 | COF | Nat Ren E | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | | D MG 01 | 52206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | A94A39B790884D11A1FCB068E653F878 | 1 | CSL | Nat Ren E | 100 | 10000 | 10000 | 100 | |
Gravação da tabela impostos x nat. rend. x baixas (FKY) após o processo de baixa do título: | FKY_FILIAL | FKY_IDFKY | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP | FKY_BASENR | FKY_VLIMPN | FKY_IDORIG | FKY_TABORI | | D MG 01 | 5469F8516B8B4D1181FEB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | IRF | 10001 | 4000 | 4000 | 297,04 | 0 | 0 | 0000002917 | FK4 | | D MG 01 | 5569F8516B8B4D1181FEB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | IRF | 10001 | 6000 | 6000 | 823,85 | 0 | 0 | 0000002918 | FK4 | | D MG 01 | 5869F8516B8B4D11B1FEB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | PIS | 10001 | 10000 | 10000 | 65 | 0 | 0 | 0000002919 | FK4 | | D MG 01 | 5969F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | COF | 10001 | 10000 | 10000 | 300 | 0 | 0 | 0000002920 | FK4 | | D MG 01 | 5A69F8516B8B4D11B1FEB068E653F878 | 4D206C14CE8A4D1181FDB068E653F878 | 5169F8516B8B4D1191FEB068E653F878 | CSL | 10001 | 10000 | 10000 | 100 | 0 | 0 | 0000002921 | FK4 |
|
| Card |
|---|
| id | 004 |
|---|
| label | Cenário 4: Título c/ redução na base do IRRF |
|---|
| Cenário 1: Título c/ retenção de IR na baixa (A2_CALCIRF=2), fornecedor pessoa física e redução na base do IRRF de 50% (ED_BASEIRF=50). | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 20000 | 10000 | 1923.85 | Nat Ren A |
FKW - Gravada na inclusão do título. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | D7A6A258519E4D118238005056ACF625 | IRF | Nat Ren A | 100 | 20000 | 10000 | 1923.85 |
Gravação da FKY após a baixa: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKY_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | D7A6A258519E4D118238005056ACF625 | 89cE41a48c7a38 | IRF | Nat Ren A | 20000 | 10000 | 1923.85 |
|
|
|
| Card |
|---|
| id | 003 |
|---|
| label | Títulos Faturados/Liquidados |
|---|
| | Informações |
|---|
| title | Informações importantes |
|---|
| - Caso o(s) título(s) de origem da Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565) tenham IR e/ou PCC na EMISSÃO, esses tributos não serão migrados para o(s) novo(s) título(s) gerado(s) pela renegociação. Portanto, serão integrados ao TAF vinculados aos títulos de origem da fatura/liquidação.
- No caso dos impostos PIS/COFINS/CSLL quanto estiverem configurados na emissão (MV_BX10925=2), como o fato gerador para a REINF é o pagamento, serão integrados ao TAF após a baixa dos títulos (baixados pela fatura/liquidação);
- Caso o(s) título(s) de origem da Fatura (FINA290) ou Liquidação (FINA565) tenham IR e/ou PCC na na BAIXA, e na renegociação tenha sido vinculada uma Natureza Financeira (SED) com as mesmas características de impostos, a retenção será migrada para os títulos gerados pela renegociação (novos), sendo enviado ao TAF somente após esses títulos serem baixados;
- Nesse caso, os dados da FKW do(s) título(s) de origem serão migrados para a FKW dos títulos novos da renegociação, considerando os valores proporcionalizados pelos novos valores e as naturezas de rendimento vinculadas ao(s) título(s) de origem;
- Caso a Natureza de Rendimento não tenha sido vinculada aos títulos de origem, o vinculo poderá ocorrer através do botão "Complemento de Título" na rotina de Contas a Pagar (FINA050);
- Se a renegociação for gerada com uma Natureza Financeira (SED) sem IR/PCC, sendo que o título de origem possuia IR/PCC na baixa, não haverá a migração dos dados de natureza de rendimento para a FKW, já que não haverá a geração do TX. Nessa situação a retenção não ocorrerá, e portanto não serão enviados os tributos ao TAF;
|
| Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| default | true |
|---|
| id | 001 |
|---|
| label | Renegociação de NF c/ nat. rend. distintas e gerando 2 títulos |
|---|
| Gravação do título a pagar (SE2) | E2_FILIAL | E2_PREFIXO | E2_NUM | E2_PARCELA | E2_TIPO | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_EMISSAO | E2_VALOR | E2_SALDO | E2_NATUREZ | E2_ORIGEM | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_COFINS | E2_CSLL | | D MG 01 | 290 | F290CT030 | A | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 5000 | 0 | PEQ009 | FINA050 | 5000 | 75 | 5000 | 32,5 | 150 | 50 | | D MG 01 | 290 | F290CT030 | B | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 10000 | 0 | PEQ009 | FINA050 | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 300 | 100 | | D MG 01 | 290 | F290FT030 | A | FT | PEQ019 | 00 | 20230111 | 7500 | 7500 | PEQ009 | FINA290M | 7500 | 112,5 | 7500 | 48,75 | 225 | 75 | | D MG 01 | 290 | F290FT030 | B | FT | PEQ019 | 00 | 20230111 | 7500 | 7500 | PEQ009 | FINA290M | 7500 | 112,5 | 7500 | 48,75 | 225 | 75 |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | | D MG 01 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT030|A|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT030 | A | DP | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT030|B|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT030 | B | DP | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290FT030|A|FT |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290FT030 | A | FT | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290FT030|B|FT |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290FT030 | B | FT | PEQ019 | 00 |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | FKF_REINF | | D MG 01 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 10001 | 2 | | D MG 01 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 10002 | 2 |
