01. DATOS GENERALES
| Producto | |
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| Línea de producto: | |
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| Segmento: | |
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| Módulo: | SIGAFIN - Financiero |
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| Función: | | Rutina | Descripción |
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| FINA850.PRW | Orden de Pago Mod. II | | FINRETARG.PRW | Cálculo de Retenciones Mod. II - Estructura | | FINA850I.PRW | Complemento Orden Pago Mod. II | | FINA850A.PRW | Complemento Orden Pago Mod. II | | FINRETIVA.PRW | Cálculo de Retención de IVA | | FINRETSUS.PRW | Cálculo de Retención de SUSS | | FINRETGAN.PRW | Cálculo de Retención de Ganancias | | FINRETIBB.PRW | Cálculo de Retención de IIBB | | FINRETMUN.PRW | Cálculo de Retención de Municipalidades | | FINRETSLI.PRW | Cálculo de Retención SLI | | FINA847.PRW | Browse Orden de Pago Mod. II | | LOCXNF.PRW | Notas Fiscales | | LOCXNF2.PRW | Funciones genéricas para Notas Fiscales | | LOCXARG.PRG | Funciones genéricas para Notas Fiscales Argentina |
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| Ticket: |
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| Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado): | DMICNS-9390 |
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02. SITUACIÓN/REQUISITO
Realizar las correcciones y adecuaciones legales para el cálculo de retenciones de Ganancias, a través de la rutina Orden de Pago Mod. Ii II(FINA847.PRW).
DMICNS-9073:
Realizar el desarrollo para cumplir con la Ley 20628 - Ganancias - Beneficiarios Exterior para el cálculo de Retención de Ganancias, considerando sólo los conceptos contenidos en la legislación antes mencionada.
DMICNS-7322:
Realizar el desarrollo para cumplir con la RG 3668 y 4520 - IVA - Cómputo Crédito Fiscal de Bares, Hoteles, Garajes para el cálculo de Retención de Ganancias, considerando solo los títulos con Serie B y tipo de Proveedor I (Responsable Inscripto).
DMICNS-8361:
En la rutina de Orden de pago Mod. II se identifican inconsistencias en el cálculo de la retención de GAN para el pago de dos comprobantes serie A (NCP y NF) con leyenda (CBU informado), ya que al hacer un pago parcial o confirmar el mismo "Valor Pagar" genera de manera incorrecta la retención.
03. SOLUCIÓN
DMICNS-9073:
Se agregó el tratamiento para el cálculo de la Retención de Ganancias para Beneficiarios del Exterior, tomando en consideración que al menos hay 4 alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP) (*) y aproximadamente 100 regímenes.
...
- Identificar que el Proveedor es un Beneficiario del Exterior, el "Tipo" tipo debe estar clasificado como Proveedor del Exterior (A2_TIPO="E") y no debe tener concepto de Ganancias asociado al mismo (A2_AGREGAN=""), sino al Producto que va ser usado.
- Tener configuradas las alícuotas de Ganancia Neta Presunta (GNP), para eso es necesario agregar los 4 nuevos conceptos de Ganancias para el Exterior ("EX"). A través de la rutina de ConfiConf. Adic. Imp, se deben agregar los siguientes conceptos con su alícuota (FF_ALQINSC) y reducción de base (FF_REDBASE), sin escalas (FF_ESCALA = "D").
E0| Descripción |
|---|
| E0 | Transferencia de Tecnología (60%) |
E1| E1 | Derechos de Autor (35%) |
E2| E2 | Intereses y Retribuciones (43%) |
E3| E3 | Locaciones de Obras y Servicios (43%) |
Donde el concepto debe Iniciar con "E" y y "X" puede ser del 0 a la Z, para efectos de la RG se agregan del 0 al 3.
- Los Productos a usar deben El producto debe tener asignado algunos alguno de los nuevos conceptos de ganancias (por ejemplo: B1_CONCGAN=”E0”"E0").
- La RG no No aplica para Pago Anticipado (PA).
- La RG no No considera mínimos ni acumulados.
- El cálculo es descrito a detalle en las Configuraciones Previas y Flujo de Pruebas.
DMICNS-7322:
Se agregó el tratamiento para el ingreso de comprobantes serie “B”, generados por proveedores “Responsables Inscriptos” a “Responsables Inscriptos” bajo el marco de la RG 3668 y 4520 - IVA - Cómputo Crédito Fiscal de Bares, Hoteles, Garajes, etc.
Para la implementación es necesario:
- Verificar que se tengan creados los campos: F1_IMPNOCF y F2_IMPNOCF, apartado "Información adicional | Diccionario de datos", en caso de no existir se deben crear.
