Contabilização de Notas Fiscais de Venda

A tabela a seguir demonstra os lançamentos contábeis de uma nota fiscal de venda sem substituição tributária:

Para estabelecimentos que possuem Substituição Tributária, existe a retenção dos seguintes impostos sobre as notas fiscais de venda:

A contabilização da nota fiscal de venda sem ST é efetuada da seguinte forma. 

O lançamento 2 é efetuado no módulo de Contas a Receber. Caso o saldo da conta transitória de receita de vendas não possua o mesmo valor no momento da conferência dos demonstrativos contábeis emitidos nos módulos de Faturamento e Contas a Receber, pode ter ocorrido um dos seguintes problemas:

• Implantação manual de título no Contas a receber sem nota fiscal correspondente, utilizando indevidamente a conta transitória de receita de venda.
• Referência pendente de atualização no Contas a Receber devido a problema na integração Faturamento x Contas a Receber.
• Cancelamento de nota no módulo de Faturamento já atualizada no Contas a Receber, sem cancelamento do título no Contas a Receber.
• Cancelamento de título no Contas a Receber sem o cancelamento da nota no Faturamento.

O lançamento 3 é efetuado pelo módulo de Estoque. O Faturamento grava a conta de Custo do Produto Vendido no item da nota fiscal e repassa a conta para o Estoque, no momento da atualização da nota fiscal no estoque, por intermédio da função Atualização de Notas Fiscais no Estoque (FT2100).

Se não houver conta de CPV cadastrada na função Manutenção de Contas para Faturamento (CD0309), a função Atualização de Notas Fiscais no Estoque (FT2100) considera a conta de CPV cadastrada na função Cadastro de Estabelecimentos (CD0403).