Gravação da tabela baixas a pagar (FK2) | FK2_FILIAL | FK2_IDFK2 | FK2_DATA | FK2_VALOR | FK2_MOEDA | FK2_NATURE | FK2_RECPAG | FK2_TPDOC | FK2_HISTOR | FK2_MOTBX | FK2_IDDOC | FK2_REINF | | D MG 01 | 7FFF9D7677924D11A206B068E653F878 | 20230111 | 5000 | 01 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT030 | FAT | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | 5DABE87C77924D119206B068E653F878 | 20230111 | 10000 | 01 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT030 | FAT | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 2 |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos: | FKW_FILIAL | FKW_IDFKW | FKW_IDDOC | FKW_CARTEI | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP | | D MG 01 | 01EBF39AA9914D11B205B068E653F878 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 75 | | D MG 01 | 02EBF39AA9914D11A205B068E653F878 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 32,5 | | D MG 01 | 03EBF39AA9914D11B205B068E653F878 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 150 | | D MG 01 | 04EBF39AA9914D11B205B068E653F878 | 00EBF39AA9914D119205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 50 | | D MG 01 | F85D21BFA9914D11A205B068E653F878 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 1 | IRF | 10002 | 100 | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | F95D21BFA9914D11B205B068E653F878 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 1 | PIS | 10002 | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | FA5D21BFA9914D11A205B068E653F878 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 1 | COF | 10002 | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | FB5D21BFA9914D119205B068E653F878 | F75D21BFA9914D11B205B068E653F878 | 1 | CSL | 10002 | 100 | 10000 | 10000 | 100 | | D MG 01 | 62ABE87C77924D11A206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 37,5 | | D MG 01 | 63ABE87C77924D11A206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | IRF | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 75 | | D MG 01 | 64ABE87C77924D119206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 16,25 | | D MG 01 | 65ABE87C77924D118206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | PIS | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 32,5 | | D MG 01 | 66ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 75 | | D MG 01 | 67ABE87C77924D118206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | COF | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 150 | | D MG 01 | 68ABE87C77924D118206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 25 | | D MG 01 | 69ABE87C77924D11A206B068E653F878 | 60ABE87C77924D119206B068E653F878 | 1 | CSL | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 50 | | D MG 01 | 6BABE87C77924D11A206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 37,5 | | D MG 01 | 6CABE87C77924D118206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | IRF | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 75 | | D MG 01 | 6DABE87C77924D118206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 16,25 | | D MG 01 | 6EABE87C77924D118206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | PIS | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 32,5 | | D MG 01 | 6FABE87C77924D118206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 75 | | D MG 01 | 70ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | COF | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 150 | | D MG 01 | 71ABE87C77924D11A206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 33,3333333 | 2500 | 2500 | 25 | | D MG 01 | 72ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 61ABE87C77924D11B206B068E653F878 | 1 | CSL | 10002 | 66,6666667 | 5000 | 5000 | 50 |
|
| Card |
|---|
| id | 002 |
|---|
| label | Aglutinação de títulos c/ nat. rend. distintas |
|---|
| Gravação do título a pagar (SE2) | E2_FILIAL | E2_PREFIXO | E2_NUM | E2_PARCELA | E2_TIPO | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_EMISSAO | E2_VALOR | E2_SALDO | E2_NATUREZ | E2_ORIGEM | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_COFINS | E2_CSLL | | D MG 01 | 290 | F290CT029 | A | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 5000 | 0 | PEQ009 | FINA050 | 5000 | 75 | 5000 | 32,5 | 150 | 50 | | D MG 01 | 290 | F290CT029 | B | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 15000 | 0 | PEQ009 | FINA050 | 15000 | 225 | 15000 | 97,5 | 450 | 150 | | D MG 01 | 290 | F290CT029 | C | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 10000 | 0 | PEQ009 | FINA050 | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 300 | 100 | | D MG 01 | 290 | F290FT029 | A | FT | PEQ019 | 00 | 20230111 | 30000 | 30000 | PEQ009 | FINA290M | 30000 | 450 | 30000 | 195 | 900 | 300 |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | | D MG 01 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT029|A|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT029 | A | DP | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT029|B|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT029 | B | DP | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT029|C|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT029 | C | DP | PEQ019 | 00 | | D MG 01 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290FT029|A|FT |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290FT029 | A | FT | PEQ019 | 00 |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | FKF_REINF | | D MG 01 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 10001 | 2 | | D MG 01 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 10002 | 2 | | D MG 01 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 10001 | 2 |