- Identificar que el Proveedor es Responsable Inscripto (A2_TIPO="I") y que aplica para los conceptos definidos actualmente para ganancias.
- Modificar el parámetro MV_ALTSER=.T. de manera que permita modificar la serie de la Factura de Entrada.
- Tener configurado en Conf. Adic. Imp. el concepto que se le asignó al proveedor o al producto.
- No aplica para Pago Anticipado (PA).
DMICNS-8361:
Se agregó el tratamiento para que genere de manera correcta el cálculo de la retención de GAN para el pago de dos comprobantes serie A (NCP y NF) con leyenda (CBU informado).
| Totvs custom tabs box |
|---|
| tabs | Configuraciones Previas, Flujo de Prueba |
|---|
| ids | paso1,paso2 |
|---|
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| Totvs custom tabs box items |
|---|
| default | yes |
|---|
| referencia | paso1 |
|---|
| DMICNS-9073: - A través de la rutina "Proveedores" en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un Proveedor donde el tipo sea "Proveedor del Exterior donde (A2_TIPO="E")" y no tenga concepto de Ganancia asignado (A2_AGREGAN=””).
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe configurar los conceptos correspondientes a las ganancias para Beneficiarios del Exterior, identificando la Ganancia Neta Presunta (GNP) FF_REDBASE (100-GNP) en el caso del 43% sería 57% y la alícuota FF_ALQINSC dependiendo del concepto de que se trate.
- E0 - Transferencia de Tecnología (60%)
- E1 - Derechos de Autor (35%)
- E2 - Intereses y Retribuciones (43%)
- E3 - Locaciones de Obras y Servicios (43%) - A través de la rutina "Productos" en el módulo de Compras - SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener un producto configurado con el campo B1_CONCGAN=”Ex”, donde el concepto debe Iniciar con "E" y y "X" puede ser del 0 a la Z. , considerando la configuración de la tabla SFF (Conf. Adic. Imp.), para efectos de la RG se agregan del 0 al 3.
- A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES configurada con IVA al 0.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura para el Proveedor (Beneficiario del Exterior), TES y Producto previamente registrado.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP para el Proveedor (Beneficiario del Exterior), TES y Producto previamente registrado.
DMICNS-7322: - Tener dados de alta en el ambiente los campos
- F1_IMPNOCF: Monto Impuestos No Computables como Crédito Fiscal
 Image Added  Image Added
F2_IMPNOCF: Monto Impuestos No Computables como Crédito Fiscal
 Image AddedImage Added- A través de la rutina "Proveedores" en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un Proveedor donde el tipo sea "Responsable Inscripto (A2_TIPO="I")" que calcule Ganancias.
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe configurar los conceptos correspondientes a las ganancias para Beneficiarios del Exterior, identificando la Ganancia Neta Presunta (GNP) FF_REDBASE (100-GNP) en el caso del 43% sería 57% y la alícuota FF_ALQINSC dependiendo del concepto de que se trate.
- E0 - Transferencia de Tecnología (60%)
- E1 - Derechos de Autor (35%)
- E2 - Intereses y Retribuciones (43%)
- E3 - Locaciones de Obras y Servicios (43%)el concepto correspondiente a la ganancia que se desea calcular. - A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES de entrada configurada con IVA al 0, el campo F4_DUPLIC = 'S' y una TES de salida configurada con IVA al 0, el campo F4_DUPLIC = 'S'.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura serie "B" para el Proveedor (Responsable Inscripto), TES y Producto previamente registrado, en el encabezado incluir el dato del campo F1_IMPNOCF, el cual debe contener el valor proporcional al documento y que corresponda al Impuesto del título.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP serie "B" para el Proveedor (Responsable Inscripto), TES y Producto previamente registrado, en el encabezado incluir el dato del campo F2_IMPNOCF, el cual debe contener el valor proporcional al documento y que corresponda al Impuesto del título.
DMICNS-8361: - A través de la rutina "Proveedores" en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un Proveedor para que calcule Retención de Ganancias, con el concepto de Ganancias (A2_AGREGAN=”MA”) y con leyenda (CBU informado).
- A través de la rutina "Productos" en el módulo de Compras - SIGACOM (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado un producto. Si se informa el concepto de Ganancias tiene que corresponder al concepto a calcular (”MA”), la configuración del producto tiene prioridad con respecto a la del Proveedor.
- A través de la rutina "Conf. Adic. Imp." en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener configurado el concepto correspondiente para Ganancias ("MA").
- A través de la rutina "Tipo de Entrada y Salida" en el módulo Libros Fiscales – SIGAFIS (Actualizaciones | Archivos), se debe tener una TES configurada con IVA al 0de Entrada y Salida configurada.
