Histórico da Página
DEPÓSITO FECHADO e ARMAZÉM GERAL |
|---|
Armazém Geral e Depósito Fechado, são estabelecimentos destinados essencialmente à guarda de mercadorias e bens de terceiros, sem contudo, ter a atribuição de negociá-los. A diferença entre ambos consiste no fato de que o Armazém Geral é um estabelecimento autônomo, que realiza o serviço de armazenamento para terceiros, mediante pagamento, remuneração por conta da guarda e manuseio das mercadorias e bens de terceiros, enquanto o Depósito Fechado é um estabelecimento filial de determinada empresa contribuinte de ICMS e, eventualmente, de IPI, dedicada apenas ao armazenamento de mercadorias e bens pertencentes à própria empresa. A finalidade da existência deste tipo de estabelecimento, que somente armazena mas não vende, se justifica pelo fato de que muitas empresas não detêm estrutura física ou logística para guarda de seus insumos ou estoque de mercadorias de venda, ou ainda, pelo fato de necessitarem alocar estoque em locais estratégicos, de maneira a abastecer seus diversos mercados consumidores de maneira mais eficiente e rápida. |
...
A seguir será detalhado separadamente cada uma dessas opções:
...
| title | Depósito Fechado |
|---|
01. CONCEITO - DEPÓSITO FECHADO
Considera-se depósito fechado o armazém pertencente ao contribuinte, destinado à recepção e movimentação da mercadoria própria, com simples função de guarda e proteção, podendo o contribuinte manter quantos depósitos fechados necessitar.
02. SISTEMA DE TRIBUTAÇÃO - DEPÓSITO FECHADO
Não incidência do ICMS, na remessa e no retorno de mercadoria do depósito fechado para o estabelecimento depositante situado dentro do próprio Estado. Caso esse for situado em Estado diferente do estabelecimento depositante, haverá a incidência do ICMS tanto na remessa quanto no retorno da mercadoria.
Como o depósito fechado tem apenas a função de guarda, ele não compra e nem vende mercadorias, e sendo assim não possui apuração do imposto. Nesse sentido, todo e qualquer crédito do imposto, quando cabível, será conferido ao estabelecimento depositante.
03. OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS - DEPÓSITO FECHADO
Cada Estado da Federação legisla sobre o assunto conforme seus próprios critérios, sendo assim sempre será necessário avaliar a legislação Estadual para verificar suas regras.
Tomando como base a regra do Estado de Pernambuco, o depósito fechado deve possuir inscrição no CACEPE, vinculada a um dos estabelecimentos do contribuinte localizados neste Estado, informando como CNAE principal a mesma do estabelecimento a que se vincula.
Ao solicitar a inscrição estadual para o depósito fechado, o contribuinte deve selecionar, no e-Fisco >> Gestão do Cadastro de Contribuintes de ICMS – GCC, em “Tipo de Unidade”, a opção “Unidade Auxiliar >> Depósito Fechado”.
São obrigações do depósito fechado:
- Emitir Nota Fiscal quando do retorno de mercadoria ao estabelecimento depositante;
- Quanto à escrituração fiscal, manter o Registro de Utilização de Documentos fiscais e Termos de Ocorrências – RUDFTO, e ainda:
- Se optante pelo Simples Nacional, escriturar o Registro de Entradas, e Registro de Inventário;
- Se contribuinte do regime Normal, utilizar e transmitir o Sistema de Escrituração Fiscal e Contábil – SEF quanto aos Registros de Entradas, Saídas e Inventário.
...
| title | Armazém Geral |
|---|
01. CONCEITO - ARMAZÉM GERAL
Considera-se armazém geral o estabelecimento destinado à recepção, manutenção e guarda de mercadorias ou bens de terceiros, mediante o pagamento pelo serviço prestado.
02. SISTEMA DE TRIBUTAÇÃO - ARMAZÉM GERAL
Não incidência do ICMS, na remessa e no retorno de mercadoria do armazém geral para o estabelecimento depositante situado dentro do próprio Estado. Caso esse for situado em Estado diferente do estabelecimento depositante, haverá a incidência do ICMS tanto na remessa quanto no retorno da mercadoria.
Como o armazém geral tem a função de guarda sendo um estabelecimento autônomo, que realiza o serviço de armazenamento para terceiros, mediante pagamento, ele não compra e nem vende mercadorias, e sendo assim não possui apuração do imposto. Nesse sentido, todo e qualquer crédito do imposto, quando cabível, será conferido ao estabelecimento depositante.
03. OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS - ARMAZÉM GERAL
Cada Estado da Federação legisla sobre o assunto conforme seus próprios critérios, sendo assim sempre será necessário avaliar a legislação Estadual para verificar suas regras.