Gravação da tabela baixas a pagar (FK2) | FK2_FILIAL | FK2_IDFK2 | FK2_DATA | FK2_VALOR | FK2_MOEDA | FK2_NATURE | FK2_RECPAG | FK2_TPDOC | FK2_HISTOR | FK2_MOTBX | FK2_IDDOC | FK2_REINF | | D MG 01 | 9C2B7B6F77924D119206B068E653F878 | 20230111 | 5000 | 01 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT029 | FAT | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | A02B7B6F77924D11B206B068E653F878 | 20230111 | 15000 | 01 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT029 | FAT | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | A32B7B6F77924D11A206B068E653F878 | 20230111 | 10000 | 01 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT029 | FAT | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 2 |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos: | FKW_FILIAL | FKW_IDFKW | FKW_IDDOC | FKW_CARTEI | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP | | D MG 01 | F6F12979A8914D118205B068E653F878 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 75 | | D MG 01 | F7F12979A8914D11B205B068E653F878 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 32,5 | | D MG 01 | F8F12979A8914D118205B068E653F878 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 150 | | D MG 01 | F9F12979A8914D11A205B068E653F878 | F5F12979A8914D11A205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 5000 | 5000 | 50 | | D MG 01 | 71D5749FA8914D119205B068E653F878 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 1 | IRF | 10002 | 100 | 15000 | 15000 | 225 | | D MG 01 | 72D5749FA8914D11B205B068E653F878 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 1 | PIS | 10002 | 100 | 15000 | 15000 | 97,5 | | D MG 01 | 73D5749FA8914D11B205B068E653F878 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 1 | COF | 10002 | 100 | 15000 | 15000 | 450 | | D MG 01 | 74D5749FA8914D11A205B068E653F878 | 70D5749FA8914D119205B068E653F878 | 1 | CSL | 10002 | 100 | 15000 | 15000 | 150 | | D MG 01 | 91EE079AAF914D118205B068E653F878 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 150 | | D MG 01 | 92EE079AAF914D11B205B068E653F878 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 65 | | D MG 01 | 93EE079AAF914D11B205B068E653F878 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 300 | | D MG 01 | 94EE079AAF914D119205B068E653F878 | AAF0253EA9914D118205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 100 | | D MG 01 | A72B7B6F77924D118206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 50 | 15000 | 15000 | 225 | | D MG 01 | A82B7B6F77924D118206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | IRF | 10002 | 50 | 15000 | 15000 | 225 | | D MG 01 | A92B7B6F77924D11A206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 50 | 15000 | 15000 | 97,5 | | D MG 01 | AA2B7B6F77924D119206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | PIS | 10002 | 50 | 15000 | 15000 | 97,5 | | D MG 01 | AB2B7B6F77924D118206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 50 | 15000 | 15000 | 450 | | D MG 01 | AC2B7B6F77924D118206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | COF | 10002 | 50 | 15000 | 15000 | 450 | | D MG 01 | AD2B7B6F77924D119206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 50 | 15000 | 15000 | 150 | | D MG 01 | AE2B7B6F77924D119206B068E653F878 | A62B7B6F77924D118206B068E653F878 | 1 | CSL | 10002 | 50 | 15000 | 15000 | 150 |
|
| Card |
|---|
| id | 003 |
|---|
| label | Exclusão do processo de negociação |
|---|
| Gravação do título a pagar (SE2) | E2_FILIAL | E2_PREFIXO | E2_NUM | E2_PARCELA | E2_TIPO | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_EMISSAO | E2_VALOR | E2_SALDO | E2_ORIGEM | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_COFINS | E2_CSLL | D_E_L_E_T_ | | D MG 01 | 290 | F290CT038 | A | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 4000 | 4000 | FINA050 | 4000 | 60 | 4000 | 26 | 120 | 40 |
| | D MG 01 | 290 | F290CT038 | B | DP | PEQ019 | 00 | 20230111 | 6000 | 6000 | FINA050 | 6000 | 90 | 6000 | 39 | 180 | 60 |
| | D MG 01 | 290 | F290FT038 | A | FT | PEQ019 | 00 | 20230111 | 10000 | 10000 | FINA290M | 10000 | 150 | 10000 | 65 | 300 | 100 | * |
Gravação da tabela auxiliar (FK7) | FK7_FILIAL | FK7_IDDOC | FK7_ALIAS | FK7_CHAVE | FK7_FILTIT | FK7_PREFIX | FK7_NUM | FK7_PARCEL | FK7_TIPO | FK7_CLIFOR | FK7_LOJA | D_E_L_E_T_ | | D MG 01 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT038|A|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT038 | A | DP | PEQ019 | 00 |
| | D MG 01 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290CT038|B|DP |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290CT038 | B | DP | PEQ019 | 00 |
| | D MG 01 | F80A4EE8E5914D118205B068E653F878 | SE2 | D MG 01 |290|F290FT038|A|FT |PEQ019|00 | D MG 01 | 290 | F290FT038 | A | FT | PEQ019 | 00 | * |
Gravação da tabela complemento do título (FKF) | FKF_FILIAL | FKF_IDDOC | FKF_NATREN | FKF_REINF | | D MG 01 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 10001 | 2 | | D MG 01 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 10001 | 2 |
Gravação da tabela baixas a pagar (FK2) | FK2_FILIAL | FK2_IDFK2 | FK2_DATA | FK2_VALOR | FK2_NATURE | FK2_RECPAG | FK2_TPDOC | FK2_HISTOR | FK2_MOTBX | FK2_IDDOC | FK2_REINF | | D MG 01 | F20A4EE8E5914D11B205B068E653F878 | 20230111 | 4000 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT038 | FAT | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | F50A4EE8E5914D11A205B068E653F878 | 20230111 | 6000 | PEQ009 | P | BA | Bx.Emis.Fatura F290FT038 | FAT | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | C02DA9CA77924D119206B068E653F878 | 20230111 | 4000 | PEQ009 | R | ES | Cancelamento de Fatura a Pagar | FAT | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 2 | | D MG 01 | C42DA9CA77924D119206B068E653F878 | 20230111 | 6000 | PEQ009 | R | ES | Cancelamento de Fatura a Pagar | FAT | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 2 |
Gravação da tabela impostos x natureza rendimento (FKW) após o processo de negociação dos títulos: | FKW_FILIAL | FKW_IDFKW | FKW_IDDOC | FKW_CARTEI | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP | D_E_L_E_T_ | | D MG 01 | 987CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 4000 | 4000 | 60 |
| | D MG 01 | 997CF07FE3914D11A205B068E653F878 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 4000 | 4000 | 26 |
| | D MG 01 | 9A7CF07FE3914D118205B068E653F878 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 4000 | 4000 | 120 |
| | D MG 01 | 9B7CF07FE3914D118205B068E653F878 | 977CF07FE3914D11B205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 4000 | 4000 | 40 |
| | D MG 01 | 34CB75B0E3914D11B205B068E653F878 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 6000 | 6000 | 90 |
| | D MG 01 | 35CB75B0E3914D11B205B068E653F878 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 6000 | 6000 | 39 |
| | D MG 01 | 36CB75B0E3914D11B205B068E653F878 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 6000 | 6000 | 180 |