- A través de la rutina “Factura de Entrada” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una Factura para el Proveedor (Beneficiario del Exterior), , TES y Producto previamente registrado.
- A través de la rutina “Nota Cred/debito” (MATA101N) en el módulo de Compras – SIGACOM (Actualizaciones | Movimientos), incluimos una NCP para el Proveedor, TES y Producto previamente registrado.
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| Totvs custom tabs box items |
|---|
| Orden de Pago Mod. II
DMICNS-9073: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod Ii” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada previamente registrada para Beneficiarios del Exterior, como se observa, realiza el cálculo correctamente:
Importe pago intereses al exterior (corresponde al valor de la NF): 100,000.00 Alícuota: 35% Ganancia Neta Presunta: 100,000.00 * (100% - 57%) = 43,000.00 Retención Ganancias: 43,000.00 * 35% = 15,050.00 Monto a pagar = 100,000.00 – 15,050.00 = 84,950.00 Grabamos la Orden de Pago. - Verificar el grabado de los campos
FE_VALBASE = 43,000.00 FE_DEDUC = 100,000.00 – 43,000.00 00 = 57,000.00 FE_RETENC = 15,050.00 5. Realizamos el mismo proceso para una NCP y como se observa genera la retención de manera correcta.
DMICNS-7322: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod II” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada con Serie "B" previamente registrada para Responsable Inscripto, verificar que realiza el cálculo correctamente:
Consideraciones: A1_TIPO = “I”
F1_SERIE = “B”
F1_IMPNOCF = 21.000
Valor de la Mercancía 121.000 TES con “IV0” IVA 0Valor del título = 121.000
Calculo de Base Imponible para Retención de Ganancias Base imponible = Valor del título - F1_IMPNOCF 121,000.00 - 21,000.00 = 100,000.00 Calculo de Base imponible Proporcional al 50% Base imponible = Valor del título proporcional - F1_IMPNOCF (121,000.00*0.50) - (21,000.00*0.50) 60,500.00 - 10,500.00 = 50,000.00 Calculo Actual de Ganancias: Base Imponible: 100,000.00 Mínimo Imponible: 12,000.00 Alícuota: 2% Retención de Ganancias = (Base Imponible - Mínimo Imponible) * Alícuota (100,000.00 - 12,000.00) * 0.02 = 1,760.00 Si el concepto 12 <> 0 valida si la retención calculada es mayor 3. Grabamos la Orden de Pago. 4. Verificar el grabado de los campos FE_VALBASE = 100,000.00 FE_DEDUC = 12,000.00 FE_RETENC = 1,760.00 5. Realizamos el mismo proceso para una NCP y como se observa genera la retención de manera correcta.
DMICNS-8361: - A través de la rutina “Orden de Pago Mod Ii” en el módulo de Financiero (Actualizaciones | Proceso Mod II), seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la NF previamente registrada, como se observa realiza correctamente el cálculo de la Retención de Ganancias.
- En la pestaña de "Títulos" modificamos el "Valor pagar" de la NF, como se observa no re-calcula la Retención de Ganancias.
- Nos salimos sin grabar la NF.
- Nuevamente seleccionamos "Pago automático" e informamos los parámetros y confirmamos.
- Seleccionamos la Factura de Entrada y la NCP, como se observa realiza el cálculo de la Retención de GAN correctamente.
- En la pestaña de "Títulos" modificamos el "Valor pagar" de la NF, como se observa ya no re-calcula la Retención de Ganancias.
- Grabamos la Orden de Pago.
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04. INFORMACIÓN ADICIONAL
...
DICCIONARIO DE DATOS
Las siguientes actualizaciones fueron incorporadas en el pacote 008106 DMICNS-7322 - RG 830 RET. GAN COMPROBANTES SERIE "B".*
- Creación de campos SX3 - Campos
SF1 - Encabezado de Facturas de Entrada / SF2 - Encabezado de Factura de Venta.
| Campo | Título | Descripción | Tipo | Tamaño | Decimal | Picture | Validación sistema | Real | Alterar | Usado | Browser | Obligatorio | Help |
|---|
| F1_IMPNOCF | Impto no CF | Imp no computable como CF | N | 14 | 2 | @E 99,999,999,999.99 | positivo() | Si | Si | Si | No | No | Imp no computable como CF |
| F2_IMPNOCF | Impto no CF | Imp no computable como CF | N | 14 | 2 | @E 99,999,999,999.99 | positivo() | Si | Si | Si | No | No | Imp no computable como CF |
* Pacote de diccionario de datos (Uso interno).
...
05. ASUNTOS RELACIONADOS
| HTML |
|---|
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