Tomando como base a regra do Estado de Pernambuco, o armazém geral está obrigado a ter inscrição no Cadastro de Contribuintes do Estado de Pernambuco - Cacepe, emitir nota fiscal e manter todos os livros fiscais.
São obrigações do armazém geral:
- No retorno de mercadoria do armazém geral para o depositante, o armazém geral emitirá nota fiscal, sem destaque do imposto, contendo os requisitos exigidos e, especialmente (Se ambos localizados no Estado):
- 1) Valor da mercadoria;
- 2) Natureza da operação: “outras saídas – retorno de mercadoria depositada”;
- 3) Colocar no campo observações: “não incidência conforme inciso X do art. 8º da Lei nº 15.730/2016 e art. 480 do Decreto nº 44.650/2017”; *Verificar a legislação estadual
- 4) Utilizar o CFOP 5.906 ou 5.907 (quando for retorno simbólico).
O procedimento que será descrito nessa página é relacionado as alterações no Sistema como um todo. Documentos Técnicos das áreas:
- Estoque (Estoque - Depósito Fechado ou Armazém Geral);
- Faturamento (DT Depósito Fechado e Armazém Geral);
- Recebimento (Recebimento de Remessa e Retorno de Depósito Fechado ou Armazém Geral).
Analisando o processo, normalmente nestas operações há uma nota de remessa para o envio da mercadoria para o depósito fechado ou armazém geral, e quando houver a venda desta mercadoria, é efetuada uma nota de retorno simbólico destas mercadorias que estavam no depósito ou armazém geral e que foram vendidas.
Em alguns Estados é determinado que a nota de venda deve ocorrer após nota de retorno simbólico, porém há estados que não possuem tal obrigatoriedade.
O fluxo abaixo determina a regra que será adotada pelo sistema para efetivação das notas fiscais e realização automática dos processos de retorno simbólico. Caso a sua UF determine que o Retorno Simbólico deverá ser realizado antes da Venda efetiva, nesse caso não será possível utilizar a forma de emissão automática desse retorno, ficando a cargo do usuário do sistema realizar manualmente esses processos.
Como critério de identificação, iremos adotar o fluxo acima em toda a explicação que iremos tratar nesse documento, porém o Sistema está preparado para tratar qualquer variação nesse método, talvez com a necessidade na realização de processos manuais em alguns pontos, contudo o sistema irá atender a determinação de atender Depósito Fechado e Armazém Geral.
Seguindo esse fluxo, considerando um processo com Depósito Fechado, primeiro pela Fábrica, será realizado a emissão de uma nota fiscal de Remessa para Depósito Fechado, na sequencia é efetivado a entrada dessa nota fiscal no Estabelecimento marcado como Depósito Fechado. Nesse momento, ao atualizar essa nota fiscal no Estoque, essa operação gerou para o Estabelecimento da Fábrica, Saldo em Poder de Terceiros desse material, além de alimentar um saldo estoque virtual no depósito externo que é visível pela fábrica.
No Estabelecimento marcado como Depósito Fechado, ao entrar com esse documento e atualizá-lo no estoque, essa operação gerou Saldo de Terceiros em seu Poder, além de alimentar o saldo estoque no depósito físico informado no momento do recebimento.
Na sequencia, a próxima etapa é a realização da venda dessa mercadoria, pela Fábrica, porém indicando nessa nota fiscal que o local de retirada dessa mercadoria será o Depósito Fechado.
Ao efetivar essa transação, e a mercadoria efetivamente for retirada do Depósito Fechado, esse Estabelecimento marcado como Depósito Fechado, deverá emitir uma nota fiscal de Retorno Simbólico dessa mercadoria para a Fábrica, baixando assim o Saldo de Terceiros em seu Poder e Saldo Estoque dessa mercadoria.
E, por fim, quando essa nota fiscal de Retorno Simbólico for lançada como entrada na Fábrica e atualizada no estoque, também irá baixar o Saldo em Poder de Terceiros gerados pela nota fiscal de Remessa.
02. PARÂMETROS E PROGRAMAS
Para atender o processo com Depósito Fechado ou Armazém Geral, é necessário configurar alguns parâmetros, todos em programas já existentes porém que foram ajustados para comportar novos campos importantes nesse processo.
No vídeo abaixo poderá ser encontrado a relação de todos os novos parâmetros necessários para configuração.