| | D MG 01 | 37CB75B0E3914D11A205B068E653F878 | 33CB75B0E3914D118205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 6000 | 6000 | 60 |
| | D MG 01 | F90A4EE8E5914D11B205B068E653F878 | F80A4EE8E5914D118205B068E653F878 | 1 | IRF | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 150 | * | | D MG 01 | FA0A4EE8E5914D11A205B068E653F878 | F80A4EE8E5914D118205B068E653F878 | 1 | PIS | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 65 | * | | D MG 01 | FB0A4EE8E5914D118205B068E653F878 | F80A4EE8E5914D118205B068E653F878 | 1 | COF | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 300 | * | | D MG 01 | FC0A4EE8E5914D119205B068E653F878 | F80A4EE8E5914D118205B068E653F878 | 1 | CSL | 10001 | 100 | 10000 | 10000 | 100 | * |
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| Card |
|---|
| Se uma nota fiscal ou título avulso, for vinculado a uma natureza de rendimento, e a sua operação não for passível de retenção de impostos, a rotina gravará normalmente as tabelas FKW/FKY, mas na identificação do tributo será listado "SEMIMP". | Dica |
|---|
| - Para gerar as tabelas FKW/FKY para o "SEMIMP", a natureza financeira (SED) não deve ter calculo de INSS, IR, PIS, COFINS e CSLL;
- O envio desta informação ao TAF (SEMIMP), ocorre somente quando o título for baixado (T158);
|
Inclusão de título a pagar sem impostos: | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | E2_BASEPIS | E2_PIS | E2_BASECOF | E2_COFINS | E2_BASECSL | E2_CSLL | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 10000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | Nat Ren C |
FKW - Gravada na inclusão do título. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_VLBRUT | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 003ccde4aefc400097F64d789d76cf50 | SEMIMP | Nat Ren C | 100 | 10000 | 10000 | 0 |
Gravação da FKY após a baixa: | FKY_FILIAL | FKY_IDDOC | FKY_IDFK2 | FKY_TPIMP | FKY_NATREN | FKW_VLBRUT | FKY_BASETR | FKY_BASETR | FKY_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 003ccde4aefc400097F64d789d76cf50 | b55E41a48c7887 | SEMIMP | Nat Ren C | 10000 | 10000 | 10000 | 0 |
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| Card |
|---|
| label | Auto Retenção - Bloco 4080 |
|---|
| Conforme o layout do EDF-REINF 2.1.1, as informações de auto retenção de IRRF, serão enviadas no bloco 4080, ou seja, quando emitir um documento de saída, onde o responsável pelo recolhimento do IRRF for o emitente da nota. A auto retenção ocorrerá na geração de documento de saída ou na inclusão de um título avulso, por exemplo (inclusão manual de contas receber), neste caso será gerado apenas FKW para a retenção do IRRF.
Cenário 1: Inclusão de título a receber com auto retenção de IRRF. | E1_TIPO | E1_NATUREZ | E1_CLIENTE | E1_LOJA | E1_VALOR | E1_BASEIRF | E1_IRRF | FKF_NATREN |
|---|
| DP | 001 | 000001 | 01 | 9385 | 10000 | 150 | Nat Ren C |
Título gerado no contas a pagar, referente a auto retenção. | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF | FKF_NATREN |
|---|
| TX | IRF | UNIAO | 00 | 150 | 0 | 0 | - |
Gravação da FKW. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 0176df8ca99a400093E808175729e202 | IRF | Nat Ren C | 100 | 10000 | 150 |
Cenário 2: Documento de saída com auto retenção de IRRF.
D2_ITEM | D2_BASEIRR | D2_ALQIRRF | NATUREZA DE RENDIMENTO |
|---|
| 0001 | 6000 | 90 | Nat Ren C | | Totais | 6000 | 90 |
|
Título gerado no contas a pagar, referente a auto retenção. | E2_TIPO | E2_NATUREZ | E2_FORNECE | E2_LOJA | E2_VALOR | E2_BASEIRF | E2_IRRF |
|---|
| TX | IRF | UNIAO | 00 | 90 | 0 | 0 |
Gravação da FKW. | FKW_FILIAL | FKW_IDDOC | FKW_TPIMP | FKW_NATREN | FKW_PERC | FKW_BASETR | FKW_VLIMP |
|---|
| D MG 01 | 0217243ad58240008232b51170925640 | IRF | Nat Ren C | 100 | 6000 | 90 |
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| label | Exemplos de Gravação |
|---|
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| Card |
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| label | Evento R - 1000 - Informações do Contribuinte |
|---|
|
Evento em que são fornecidas pelo contribuinte informações cadastrais necessárias ao preenchimento e validação dos demais eventos da EFD-Reinf, inclusive para apuração das retenções e contribuições devidas. Prazo de envio: A informação prestada neste evento deve ser enviada no início da utilização da EFD-Reinf e pode ser alterada no decorrer do tempo, desde que não ultrapasse o dia quinze do mês subsequente aos fatos geradores a que se refere. Pré-requisitos: Este é o primeiro evento a ser transmitido pelo contribuinte. |
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| label | Origem das informações |
|---|
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Tabela
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Descrição
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C1E
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Complemento Estabelecimento
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CRM
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Software House
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| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
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Tabela
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Descrição
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T9U
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Cadastro do Contribuinte
...
T9W
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Cadastro de Software House
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Vídeo sobre a geração do R-1000
| Conector de Widget |
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| url | https://www.youtube.com/watch?v=7LWKImXXMQw&t=35s |
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| label | Evento R - 1070 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais |
|---|
Conceito: Evento utilizado para inclusão, alteração e exclusão dos processos judiciais e administrativos que influenciam no cumprimento das obrigações tributárias principais e acessórias.
