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Como funciona o cálculo do imposto na rotina 749?

Produto:

Rotina 749 - Inclusão de lançamentos no contas a pagar 

Passo a passo:

O cálculo do imposto CSRF na rotina 749 somente é

...

gerado caso o valor acumulado

...

dos lançamentos

...

 para o fornecedor com vencimento dentro do mês seja maior que o valor mínimo para a geração do imposto e

...

alíquota

...

 e o código da conta

...

 estejam preenchidos. Deverá ser abatido o valor do imposto já retido em lançamentos anteriores também com vencimento dentro do mês.

O percentual

...

informado no parâmetro 1867 - CSRF (alíquota), na rotina 132 - Parâmetros da presidência deve ser usado caso não esteja informado o percentual no cadastro do fornecedor

...

Exemplos:

...

, na rotina 202 - Cadastrar Fornecedor. Veja os dois exemplos abaixo:

Exemplo 1: 

Nota fiscal valor de R$ 10.500,00 (Parâmetro do CSRF = 4.65%

...

), então:

Valor total do CSRF será

...

R$ 488,25 (valor retido),

...

Exemplo 2: 

...

Se já existe uma

...

NF paga no mesmo mês no valor do cenário 1

...

, mas é

...

paga outra NF no valor de 700,00

...

, então:

...

  •  Valor total NF anterior de R$ 10.500,00;

...

  •  Valor do Imposto retido referente a

...

  • NF anterior de R$ 488,25,

...

  •  Nova nota fiscal no valor de R$ 700,00. 

...


O total da base para cálculo do imposto é

...

a soma de todas as notas pagas anteriormente

...

com a nova entrada

...

, ou seja, 10,500 + 700,00 = base para

...

cálculo = 11200,00.

O valor do

...

imposto a reter será

...

a soma das

...

NFs lançadas no mês * 0,0465% - imposto retido anteriormente

...

, ou seja, baseado no cenário 1 e 2

...

, tem-se:

 

Cálculo realizado pela rotina 749, onde: 10.500,00 + 700,00 * 0,0465 - 488,25 = 32,55

Observações:

Ao entrar com a

...

NF de R$ 700,00, o CSRF

...

com esses exemplos seria de

...

R$ 32,55, observando que o teto para

...

o cálculo desse imposto é R$ 5000,00, conforme o

...

parâmetro 1868 - CSRF (Valor mínimo geração imposto), preenchido na rotina 132, sendo acumulado, conforme os pagamentos do mês corrente.

...

Na

...

rotina 749

...

 ao ser apresentado o cálculo dos impostos

...

é possível fazer a alteração dos valores, caso o cálculo tenha sido realizado

...

incorretamente.

...