VIDEO 1
A seguir será detalhado todos esses novos parâmetros em seus respectivos programas
...
| tabs | Manut. Estab. (CD0403 e CD0602),Manut. Depósitos (CD0601),Atualiz. Cliente (CD1510),Natureza Operação (CD0606),Manut. Estab. Estoque (CD0611),Manut. Contas Faturamento (CD0309),Inform. Adic. NF (CD4035),Consulta Detalhe Item NF (FT0904C),Manut. Mensagens (CD0405), |
|---|---|
| ids | CD0403,CD0601,CD1510,CD0606,CD0611,CD0309,CD4035,FT0904C,CD0405, |
...
| default | yes |
|---|---|
| referencia | CD0403 |
Manutenção de Estabelecimentos (CD0602)
Na aba "Fiscal", no bloco Depósito Fechado, o campo Estabelecimento Depósito Fechado, indica para o sistema que esse Estabelecimento é caracterizado como um Depósito Fechado.
Ainda na aba "Fiscal", o campo Fornecedor, caso o Estabelecimento em questão for um Depósito Fechado é esse emitente que deverá ser vinculado ao Depósito Externo nos programas Manutenção de Depósitos (CD0601) e Atualização de Cliente (CD1510).
Manutenção de Estabelecimentos (CD0403)
Na aba "Integrações", no bloco Depósito Fechado, o campo Estabelecimento Depósito Fechado, também indica para o sistema que esse Estabelecimento é caracterizado como um Depósito Fechado.
Campo "Realiza Emissão NF de Retorno Simbólico Automaticamente", indica que ao realizar uma venda com mercadoria de Depósito Fechado, o sistema irá gerar automaticamente a Nota Fiscal de retorno simbólico desse produto. Esse retorno simbólico será gerada automaticamente assim que a nota da venda for autorizada pela SEFAZ.
Importante: Esse parâmetro não é utilizado, caso o processo for com Armazém Geral, ou se o retorno da mercadoria deverá ser realizado antes da venda, conforme determinação estadual.
| Totvs custom tabs box items | ||||
|---|---|---|---|---|
| ||||
Manutenção de Depósitos (CD0601) No campo "Tipo Depósito", marcado como Externo, determina que esse Depósito é Externo, ou seja, usado nos processos com Depósito Fechado ou Armazém Geral.
Campo "Destinatário", indica qual emitente está vinculado a esse depósito, se for depósito fechado é o emitente vinculado ao Estabelecimento, se for armazém geral é o fornecedor prestador do serviço de armazenagem. |
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | CD1510 |
Atualização de Clientes (CD1510)
Campo "Depósito Externo", é vinculado para o emitente o depósito externo marcado no programa Manutenção de Depósitos (CD0601), criando assim um relacionamento entre o depósito e esse emitente.
Criado um novo programa de "zoom" para o campo Depósito Externo, listando apenas os depósitos externos vinculados ao emitente no cadastro Manutenção Depósitos (CD0601).
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | CD0606 |
Natureza de Operação (CD0606)
Na aba "Adicionais", deverá ser marcado como Operação com Terceiros, e no campo "Tipo de Operação", é possível determinar qual processo essa natureza de operação será utilizada, se é Remessa ou Retorno para Depósito Fechado ou Armazém Geral.
O programa foi alterado também para que ao criar ou alterar uma natureza de operação do tipo Entrada de Remessa de Depósito Fechado e não seja informado uma Natureza Complementar exiba um aviso alertando o usuário de que caso a natureza complementar esteja em branco o Retorno Simbólico não será gerado automaticamente.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Caso sua empresa tenha tal necessidade sugerimos a criação de novas naturezas de operação, com os novos tipos disponibilizados. Não sugerimos alterar as naturezas de operação existentes, pois impactará na baixa dos saldos de terceiros em aberto. |
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | CD0611 |
Manutenção Estabelecimento Estoque (CD0611)
Na aba "Ct Contab 5", todos os campos apresentados nessa tela são para informar as contas contábeis de Entrada ou Saída, utilizadas para notas fiscais de Entrada e Saída, dos módulos de Recebimento e Faturamento.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Caso não tenha a necessidade de controlar esses saldos de terceiros em contas separadas, pode-se informar as mesmas contas utilizadas na operação de entrada e saída de beneficiamento. |
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | CD0309 |
Manutenção de Estabelecimentos (CD0602)
Na aba "Contas I", foram inseridos os campos de conta aplicação do item para depósito fechado e armazém geral, contas essas utilizadas no faturamento, durante o cálculo da nota fiscal de remessa para depósito externo.