As informações consolidadas desta tabela são utilizadas para validação de outros eventos da EFD-Reinf e influenciam na forma e no cálculo dos tributos devidos.
Quem está obrigado: O mesmo contribuinte obrigado ao evento R-1000, quando houver decisão em processo administrativo/judicial, que tenha influência na apuração dos tributos abrangidos pela EFD-Reinf e quando houver alteração da decisão durante o andamento do processo. Este evento deve ser informado quando a decisão do processo administrativo ou judicial for favorável ao contribuinte.
Prazo de envio: Deve ser transmitido até o dia 20 do mês subsequente ao do mês de referência informado no evento ou antes do envio de qualquer evento no qual o processo seja informado.
Pré-requisito: o envio do evento R-1000.
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| label | Origem das informações |
|---|
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Tabela
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Descrição
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C1G
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Processos Referenciados
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T5L
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Informações de Suspensão
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| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
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Tabela
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Descrição
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T9V
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Processos Administrativos / Judiciais
...
T9X
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Códigos de Suspensão
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Vídeo sobre a geração do R-1070
| Conector de Widget |
|---|
| url | https://www.youtube.com/watch?v=7LWKImXXMQw&t=35s |
|---|
|
Informações sobre R-1070, consultoria tributária:
EFD-Reinf - Critérios de Geração do Evento R-1070.
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...
...
| label | R - 2010 - Retenção contribuição previdenciária - Serviços Tomados |
|---|
Conceito: Evento que comporta as informações relativas aos serviços contratados, com as correspondentes informações sobre as retenções previdenciárias, e realizados mediante cessão de mão de obra ou empreitada, nos termos do art. 31 da Lei nº 8.212, de 1991, inclusive quando a empresa prestadora se sujeitar ao regime da contribuição previdenciária sobre a receita bruta – CPRB, consoante preconiza o art. 7º, §6º da Lei nº 12.546, de 2011.
Quem está obrigado: As pessoas jurídicas tomadoras de serviços executados mediante cessão de mão de obra ou empreitada, constantes na Tabela 06 do Anexo I do leiaute da EFD-Reinf, disponibilizado no sítio do SPED, inclusive em regime de trabalho temporário.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura ou antes do envio do evento R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro. Antecipa-se o envio deste evento para o dia útil imediatamente anterior quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Documentos Fiscais
...
Aba
...
Campo
...
Condição para que seja demonstrado na apuração:
...
Capa do documento
...
Dt Emissão (C20_DTDOC)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa do documento
...
Tp. Oper. (C20_INDOPE)
...
Entrada
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Repasse (C30_TPREPA)
...
Em branco
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Serviço (C30_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tributos do Item
...
C.Tributo (C35_CODTRI)
...
13 – Previdência
...
Faturas
...
Aba
...
Campo
...
Condição para que seja demonstrado na apuração:
...
Capa da Fatura
...
Natureza (LEM_NATTIT)
...
Apenas serão consideradas Faturas com Natureza = 0 - A Pagar;
...
Capa da Fatura
...
Dt Emissão (LEM_DTEMIS)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa da Fatura
...
Doc Original (LEM_DOCORI)
...
Em branco
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Serviço (T5M_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Repasse (T5M_TPREPA)
...
Em branco
...
Tipo de Serviço
...
Vl Base INSS (T5M_BSINSS)
...
Maior que zero
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Informações REINF
...
Assoc Despor (C1H_INDDES)
...
Diferente de 1 (Sim)
...
Informações Gerais
...
Tipo Pessoa (C1H_PPES )
...
2 – Pessoa Jurídica
...
Informações Gerais
...
CNPJ (C1H_CNPJ)
...
Preenchido com o CNPJ do participante
...
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
...
Tabela
...
Descrição
...
T96
...
Detalhamento de Nfs
...
T97
...
Tipos de Serviços NF
...
T98
...
Informações de Processos Relacionados
...
T99
...
Informações de Processos Relacionados Adicional
...
...
...
| label | Evento R - 2020 - - Retenção contribuição previdenciária - Serviços Prestados |
|---|
Conceito: Esse evento deve ser enviado pelo prestador de serviços executados mediante cessão de mão de obra, empreitada e subempreitada, contendo as informações relativas aos tomadores dos serviços, com as correspondentes informações sobre as retenções previdenciárias destacadas no documento fiscal.
Quem está obrigado: Os contribuintes que prestam serviços constantes na Tabela 06, do Anexo I do leiaute da EFD-Reinf, disponibilizado no sítio do SPED, sujeitos à retenção dos 11% (ou 3,5%), conforme legislação.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura, ou antes do envio do fechamento do evento R-2099 – Fechamento de Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro, antecipando-se o envio deste evento para o dia útil imediatamente anterior, quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Documentos Fiscais
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa do documento
...
Dt Emissão (C20_DTDOC)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa do documento
...
Tp. Oper. (C20_INDOPE)
...
Saída
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Repasse (C30_TPREPA)
...
Em branco
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Serviço (C30_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tributos do Item
...
C.Tributo (C35_CODTRI)
...
13 – Previdência
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa da Fatura
...
Natureza (LEM_NATTIT)
...
Apenas serão consideradas Faturas com Natureza = 1 - A Receber;
...
Capa da Fatura
...
Dt Emissão (LEM_DTEMIS)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa da Fatura
...
Doc Original (LEM_DOCORI)
...
Em branco
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Serviço (T5M_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Repasse (T5M_TPREPA)
...
Em branco
...
Tipo de Serviço
...
Vl Base INSS (T5M_BSINSS)
...
Maior que zero
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Informações REINF
...
Assoc Despor (C1H_INDDES)
...