Com base no relacionamento criado no Manutenção Contas Faturamento (CD0309) será realizada a busca da Conta Contábil e Centro de Custo de Depósito Fechado ou Armazém Geral e será demonstrada nos programas de cálculos de notas Cálculo de Embarques (FT4001), Faturamento de Pedidos (FT4002) e Cálculo de Notas Fiscais (FT4003) e na implantação do pedido (PD4000 e PD4050).
| Totvs custom tabs box items | ||||
|---|---|---|---|---|
| ||||
Informações Adicionais Nota Fiscal (CD4035) No campo "Tipo de Informação", selecionando "NF-e identificação do local de retirada", essa tela serve para informar o local de retirada da mercadoria, que poderá ser gerada automaticamente caso o sistema identifique que a operação de venda que está sendo realizada, selecionou a mercadoria de um depósito externo.
|
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | FT0904C |
Consulta Detalhe Item Nota Fiscal (FT0904C)
Na aba "NFs Relac", no bloco Nota Fiscal Retorno Simbólico, é exibido o Estabelecimento, Série e Número da Nota Fiscal, de retorno simbólico ou de venda, dependendo de qual nota fiscal esteja posicionado.
| Informações |
|---|
|
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | CD0405 |
Manutenção Mensagens (CD0405)
Novas variáveis para demonstrar os campos referente aos documentos de remessa, venda, e retorno simbólico, que poderá ser gerado na observação da nota fiscal.
Na Nota Fiscal de Retorno que será gerada automaticamente, deve ser demonstrada uma observação informando os dados da Nota Fiscal de Entrada, número, série e data da emissão, e os dados da Nota Fiscal de Venda da mercadoria, número da nota, série, data de emissão, nome, endereço, inscrição estadual, CNPJ do estabelecimento e data efetiva da saída da mercadoria.
Será necessário criar uma nova mensagem no programa CD0405a esta deve ser vinculada a Natureza de Operação (CD0606) que será utilizada para fazer o Retorno do Depósito Fechado.
As variáveis vinculadas a essa mensagem são as destacadas abaixo, para melhor identificação foi criado um novo sub-menu chamado "Depósito Fechado/Armazém Geral" .
A observação será demonstrada na consulta Notas Fiscais FT0904 e Tag <infCpl> do XML.
03. NOVOS PROCESSOS E FLUXOS
Além dessas alterações, alguns processos precisaram ser ajustados para esses novos processos. Esses processos serão descritos a seguir.
...
| tabs | Remessa Depósito Externo,Venda Mercadoria Dep. Externo,Retorno Simbólico, |
|---|---|
| ids | Remessa,Venda,Retorno, |
...
| default | yes |
|---|---|
| referencia | Remessa |
Nota Fiscal de Remessa para Depósito Fechado ou Armazém Geral
Parâmetros Necessários
No programa Manutenção Contas Faturamento (CD0309) foram adicionadas novos campos para receber a Conta Aplicação do Item referente ao Depósito Fechado e Armazém Geral, caso o usuário decida controlar esses campos independentes.
Importante destacar que esses campos não são de preenchimento obrigatório, caso informado o sistema irá sugerir automaticamente no momento do cálculo da NF a conta aplicação do item.
No programa Natureza Operação (CD0606), na aba "Adicionais", deverá ser marcado como Operação com Terceiros, e no campo "Tipo de Operação", determinar qual processo essa natureza de operação será utilizada, nesse exemplo será de Remessa p/ Depósito Fechado.
No programa Manutenção Estabelecimento Estoque (CD0611), na aba "Ct Contab 5", todos os campos apresentados nessa tela são para informar as contas contábeis de Entrada ou Saída, nesse exemplo deverá ser informado uma conta contábil no campo da Conta Saída p/ Depósito Fechado. Essa conta será utilizada na contabilização dessa movimentação ao atualizar o estoque, desse documento.
Emissão da Nota de Remessa para Depósito Externo
A emissão da nota fiscal de remessa para depósito externo, poderá ser realizado pelos três principais programas emissores de nota fiscal do Sistema Datasul, entre eles Cálculo de Embarques (FT4001), Faturamento de Pedidos (FT4002) e Cálculo de Notas Fiscais (FT4003).
Apenas como exemplo, será demonstrado o processo de saída de uma NF de Remessa de Depósito Fechado via Cálculo de Notas Fiscais (FT4003).
Primeiramente, deverá ser gerado no Estabelecimento Depositante (Fábrica), uma nota de saída com uma natureza de operação parametrizada como "Remessa Dep Fechado".
O processo para emissão desse tipo de nota fiscal não possuem regras específicas, será uma Nota Fiscal normal, porém será necessário informar a conta aplicação do item no programa Itens da Nota (FT4004).
Caso não for informado uma conta aplicação para o item será apresentado mensagem de erro e impedirá que o processo seja seguido.