Diferente de 1 (Sim)
...
Informações Gerais
...
Tipo Pessoa (C1H_PPES )
...
2 – Pessoa Jurídica
...
Informações Gerais
...
CNPJ (C1H_CNPJ)
...
Preenchido
| Card |
|---|
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
|
| Table Filter |
|---|
| id | 1671825902697_1715468265 |
|---|
| Tabela | Descrição |
|---|
CMN | Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados | CRO | Detalhamento de NFs | T9Y | Tipos de Serviços | T9Z | Informações de Processos Relacionados | V0A | Informações de Processos Relacionados Adicionais |
|
|
...
FAQ - 0006 - Geração do Registros R-2010 e R-2020
Informações da consultoria tributária:
EFD-REINF - Eventos R-2010 e R-2020 deverá considerar recibos/títulos.
...
...
...
| label | R - 2030 - Recursos Recebidos por Associação Desportiva |
|---|
Conceito: Evento em que são prestadas informações relativas aos recursos recebidos a título de patrocínio, licenciamento de uso de marcas e símbolos, publicidade, propaganda e transmissão de espetáculos desportivos por associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional.
Quem está obrigado: Associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional, quando receber recursos a título de patrocínio, licenciamento de uso de marcas e símbolos, publicidade, propaganda e transmissão de espetáculos desportivos.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura, ou antes do envio do fechamento do evento R-2099 – Fechamento de Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro, antecipando-se o envio deste evento para o dia útil imediatamente anterior, quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa do documento
...
Dt Emissão (C20_DTDOC)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa do documento
...
Tp. Oper. (C20_INDOPE)
...
Saída
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Repasse (C30_TPREPA)
...
Preenchido
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Serviço (C30_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tributos do Item
...
C.Tributo (C35_CODTRI)
...
13 – Previdência
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa da Fatura
...
Natureza (LEM_NATTIT)
...
Apenas serão consideradas Faturas com Natureza = 1 - A Receber;
...
Capa da Fatura
...
Dt Emissão (LEM_DTEMIS)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa da Fatura
...
Doc Original (LEM_DOCORI)
...
Em branco
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Serviço (T5M_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Repasse (T5M_TPREPA)
...
Preenchido
...
Tipo de Serviço
...
Vl Base INSS (T5M_BSINSS)
...
Maior que zero
...
Tipo de Serviço
...
Vlr. Apur. Ret. (T5M_VLREAP)
...
Maior que zero
...
Tipo de Serviço
...
Valor Bruto (T5M_VLBRUT)
...
Maior que zero
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Informações Gerais
...
Tipo Pessoa (C1H_PPES )
...
2 – Pessoa Jurídica
...
Informações Gerais
...
CNPJ (C1H_CNPJ)
...
Preenchido
| Card |
|---|
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
|
Tabela | Descrição |
|---|
C9B | Recursos Receb Associação Desportiva | V1G | Recursos Recebidos | V1H | Detalhamento Recursos Recebidos | V1I | Processos Administrativos / Judiciais |
|
...
...
...
| label | R - 2040 - Recursos Repassados para Associação Desportiva |
|---|
Conceito: Evento em que são prestadas as informações relativas aos recursos repassados a título de patrocínio, licenciamento de uso de marcas e símbolos, publicidade, propaganda e transmissão de espetáculos desportivos, inclusive no caso do concurso de prognóstico de que trata a Lei nº 11.345/2006, para associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional.
Quem está obrigado: Empresa que repassou recursos para associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura, ou antes do envio do fechamento do evento R-2099 – Fechamento de Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro, antecipando-se o envio deste evento para o dia útil
imediatamente anterior, quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa do documento
...
Dt Emissão (C20_DTDOC)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa do documento
...
Tp. Oper. (C20_INDOPE)
...
Entrada
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Repasse (C30_TPREPA)
...
Preenchido
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Serviço (C30_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tributos do Item
...
C.Tributo (C35_CODTRI)
...
13 – Previdência
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa da Fatura
...
Natureza (LEM_NATTIT)
...
Apenas serão consideradas Faturas com Natureza = 0 - A Pagar;
...
Capa da Fatura
...
Dt Emissão (LEM_DTEMIS)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa da Fatura
...
Doc Original (LEM_DOCORI)
...
Em Branco
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Serviço (T5M_IDTSER)
...
Possuir conteúdo existente na tabela C8C - Serviço Sujeito à Retenção de Contribuição Previdenciária (Tabela 6 EFD-Reinf)
...
Tipo de Serviço
...
Tipo Repasse (T5M_TPREPA)
...
Preenchido
...
Tipo de Serviço
...
Vl Base INSS (T5M_BSINSS)
...
Maior que zero
...
Tipo de Serviço
...
Vlr. Apur. Ret. (T5M_VLREAP)
...
Maior que zero
...
Tipo de Serviço
...
Valor Bruto (T5M_VLBRUT)
...
Maior que zero
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Informações Gerais
...
Assoc Despor (C1H_INDDES)
...
Igual a 1 (Sim)
...
Informações Gerais
...
Tipo Pessoa (C1H_PPES )
...
2 – Pessoa Jurídica
...
Informações Gerais
...
CNPJ (C1H_CNPJ)
...
Preenchido
| Card |
|---|
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
|
Tabela | Descrição |
|---|
T9K | Recursos Repassados Associação Desportiva | V1J | Recursos Repassados | V1K | Detalhamento Recursos Repassados | V1L | Processos Administrativos / Judiciais |
|
...
...
...
| label | R - 2050 - Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria |
|---|
Conceito: Evento em que são prestadas as informações relativas à comercialização da produção rural ou agroindustrial, quando o produtor rural pessoa jurídica e a agroindústria estão sujeitos à contribuição previdenciária substitutiva sobre a receita bruta, proveniente da comercialização da produção rural nos termos do art. 25 da Lei nº 8.870, de 15 de abril de 1994, na redação dada pela Lei nº 10.256, de 9 de julho de 2001 e do art. 22A da Lei nº 8.212, de 24 de julho de 1991, inserido pela Lei nº 10.256, de 9 de julho de 2001, respectivamente.
Quem está obrigado: O produtor rural pessoa jurídica e a agroindústria que vender ou consignar produção rural ou agroindustrial, quando a responsabilidade pelo recolhimento das contribuições previdenciárias sobre a receita da comercialização da produção for atribuída ao próprio produtor rural pessoa jurídica ou a agroindústria.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura, ou antes do envio do fechamento do evento R-2099 – Fechamento de Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro, antecipando-se o envio deste evento para o dia útil imediatamente anterior, quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa do documento
...
Dt Emissão (C20_DTDOC)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa do documento
...
Tp. Oper. (C20_INDOPE)
...
Saída
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Repasse (C30_TPREPA)
...
Branco
...
Produtos/Serviços
...
Tipo Serviço (C30_IDTSER)
...
Branco
...
Produtos/Serviços
...
Cód. Serviço (C30_SRVMUN)
...
Branco
...
Produtos/Serviços
...
Id. CFOP (C30_CFOP)
...
Preenchido
...
Tributos do Item
...
C.Tributo (C35_CODTRI)
...
000013-Previdência, 000024-GILRAT ou 000025-SENAR
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Informações Gerais
...
Tipo Pessoa (C1H_PPES )
...
Diferente de 1 – Pessoa Física
| Card |
|---|
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
|
Tabela | Descrição |
|---|
V1D | Comercialização de Produção de Produtor Rural | V1E | Tipo de comercialização | V1F | Processos Administrativos / Judiciais |
|
...
Informações sobre Consultória Tributária:
EFD-REINF - R-2050 - Programa de Aquisição de Alimentos (PAA)
EFD-REINF - R-2050 - Informações sobre Processos não Transitado em Julgado
EFD-REINF - R-2050 - Produtor Rural - Conceito de Receita Bruta
EFD- REINF - R-2050 - Venda Pessoa Jurídica para Pessoa Física
...
...
...
| label | R - 2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta – CPRB |
|---|
Conceito: Evento em que são prestadas as informações pelas empresas sujeitas ao pagamento da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB), instituída pela Medida Provisória nº 540, de 2011, posteriormente convertida na Lei nº 12.546, de 2011 e alterações. A CPRB incide sobre o valor da receita bruta, em substituição à contribuição previdenciária patronal incidente sobre a folha de pagamento dos segurados empregados e contribuintes Individuais.
Quem está obrigado: O contribuinte que desenvolva as atividades relacionadas no art. 7º ou que fabrique os produtos listados no art. 8º da Lei nº 12.546, de 2011 e alterações. Os contribuintes considerados órgãos públicos não deverão enviar esse evento.
Prazo de envio: Este evento deve ser enviado até o dia 15 do mês seguinte à emissão da nota fiscal ou fatura, ou antes do envio do fechamento do evento R-2099 – Fechamento de Eventos Periódicos, o que ocorrer primeiro, antecipando-se o envio deste evento para o dia útil imediatamente anterior, quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Contribuição Previdenciária Sobre Receita Bruta CPRB -
Rotina TAFA097
...
Aba
...
Campo
...
Condição
...
Capa
...
Dt. Inicial (C5M_DTINI)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
Capa
...
Dt. Inicial (C5M_DTFIM)
...
Possuir mês/ano igual ao selecionado para apuração
...
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
...
Tabela
...
Descrição
...
V0S
...
Contribuição Previdenciária da Receita Bruta
...
V0T
...
Registro Estabelecimento R2060
...
V0U
...
R-2060 Ajustes Contribuição Apurada
...
V0V
...
R-2060 Processos Suspensão CPRB
...
FAQ - 0003 - Registro R-2060 – Apuração da CPRB
Informações sobre Consultória Tributária:
EFD-Reinf - Envio da Escrituração CPRB - Bloco P ou R-2060
EFD - Reinf - Receita Bruta Total - Campo 18 vlrRecBrutaTotal
| Card |
|---|
|
| Deck of Cards |
|---|
| | Card |
|---|
| Com a publicação do Layout 1.4, o evento R-2070 foi excluído para ser redesenhado, foram criados novos eventos do grupo 40. Sendo obrigatórios para o início de 2020. |
|
|
...
...
...
| label | R - 2098 - Reabertura dos Eventos Periódicos |
|---|
Conceito: Este evento é utilizado para reabrir movimento de um período já encerrado, possibilitando o envio de retificações ou novos eventos periódicos.
Quem está obrigado: Todos os contribuintes que, após o envio do evento “R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos”, para o período de apuração em questão, necessitem retificar informações enviadas pelos eventos periódicos R-2010 a R-2070.
Prazo de envio: A reabertura poderá ser realizada a qualquer tempo.
Pré-requisitos: Envio anterior do evento “R-2099 Fechamento dos Eventos Periódicos”. O evento somente pode ser enviado em relação a um período de apuração que já esteja encerrado.
| Card |
|---|
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
|
Tabela | Descrição |
|---|
V1A | Reabertura de eventos periódicos |
|
...
...
...
| label | R - 2099 - Fechamento dos eventos periódicos |
|---|
Conceito: Este evento se destina a informar o encerramento da transmissão dos eventos periódicos na EFD-Reinf, no período de apuração. Neste momento são consolidadas todas as informações prestadas nos eventos R-2010 a R-2070.
A aceitação deste evento pela EFD-Reinf após processadas as devidas validações, conclui a totalização das bases de cálculo e possibilita a integração com a respectiva Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais – DCTFWeb.