O usuário pode buscar pelo zoom uma conta aplicação conforme sua necessidade ou configurar uma regra através do programa Contas do Faturamento (CD0309) para que o sistema informe automaticamente essa conta durante o cálculo da nota.
Atualização da Nota de Remessa para Depósito Externo no Estoque
Ao atualizar esse tipo de nota fiscal no Estoque e ao consultar essa movimentação, poderá observar que o sistema gera duas movimentações no Estoque, sendo:
- SAÍDA do depósito do item da Fábrica;
- ENTRADA no depósito Externo configurado na Fábrica.
Essa operação é realizada para gerar saldo estoque no depósito externo que o Estabelecimento Depositante (Fábrica) visualiza como se esse fosse um saldo em qualquer outro depósito da própria Fábrica.
Contabilização da Nota de Remessa para Depósito Externo
A Grade Contábil da Nota de Saída de Remessa para Depósito Externo:
Crédito:
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
- Valor Médio na Conta de Aplicação informada na nota fiscal de saída.
Débito:
- Valor Médio do Item na Conta Saída Dep Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
Importante destacar que a contabilização desses valores ocorre durante o cálculo do médio, sendo assim os valores a Débito ou a Crédito nessa tela apenas irão ser apresentadas após o cálculo do preço médio.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | Venda |
Nota Fiscal de Venda com retirada de Mercadoria em Depósito Fechado ou Armazém Geral
Por ocasião da venda, caso em que a mercadoria sairá diretamente de Depósito Fechado ou Armazém Geral para o adquirente, o Estabelecimento Depositante (Fábrica) deverá emitir Nota Fiscal de Venda com a indicação de que a mercadoria será retirada no Depósito Externo, utilizando-se de CFOP própria para essa operação.
Dentro do Sistema Datasul, essa Nota Fiscal de Venda, a princípio segue o fluxo de qualquer outra nota fiscal emitida no Sistema, porém o depósito do item informado na nota fiscal será um Depósito Externo.
No exemplo a seguir, o depósito com o código "DF1" está marcado como sendo do tipo Externo no programa de Manutenção Depósitos (CD0601). Nesse exemplo representa o saldo existente em um Depósito Fechado.
Durante o cálculo da Nota Fiscal de Venda, ao digitar o item dessa nota, por sugestão automática ou sendo buscado manualmente, quando o depósito do item da nota for Externo, o sistema passa a entender que essa operação de venda está ocorrendo com mercadoria que se encontra em Depósito Externo.
Nesse caso será gerado o Local de Retirada automaticamente no programa, Informações Adicionais da Nota Fiscal (CD4035).
A geração automática do local de retirada para Depósito Externo, ocorre em momentos diferentes dependendo do programa utilizada para gerar a nota fiscal.
Cálculo de Notas Fiscais (FT4003) - O Local de retirada é gerado no momento da inclusão do item no FT4004B. E será gerado para o primeiro item adicionado que possui Deposito Externo.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
|
Faturamento de Pedidos (FT4002) - O local de retirada é gerado no momento que a sequencia, ou o pedido completo, é marcado para cálculo.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
|
Cálculo de Embarques (FT4001) - O local de retirada é gerado no momento da seleção do embarque para cálculo.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
|
Validações
Foram inseridas algumas validações no momento do cálculo e no momento de alteração do depósito no FT4004 aba estoque.
- A primeira delas acontece tanto no cálculo da nota quanto na inserção do depósito, e é uma mensagem de erro informando o usuário de que a nota fiscal possui mais de um depósito externo, barrando o cálculo desta nota. Esta validação acontece em todos os programa que geram nota fiscal.
- A segunda é uma pergunta que acontece quanto é inserido um depósito externo mas não insere um local de retirada, caso a resposta seja SIM o cálculo da nota ocorrera normalmente e o local de retirada NÃO sera gerado, caso a resposta seja NÃO a nota não sera gerada e através do CD4035 o local de retirada pode ser inserido.
...
| default | yes |
|---|---|
| referencia | Retorno |
Nota Fiscal de Retorno Simbólico de Mercadoria em Depósito Fechado
Quando a operação for referente a Depósito Fechado, a emissão da nota fiscal de retorno simbólico dessa mercadoria fica a cargo do Estabelecimento caracterizado como Depósito Fechado, visto que nesse caso ambos estabelecimentos são da própria empresa.
Quando essa operação for com Armazém Geral, a responsabilidade da emissão dessa nota fiscal de retorno simbólico ao estabelecimento depositante fica a cargo do fornecedor desse serviço.
O exemplo que iremos detalhar, será com um processo sendo por Depósito Fechado.