Quem está obrigado: Todos os contribuintes que transmitirem eventos R-2010 a R-2070, no mês de referência.
Prazo de envio: Deve ser transmitido até o dia 15 do mês subsequente ao do mês de referência informado no evento. Antecipa-se o vencimento para o dia útil imediatamente anterior quando não houver expediente bancário.
Pré-requisitos: Envio do primeiro evento da EFD-Reinf, que presume a abertura do movimento para o período de apuração ou envio do evento R-2098 Reabertura dos Eventos Periódicos, com o consequente envio de retificações ou novos eventos que necessitarão de novo fechamento para o período de apuração em questão.
...
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
...
Tabela
...
Descrição
...
V0B
...
Exclusão de Evento
...
...
...
| label | R - 3010 - R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo |
|---|
Conceito: Evento em que são prestadas as informações relativas às receitas provenientes dos espetáculos desportivos, realizados no território nacional, quando pelo menos um dos participantes do espetáculo esteja vinculado à uma associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional.
As informações prestadas neste evento referem-se à contribuição social previdenciária patronal, a cargo das associações desportivas, calculada sobre a receita decorrente dos espetáculos desportivos em que participem, em substituição às contribuições incidentes sobre a remuneração dos seus segurados empregados, destinadas à Previdência Social e ao financiamento do benefício previsto nos arts. 57 e 58 da Lei nº 8.213, de 24 de julho de 1991, e daqueles concedidos em razão do grau de incidência de incapacidade laborativa decorrente dos riscos ambientais do trabalho - GILRAT.
Quem está obrigado: A entidade promotora do espetáculo desportivo, como a federação, a confederação ou a liga desportiva responsável pela organização do evento.
Prazo de envio: O prazo máximo para o envio das informações e respectivo pagamento da contribuição previdenciária sobre a receita bruta dos espetáculos desportivos é de até 2 dias úteis após a realização do evento.
Pré-requisitos: Cadastro completo das Informações da federação, confederação ou da liga. Envio do evento R-1000 - Informações do Contribuinte.
...
| label | Origem das informações |
|---|
...
Aba
...
Tabela
...
Condição
...
Receita de Espetáculo Desportivo
...
T9F
...
Existir registro ainda não apurado T9F_PROCID = branco
...
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
...
Tabela
...
Descrição
...
V0L
...
Receita de Espetáculo Desportivo
...
V0M
...
Estabelecimentos
...
V0N
...
Boletim Espetáculo Desportivo
...
V0O
...
Receita Ingressos
...
V0P
...
Outras Receitas
...
V0R
...
Processos Administrativos / Judiciais
...
V0Q
...
Totalização da Receita
...
...
...
| label | R - 9000 - Exclusão de Evento |
|---|
Conceito do evento: Utilizado para tornar sem efeito os eventos, quando enviados indevidamente, seja como evento não periódico (R-3010), seja como um dos eventos periódicos (R-2010 a R-2070).
Quem está obrigado: O contribuinte quando necessitar tornar sem efeito um determinado evento.
Prazo de envio: Sempre que necessária a exclusão de algum evento enviado indevidamente.
Pré-requisitos: Envio anterior do evento a ser excluído e, no caso dos eventos periódicos, o período de apuração que ainda não tenha sido encerrado, ou seja, não tenha havido o envio do evento “R-2099- Fechamento dos Eventos Periódicos”.
...
| label | Resultado da apuração - Tabelas Espelho |
|---|
...
Tabela
...
Descrição
...
T9D
...
Exclusão de Evento
Para atender ao layout do EDF-REINF 2.1.1 para os blocos 4010, 4020, 4080, as notas fiscais de entrada ou título inclusos manualmente no contas a pagar (SE2), ou notas fiscais de saída ou títulos inclusos manualmente no contas a receber (SE1), configurados para autoretenção de IRRF (Retenção ocorrerá na empresa que emitiu a nota), que possuírem uma natureza de rendimento vinculada, serão enviados.
Para gravar os dados que serão enviados ao REINF, criamos as tabelas Impostos x Natureza de rendimentos (FKW) e Impostos x Natureza de rendimento x Baixas (FKY), que possuem os campos:
FKW - Impostos x Natureza Rendimento
...
Natureza de rendimento informado no item da nota.
Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal.
...
Percentual da nota que pertence a natureza de rendimento.
Quando o título for incluso direto no financeiro será sempre 100.
...
FKY - Impostos x Nat. Rend. x Baixas
...
Natureza de rendimento informado no item da nota.
Quando o título for incluso direto no financeiro (FKF_NATREN) do título principal.
...
Identificação registro que gerou o movimento de origem.
Caso de retenção será a tabela FK4 (Impostos retidos), com o campo FK4_IDFK4.
Caso seja, Suspensão, Isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW, com o campo FKW_IDFKW
...
Identificação da tabela de origem do registro de movimento.
Caso de retenção será a tabela FK4.
Caso seja, Suspensão, Isenção, dedução ou sem impostos, será a tabela FKW.
| Deck of Cards |
|---|
|
| Card |
|---|
| id | Documento de entrada, Documento de Saída, Título Avulso |
|---|
| label | Impostos retidos na Emissão |
|---|
| Quando o sistema está configurado, para reter os impostos de PIS/COFINS/CSLL/IRRF na emissão da nota fiscal ou inclusão de títulos avulsos (EX: Inclusão manual), os dados que serão levados para EFD-REINF serão os gravados na tabela FKW. Segue alguns exemplos de gravação: | Card |
|---|
| id | Documento de entrada |
|---|
| label | Documento de entrada |
|---|
| aaa | Card |
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| | Card |
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| label | Impostos retidos no pagamento |
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| | label | Documento de Entrada |
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label | Liquidação a Pagar
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