O Depósito Fechado deverá emitir Nota Fiscal sem destaque do imposto, em nome do estabelecimento depositante, indicando a natureza da operação “Outras Saídas – Retorno Simbólico de Depósito Fechado, utilizando CFOP 5.907, e enviá-la ao depositante, que deve registrá-la, no livro Registro de Entradas, dentro de 10 (dez) dias, contados da saída efetiva da mercadoria do depósito fechado (§ 3º do artigo 3º do Anexo VII do RICMS/2000).
A emissão da nota fiscal de retorno simbólico para Estabelecimento Depositante, poderá ser realizado pelos três principais programas emissores de nota fiscal do Sistema Datasul, entre eles Cálculo de Embarques (FT4001), Faturamento de Pedidos (FT4002) e Cálculo de Notas Fiscais (FT4003). Os exemplos que iremos detalhar será pelos programas Cálculo de Notas Fiscais (FT4003).
Parâmetros Necessários
A emissão dessa nota fiscal segue o mesmo modelo que qualquer outra nota no Sistema, onde envolve o retorno de saldo em poder de terceiros.
No programa Natureza Operação, CD0606, na aba "Adicionais", deverá ser marcado o parâmetro "Operação com Terceiros" e o Tipo da Operação Terceiros ser igual a "Retorno Dep. Fechado".
Na Nota Fiscal de Retorno Simbólico, deverá ser demonstrada uma observação informando os dados da Nota Fiscal de Entrada, número, série e data da emissão, e os dados da Nota Fiscal de Venda da mercadoria, número da nota, série, data de emissão, nome, endereço, inscrição estadual, CNPJ do estabelecimento e data efetiva da saída da mercadoria.
No programa Manutenção Mensagens, CD0405, criar uma mensagem considerando as informações necessárias determinadas pelo estado, além da utilização das novas variáveis para demonstrar os campos referente aos documentos de remessa, venda, e retorno simbólico.
Existem duas formas para a geração dessa nota fiscal, podendo ser gerada de forma Automática ou Manual. A seguir iremos detalhar as duas formas de emissão desse documento.
Emissão MANUAL de Nota Fiscal de Retorno Simbólico
Durante o cálculo dessa nota fiscal, como envolve retorno de Saldo em Poder de Terceiros, o sistema irá abrir o programa Cálculo de NF - Terceiros (FT4012) e solicitar que seja informado os dados da nota fiscal de Remessa p/ Depósito Fechado, que foi lançada no Recebimento do Estabelecimento Depósito Fechado.
O vínculo entre a Nota Fiscal de Venda com a Nota de Retorno Simbólico deverá ser realizado manualmente.
Para isso, foram disponibilizados no cabeçalho do Cálculo da Nota Fiscal (FT4003B), aba "Integrações" os campos para ser possível inserir os dados da Nota Fiscal de Venda no cabeçalho da nota fiscal de retorno que será gerada, esses campos somente ficarão habilitados se identificado que a natureza de operação utilizada é de Retorno Depósito Fechado e/ou Retorno Armazém Geral:
Após a nota fiscal ter sido calculada, as informações inseridas nesta aba estão disponíveis na Consulta do Detalhe do Item da Nota Fiscal (FT0904C) onde também será possível verificar se a Nota Fiscal de Retorno Simbólico foi gerada de forma automática ou manual:
Emissão AUTOMÁTICA de Nota Fiscal de Retorno Simbólico
É possível parametrizar o estabelecimento que representa o "Depósito Fechado" para emitir a nota fiscal de retorno automaticamente a cada venda realizada. Para isso, foi inserido o parâmetro "Realiza Emissão NF de Retorno Simbólico Automaticamente", na aba "Integrações" do programa Manutenção Estabelecimentos, CD0403.
Como o sistema funciona se o parâmetro estiver selecionado?
O processo ocorre em 3 etapas:
1ª Análise para determinar se a operação se trata de uma venda consumindo saldo de um depósito fechado
No momento da autorização da nota fiscal de venda do estabelecimento "Fábrica" pelo programa FT0909, o sistema irá verificar se algum dos itens dessa nota fiscal baixou estoque de um depósito parametrizado como "Depósito Fechado".
Também será verificado se foi informado um "Local de Retirada" no CD4035 para essa nota fiscal. O "Local de Retirada" é gerado automaticamente no momento da inclusão do item da nota de venda quando for informado um depósito fechado para baixa do estoque. Nesse caso, o "Local de Retirada" é preenchido com os dados do estabelecimento "Depósito Fechado".
2ª Preparação para geração da nota de retorno
O sistema irá buscar a quantidade necessária para retorno desses itens no saldo em poder de terceiros gerado pelas notas fiscais de entrada de "Remessa para Depósito Fechado". A busca do saldo das notas será por FIFO, e somente serão considerados os saldos do depósito referente ao "Local de Retirada".
Após efetuada a seleção das notas que compõe o saldo necessário para o retorno, será iniciado o processo de geração da nota fiscal.
A nota será gerada para o estabelecimento de "Depósito Fechado", usando o emitente vinculado ao mesmo e também a natureza complementar informada no cadastro CD0606 da natureza de entrada de remessa para depósito fechado.
3ª Resultado
Caso o sistema encontre algum problema que impeça a geração da nota fiscal de retorno, as mensagens de erro serão apresentadas no FT0909, no registro da nota fiscal de venda.
Caso o sistema efetue a geração da nota corretamente, será criada uma mensagem informando os dados da nota de retorno no FT0909, no registro da nota fiscal de venda. Exemplo:
| Informações |
|---|
Para que a descrição da mensagem 999000 apareça no FT0909, é necessário atualizar as mensagens no programa FT0115, pelo botão "Importa Mensagens Retorno". |
Também é possível consultar o vínculo entre a nota de venda e a nota de retorno que foi gerada automaticamente pelo programa FT0904C.
04. SALDO EM PODER DE TERCEIROS
Nas operações com Depósito Externo, o controle do saldo em poder de terceiros deverá ser realizado conforme já ocorre com outros tipos de terceiros, ao exemplo de beneficiamento.
Caso a operação com depósito externo for referente à Depósito Fechado, o controle de terceiros ocorre nos dois Estabelecimentos envolvidos nesse processo. Para o Estabelecimento Depositante (Fábrica) a visão do controle será do Saldo em Poder de Terceiros, já para o Estabelecimento Depósito, a visão do controle será de Saldo de Terceiros em Meu Poder.
Caso a operação com depósito externo for referente à Armazém Geral, o controle de terceiros ocorre no Estabelecimento Depositante (Fábrica) e a visão do controle será do Saldo em Poder de Terceiros. Como o armazém geral é um estabelecimento autônomo, que realiza o serviço de armazenamento para terceiros, mediante pagamento, essa empresa irá realizar esse controle de terceiros por conta própria.
No programa, Natureza de Operação (CD0606), na aba "Adicionais", deverá ser marcado como Operação com Terceiros, e no campo "Tipo de Operação", é possível determinar qual processo essa natureza de operação será utilizada, que poderá ser:
- Remessa Depósito Fechado
- Retorno Depósito Fechado
- Remessa Armazém Geral
- Retorno Armazém Geral
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Caso sua empresa tenha tal necessidade sugerimos a criação de novas naturezas de operação, com os novos tipos disponibilizados. Não sugerimos alterar as naturezas de operação existentes, pois impactará na baixa dos saldos de terceiros em aberto. |
Segue um exemplo de controle do Saldo em Poder de Terceiros, realizado em uma operação de Remessa p/ Depósito Fechado entre o Estabelecimento Depositante (Fábrica), nesse exemplo Estab 1, e a entrada dessa mercadoria no Estabelecimento Depósito Fechado, nesse exemplo Estab 3.
O controle com esses novos tipo de operação com terceiros segue o mesmo controle já realizado para outros tipo de terceiros, comumente utilizados no Sistema.
Abaixo os programas de consulta e relatório que foram alterados para apresentar esses novos tipos de operações:
...
| tabs | Consulta Saldos Item Detalhado (RE0702),Consulta Saldos Fornecedor Detalhado (RE0703),Consulta Saldos Terceiros Detalhado (RE0705),Consulta Saldos Item (RE0706),Consulta Saldos Fornecedor (RE0707),Listagem Razão Materiais Poder Terceiros (RE0503),Listag Aloc Saldo Poder Terceiros (RE0505),Listagem Saldos Terceiros (RE0508),Listagem Saldos Item/Fornecedor (RE0509),Listagem Movimentos Período (RE0510),Listagem Saldos Terceiros (RE0519), |
|---|---|
| ids | RE0702,RE0703,RE0705,RE0706,RE0707,RE0503,RE0505,RE0508,RE0509,RE0510,RE0519, |
...
| default | yes |
|---|---|
| referencia | RE0702 |
Consulta Saldos Item Detalhado (RE0702)
Foram adicionados no botão de Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE703 |
Consulta Saldos Fornecedor Detalhado (RE0703)
Foram adicionados no botão de Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0705 |
Consulta Saldos Terceiros Detalhado (RE0705)
Ajustado o programa para demonstrar os novos tipo de operação com terceiros.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0706 |
Consulta Saldos Item (RE0706)
Foram adicionados no botão de Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0707 |
Consulta Saldos Fornecedor (RE0707)
Foram adicionados no botão de Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0503 |
Listagem Razão Materiais Poder Terceiros (RE0503)
Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
| Totvs custom tabs box items | ||||
|---|---|---|---|---|
| ||||
Listag Aloc Saldo Poder Terceiros (RE0505) Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
|
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0508 |
Listagem Saldos Terceiros (RE0508)
Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0509 |
Listagem Saldos Item/Fornecedor (RE0509)
Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
...
| default | no |
|---|---|
| referencia | RE0510 |
Listagem Movimentos Período (RE0510)
Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
| Totvs custom tabs box items | ||||
|---|---|---|---|---|
| ||||
Listagem Saldos Terceiros (RE0519) Foram adicionados na pasta Parâmetros as novas operações de Deposito Fechado e Armazém Geral.
|
05. CONTABILIZAÇÃO
Nas operações com Depósito Externo, a contabilização desses processos ocorre como outros tipos de terceiros, ao exemplo de beneficiamento.
A contabilização referente a Remessa para Depósito Externo ou a Venda dessa mercadoria, tanto para Depósito Fechado ou Armazém Geral, segue o mesmo procedimento no Sistema.
A contabilização referente ao Retorno Simbólico de Depósito Externo, ocorre de forma diferente quando a operação for de Depósito Fechado e Armazém Geral. Quando for com Depósito Fechado é necessário contabilizar esse processo nos dois estabelecimentos, ou seja, Estabelecimento Depositante (Fábrica) e Estabelecimento Depósito Fechado. Quando for com Armazém Geral, a contabilização do Estabelecimento Depositante (Fábrica) ocorre semelhante ao Depósito Fechado, já para o próprio armazém como se trata de um estabelecimento autônomo, que realiza o serviço de armazenamento para terceiros, essa contabilização fica a cargo dessa empresa.
Manutenção Estabelecimento Estoque (CD0611)
Na aba "Ct Contab 5", todos os campos apresentados nessa tela são para informar as contas contábeis de Entrada ou Saída, utilizadas para notas fiscais de Entrada e Saída, dos módulos de Recebimento e Faturamento.
Os campos das contas disponíveis nessa tela são:
- Conta e Centro de Custo Entrada Dep Fechado;
- Conta e Centro de Custo Saída Dep Fechado;
- Conta e Centro de Custo Entrada Armazém Geral;
- Conta e Centro de Custo Saída Armazém Geral.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Caso não tenha a necessidade de controlar esses saldos de terceiros em contas separadas, pode-se informar as mesmas contas utilizadas na operação de entrada e saída de beneficiamento. |
Manutenção Contas Faturamento (CD0309)
Na aba "Contas I", foram inseridos os campos de conta aplicação do item para depósito fechado e armazém geral, contas essas utilizadas no faturamento, durante o cálculo da nota fiscal de remessa para depósito externo.
Com base no relacionamento criado no Manutenção Contas Faturamento (CD0309) será realizada a busca da Conta Contábil e Centro de Custo de Depósito Fechado ou Armazém Geral e será demonstrada nos programas de cálculos de notas Cálculo de Embarques (FT4001), Faturamento de Pedidos (FT4002) e Cálculo de Notas Fiscais (FT4003) e na implantação do pedido (PD4000 e PD4050).
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Importante destacar que esses campos não são de preenchimento obrigatório, caso informado o sistema irá sugerir automaticamente no momento do cálculo da NF a conta aplicação do item. |
A Grade Contábil da Nota de Saída de Remessa para Depósito Externo:
Crédito:
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
- Valor Médio na Conta de Aplicação informada na nota fiscal de saída.
Débito:
- Valor Médio do Item na Conta Saída Dep Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Importante destacar que a contabilização desses valores ocorre durante o cálculo do médio, sendo assim os valores a Débito ou a Crédito nessa tela apenas irão ser apresentadas após o cálculo do preço médio. |
A Grade Contábil da Nota de Entrada de Remessa para Depósito Fechado:
Débito:
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
Crédito:
- Valor Médio do Item na Conta Entrada Depósito Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
A Grade Contábil da Nota de Saída de Retorno Simbólico do Depósito Fechado:
Crédito:
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
Débito:
- Valor Médio do Item na Conta Entrada Depósito Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
A Grade Contábil da Nota de Entrada de Retorno Simbólico do Depósito Fechado:
Crédito:
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
- Valor Médio na Conta de Aplicação informada na nota fiscal de saída.
Débito:
- Valor Médio do Item na Conta Saída Dep Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
- Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
06. ESTOQUE
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas