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01. Visión General
El F. 1359 - «Liquidación de Impuesto a las Ganancias - 4ta. Categoría Relación de Dependencia» - versión 1.0, resultará de aplicación obligatoria para las liquidaciones anuales, finales e informativas del período fiscal 2024 y siguientes.
Esta versión 1.0. del F. 1359 surge como consecuencia de las diversas modificaciones establecidas en la cuarta categoría del Impuesto a las Ganancias por medio del Título V de la Ley 27.743 y sus consecuentes reglamentaciones a través del Decreto 652/2024 y Resolución General AFIP
5531/2024.
En esta citada Resolución General, se determina que las declaraciones juradas anuales, finales e informativas para el período 2024, deberán realizarse a través del nuevo F. 1359, en reemplazo del F. 1357 que estuvo vigente hasta el periodo 2023.
02. Ejemplo de Utilización
Especificaciones Generales
Agregar la funcionalidad para el Formulario de Ganancias 1359 "Liquidación de Impuesto a las Ganancias - 4ta. Categoría Relación de Dependencia", para cumplir con el requisito del formulario de ganancias, se creó la rutina Formulario 1359 (GPER1359), que contiene las opciones:
- Archivo TXT
- Planilla
Generación de Archivo TXT
Estructura del Archivo
El archivo contiene 8 (ocho) tipos de registro:
- Cabecera.
- Datos del Trabajador.
- Remuneraciones Gravadas
- Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas.
- Deducciones Generales.
- Deducciones Art. 30
- Pagos a Cuenta.
- Cálculo del Impuesto.
El archivo se deberá generar con el siguiente ordenamiento:
- El primer registro deberá ser el 01, y luego conformará el archivo con los registros del 02 al 08 inclusive en ese orden.
- En caso de informar más de un trabajador, deberá informar tantos registros 02 al 08 inclusive, como trabajadores, siguiendo el orden numérico secuencial.
- Todos los registros son obligatorios.
Características del Archivo a generar
- Los campos alfanuméricos se alinean a la izquierda, se rellenan con espacios a la derecha.
- Separador de registros: CR (Carriage Return, 0x0D, 13 decimal) + LF (LineFeed, 0x0A, 10 decimal) o solo LF.
- Los campos numéricos se alinean a la derecha, se rellenan con ceros a la izquierda y no contienen separadores de miles ni de decimales.
- El archivo no puede contener líneas en blanco al final del mismo.
- Los campos numéricos a informar que provengan de conceptos pueden ser valores cero, positivos o negativos, en caso de ser un importe en negativo, debe presentarse con valor absoluto (positivo).
- Si se encuentran configurados y con valor los parámetros: MV_IAGCRBF (Concepto Remuneración Bruta) y MV_IAGVRBF (Valor Remuneración Bruta), se validará que el concepto supere el valor definido y solo mostrará los empleados que cumplan con la validación. Si se requiere imprimir todos los empleados, se sugiere informar el valor 1 el parámetro MV_IAGVRBF (Valor Remuneración Bruta).
Layout del Archivo
Detalles del Registro Cabecera (Registro Tipo 01)
El registro «Cabecera» debe ser el primer registro del archivo, con una longitud de 38 (treinta y ocho) caracteres y la cantidad de registros «Cabecera» deberá ser 1 (una) por archivo:
...
1
...
1,2
...
Tipo de Registro
...
Si
...
2
...
2
...
3,13
...
CUIT Agente de Retención
...
Si
...
11
...
Grabar el número de CUIT de la empresa (M0_CGC).
...
3
...
14,19
...
Periodo Informado
...
Si
...
6
...
Si el parámetro Tipo de presentación es 1 o 4 grabar 4 primeras posiciones del año (RCH_DTINI)+ “00”
Ejemplo: 202400
Si el parámetro Tipo de presentación es 2 o 3 grabar el valor del parámetro Periodo
Ejemplo: 202401.
...
4
...
20,21
...
Secuencia
...
Si
...
2
...
5
...
22,25
...
Código De Impuesto
...
Si
...
4
...
6
...
26,28
...
Código De Concepto
...
Si
...
3
...
7
...
29,32
...
Número De Formulario
...
Si
...
4
...
8
...
33,33
...
Tipo De Presentación
...
Si
...
1
...
Grabar el valor informado en el parámetro ¿Tipo de Presentación? (del grupo de preguntas).
Si la presentación es ANUAL o ANUAL DISTRACTO (Reg. Campo "TIPO DE PRESENTACIÓN" = 1 ó 4):
El período debe ser con el siguiente formato: “AAAA00”
El valor mínimo es 202400.
Si la presentación es FINAL o INFORMATIVA (Reg. Campo "TIPO DE PRESENTACIÓN" = 2 ó 3):
El valor mínimo es 202401.
...
9
...
34,38
...
Versión Del Sistema
...
Si
...
5
...
Grabar el valor cargado en el parámetro MV_IAGVERF.
Detalles del Registro Datos del Trabajador (Reg. Tipo 02)
El registro «Datos del Trabajador» debe ser el segundo registro del archivo, con una longitud de 34 (treinta y cuatro) caracteres:
...
Campo
...
Posición
...
Descripción
...
Obligatorio
...
Longitud
...
Detalle
...
1
...
1,2
...
Tipo de Registro
...
Si
...
2
...
Grabar siempre el valor Fijo "02".
...
2
...
3,13
...
CUIL Empleado
...
Si
...
11
...
3
...
14,21
...
Periodo Trabajado Desde
...
Si
...
8
...
Si la persona ingresó en antes de año de proceso grabar AÑO Proceso + 01
* Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado.
Ejemplo: Ingreso el 02/02/1998 y el parámetro periodo = 202108
Grabar 20210101
Si la persona ingresó en durante de año de proceso grabar AÑO Proceso + Mes Ingreso
* Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado.
Ejemplo: Ingreso el 05/04/2021 y el parámetro periodo = 202108
Grabar 20210401
...
4
...
22,29
...
Periodo Trabajado Hasta
...
Si
...
8
...
Grabar el año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado más "1231"
...
5
...
30,31
...
Meses
...
Si
...
2
...
6
...
32,32
...
Beneficio
...
Si
...
1
...
Se graba el el valor "1".
El valor obedece a los valores de la Tabla 2 - Tipo Beneficio:
Valor | Descripción |
|---|---|
1 | SIN BENEFICIO |
2 | J/P/R - Deducción especifica equivalente a ocho (8) veces la suma de los haberes |
...
7
...
33,33
...
¿El trabajador percibe sus remuneraciones en concepto de "Personal de Pozo" bajo el CCT 396/2004 correspondiente al personal petroleros? (Ley 26.176 - Art. 1°)
...
Si
...
1
...
Se graba el valor "0".
1 = Sí y / 0 = No
...
Si
...
1
...
Se graba el valor "0".
1 = Sí y / 0 = No
Se validará:
- La cantidad de registros «Datos del Trabajador» deberá ser 1 (una) por cada Trabajador informado.
- La CUIL del trabajador debe ser válida y corresponder a una persona humana.
- El período trabajado desde / hasta, se encuentre dentro del año informado en el Registro 1 – Campo «Período Informado».
- Que el número del campo «Meses», no sea 0 (cero) o superior a 12 (doce).
Detalles del Registro Remuneraciones Gravadas (Reg. Tipo 03)
El registro «Remuneraciones Gravadas» debe ser el tercer registro del archivo, con una longitud de 178 (ciento setenta y ocho) caracteres:
...
Campo
...
Posición
...
Descripción
...
Obligatorio
...
Longitud
...
Detalle
Listado de Nómina Salarial es un archivo con extensión .txt, que dará cumplimiento a la RG82-2016 Obligación de Nomina Salarial para la Localización de Paraguay.
Dicho formato, es obligatorio para las empresas de:
- Los organismos de la Administración Central, las entidades descentralizadas, empresas públicas y de economía mixta, municipalidades, gobernaciones y demás entidades del sector público.
- Los contribuyentes clasificados como Grandes y Medianos.
02. Ejemplo de Utilización
Especificaciones Generales
Agregar la funcionalidad para la generación del Formato Listado de Nómina Salarial, y dar cumplimiento a la RG82-2016 Obligación de Nomina Salarial para la Localización de Paraguay. Para cumplir con el requisito, se creó la rutina Formato LNS (GPER1360), que genera un archivo ".txt".
Generación de Archivo TXT
Estructura del Archivo
El archivo contiene 2 (dos) tipos de líneas:
- Cabecera, que contiene información del empleador.
- Detalle, que contiene la información de cada empleado.
El archivo se deberá generar con el siguiente ordenamiento:
- La Línea 1 será la cabecera y solo existirá una por archivo.
- En caso de informar más de un trabajador, deberá informar tantas Líneas 2 como empleados procesados.
- Todas las líneas son obligatorias.
Características del Archivo a generar
- Los datos deben ser separados por el carácter punto y coma ";".
- No debe haber espacios en blanco al final de cada campo. Si el campo no es requerido y no contendrá dato, no debe contener espacios en blanco, se debe registrar el punto y coma.
- Al final del registro, no debe contener líneas en blanco.
- Los campos del 9 al 13 de la Línea 2 (Detalle), deben imprimirse sin separador decimal (.), de miles (,) y sin decimales. Por ejemplo, se tiene la cantidad 12,500.00; en el campo se imprimirá el valor 1250000.
Layout del Archivo
Definición de la Cabecera (Línea 1)
La línea «Cabecera» debe ser la primera del archivo, constará de 5 campos y deberá ser 1 (una) por archivo:
| Orden | Campos | Tipo | Permite Nulo | Descripción | Origen |
1 | CABECERA | Numérico (1) | No | Valor por defecto 1. | Se imprime el valor "1". |
2 | RUC DECLARANTE | Varchar2 (20) | No | RUC del Contribuyente Declarante. | Se imprime el valor del campo RUC (M0_CGC) de la Sucursal. |
3 | CANTIDAD DE EMPLEADOS | Numérico (1) | No | Periodo el que se está declarando. Formato AAAA. | Se imprime el valor informado en la pregunta ¿Año de Presentación?. |
4 | SUMA MONTO TOTAL | Numérico (1) | No | Cantidad total de registros de empleados declarados. | Se imprime la cantidad de empleados procesados con los parámetros informados. |
5 | Código De Impuesto | Numérico (1) | No | Sumatoria total del campo MONTO BRUTO (SIN DESCUENTOS). | Se imprime el valor de la sumatoria del campo 9 - Montro Bruto (Sin Descuentos) de cada empleado procesado. |
Definición del Detalle (Línea 2)
La línea «Detalle» debe ser la primera del archivo, constará de 23 campos y deberá ser una línea por cada empleado procesado:
| Orden | Campos | Tipo | Permite Nulo | Descripción | Origen |
| 1 | DETALLE | Numérico (1) | No | Valor por defecto 1. | Se imprime el valor "2". |
| 2 | RUC/N° DOCUMENTO | Varchar2 (20) | No | RUC o Nro. de cedula de identidad o identificación | |
| 3 | DIGITO VERIFICADOR | Numérico (1) | Si | Si posee RUC, DV del contribuyente declarado. De lo contrario dejar el campo vacio completando con el punto y coma “;”. | |
| 4 | PRIMER APELLIDO | Varchar2 (50) | No | Apellido paterno de la persona declarada. | |
| 5 | SEGUNDO APELLIDO | Varchar2 (50) | Si | Apellido materno de la persona declarada, en caso de no poseer dejar el campo vacio completando con el punto y coma “;”. | |
| 6 | PRIMER NOMBRE | Varchar2 (50) | No | Primer Nombre de la persona declarada. | |
| 7 | SEGUNDO NOMBRE | Varchar2 (50) | Si | Segundo Nombre de la persona declarada, en caso de no poseer dejar el campo vacío completando con el punto y coma “;”. | |
| 8 | TIPO DE PAGO | Numérico (2) | No | Código del tipo de pago. Referencia lista de valores, tabla Tipos de Pagos. | |
| 9 | MONTO BRUTO (SIN DESCUENTOS) | Numérico (12) | No | Sumatoria del Monto bruto, asignado durante el periodo declarado sin descuentos. En caso que el Tipo de Pago sea 9 “NINGUNO” debe consignar el valor cero “0”. | |
| 10 | DESCUENTO POR JUBILACION | Numérico (12) | No | Si tuviese Descuento por Jubilación, ingresar la sumatoria de todo el periodo declarado. Caso contrario debe cargar con el valor cero “0”. En caso que el Tipo de Pago sea 9 “NINGUNO” debe consignar el valor cero “0”. | |
| 11 | DESCUENTO POR SEGURO SOCIAL | Numérico (12) | No | Si tuviese Descuento por Seguro Social, ingresar la sumatoria de todo el periodo declarado. Caso contrario debe cargar con el valor cero “0”. En caso que el Tipo de Pago sea 9 “NINGUNO” debe consignar el valor cero “0”. | |
| 12 | OTROS DESCUENTOS | Numérico (12) | No | Si tuviese Otros Descuentos, ingresar la sumatoria declarado. Caso contrario debe cargar con el valor cero “0”. En caso que el Tipo de Pago sea 9 “NINGUNO” debe consignar el valor cero “0”. | |
| 13 | MONTO AGUINALDO | Numérico (12) | No | Monto Bruto percibido en concepto de aguinaldo, durante el periodo declarado. Si tuviese más de uno al año, cargar la sumatoria total. Caso contrario debe cargar con el valor cero “0”. En caso que el Tipo de Pago sea 9 “NINGUNO” debe consignar el valor cero “0”. | |
| 14 | CORREO ELECTRONICO | Varchar2 (100) | Si | Correo electrónico principal de la persona declarada. Formato [email protected] | |
| 15 | DEPARTAMENTO | Numérico (6) | No | Código del departamento donde reside. Referencia lista de valores de la Tabla Departamentos. | |
| 16 | DISTRITO | Numérico (6) | No | Código del distrito en el cual reside y que corresponda al Departamento ingresado. Referencia lista de valores de la Tabla Distritos. | |
| 17 | LOCALIDAD / BARRIO | Numérico (6) | Si | Código del distrito donde reside y que corresponda al Distrito Seleccionado. Referencia lista de valores de la Tabla Localidades. En caso de no cargar, dejar el campo vacío completando con el punto y coma “;”. | |
| 18 | DIRECCION COMPLETA | Varchar2 (100) | No | Dirección completa (avenida, calle, numeración, etc.). | |
| 19 | PREFIJO LINEA FIJA | Numérico (8) | No | Prefijo del número de teléfono fijo. En caso de no cargar, dejar el campo vacio completando con el punto y coma “;”. | |
| 20 | TELEFONO LINEA FIJA | Numérico (8) | Si | Teléfono línea fija declarado. En caso de no cargar, dejar el campo vacio completando con el punto y coma “;”. | |
| 21 | PREFIJO CELULAR | Numérico (8) | Si | Prefijo del número de celular. | |
| 22 | TELEFONO CELULAR | Numérico (8) | No | Teléfono celular de la persona declarada. | |
| 23 | TIPO DE EMPLEADO | Numérico (2) | No | Código del tipo de empleado. Referencia lista de valores, tabla Tipos de Empleados. |
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Para mayor información sobre la especificación de cada campo, se recomienda leer la Especificación Técnica de la sección 07. Manuales. |
Pre-condiciones
- Configurar el Diccionario de Datos:
- Realizar las configuraciones indicadas en la sección 03. Diccionario de Datos.
- Ingresar a rutina “Definición Tablas” y “Mantenimiento Tab." en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), para que sea creada la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros y su contenido, basta con ingresar a las rutinas para que sea creada.
- En la rutina "Empleados" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Empleados), se debe contar con registros de empleados
En la rutina de "Conceptos" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe tener los conceptos configurados y que aplican para la generación del F. 1359; para lo anterior se debe informar el campo Cód. F. IAG (RV_COD13).
- Contar con los siguientes Catálogos para el Cálculo y Cierre de Nómina:
- Tipos de Procedimiento.
- Procesos.
- Conceptos.
- Conceptos por proceso.
- Fórmulas.
- Mnemónicos.
- Criterios de Acumulación.
- Periodos.
- Tablas Alfanuméricas.
- Empleados.
- Realizar el Cálculo o Cierre de de Nómina utilizando los catálogos anteriores.
Procedimiento
Formato LNS (GPER1360)
- Ingresar al módulo SIGAGPE - Gestión de Personal.
- Ingresar a la rutina Formato LNS, ubicada en "Informes | Informes Legales".
- Informar los parámetros solicitados:
- ¿Proceso?: Informar un Proceso de los que se encuentran habilitados en el sistema.
- ¿Procedimiento?: Informar un Procedimiento de los que se encuentra habilitados para el proceso seleccionado en el parámetro anterior.
- ¿Año de Presentación?: Se debe informar el año de presentación del LSN.
- ¿Ruta para la Generación?: Informe la ruta donde será generado el archivo.
- El nombre del archivo será generado en automático con la siguiente configuración: <RUC de la Empresa>_<IRP>_<Año de Presentación>.txt (extensión).
- Ejemplo: 80024845_IRP_2025.txt
- Dar clic en "OK".
- Visualizar el mensaje de confirmación.
- Validar que el archivo se haya generado como se indica en el punto Layout del Archivo de la sección 02. Ejemplo de Utilización.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
|
03. Diccionario de Datos
Menú
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar la siguiente rutina al Menú:
Menú | Informes |
Submenú | Infomes Legales |
Nombre de la Rutina | Formato LNS |
Programa | GPER1360 |
Módulo | Gestión de Personal |
Tipo | Función Protheus |
Preguntas (SX1)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar el siguiente Grupo de Preguntas:
Grupo GPERFIAG
Orden | Pregunta - Español | Tipo | Tamaño | Decimal | Formato | Validación | Objeto | Consulta Estándar | Contenido | Inicializador | Variable | Grp. Campos | Ítem 1 Español | Ítem 2 Español | Ítem 3 Español | Ítem 4 Español |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01 | ¿Proceso? | C - Caracter | 5 | 0 | @! | NaoVazio() .And. ExistCpo('RCJ') | 1 - Edit | RCJ - Archivo de Proceso | 0 | MV_PAR01 | ||||||
| 02 | ¿Procedimiento? | C - Caracter | 3 | 0 | @! | Gpr040Roteiro() | 1 - Edit | SRY - Proced. de Cálculo | 0 | MV_PAR02 | ||||||
| 03 | ¿Año de Presentación? | C - Caracter | 4 | 0 | @! | NaoVazio() | 1 - Edit | 0 | MV_PAR03 | |||||||
| 04 | ¿Ruta para la Generación? | C - Caracter | 99 | 0 | @! | NaoVazio() | 1 - Edit | HSSDIR - Directorios | 0 | MV_PAR04 |
Campos (SX3)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar el siguiente Campo:
SRV - Conceptos
RV_COD13
Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Formato | Título | Descripción | Validación | Usado | Obligatorio | Consulta Estándar | Browse | Contexto | Propiedad |
| RV_COD13 | C | 4 | 0 | @! | Cód. F. IAG | Código para el F. IAG | Vazio() .Or. ValidRCC("S051",M->RV_COD13,1,4) | Si | No | S51ARG | No | Real | Modificar |
Parámetros (SX6)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar los siguientes Parámetros:
Parámetro | Tipo | Descripción | Valor de ejemplo |
|---|---|---|---|
MV_IAGIMPF | C | Código del Impuesto para el Formulario IAG. | 0103 |
Consultas Estándar (SXB)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar las siguientes Consultas:
S51ARG
Consulta Específica
Consulta | Tipo | Secuencia | Columna | Descripción | Contenido |
| S51ARG | 1 | 01 | RE | Cód. F. IAG | RCC |
| S51ARG | 2 | 01 | 01 | GP310SXB('S051','CODIGO') | |
| S51ARG | 5 | 01 | VAR_IXB |
04. Tablas Alfanuméricas
Para la correcta generación del Formulario 1359, se debe contar con la Tabla Alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros, como se describe a continuación:
S051 - IAG - Códigos de Rubros
Estructura
Orden | Campos | Desc. Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Picture | Validación | Cons. Estand. | Usado Busq? |
01 | CODIGO | Rubro | Carácter | 4 | 0 | SI | |||
02 | DETALLE | Descripción | Carácter | 180 | 0 | NO |
Contenido
| Código | Descripción |
| N303 | Remuneración Bruta |
| N304 | Retribuciones No Habituales |
| N305 | SAC Primera Cuota |
...
1
...
1,2
...
Tipo de Registro
...
Si
...
2
...
2
...
3,13
...
CUIL Empleado
...
Si
...
11
...
3
...
14,28
...
Remuneración Bruta
...
Si
...
15
...
4
...
29,43
...
Retribuciones No Habituales
...
Si
...
15
...
5
...
44,58
...
SAC Primera Cuota
...
Si
...
15
...
6
...
59,73
...
SAC Segunda Cuota
...
Si
...
15
...
7
...
74,88
...
Otros Empleos - Remuneración Bruta
...
Si
...
15
...
8
...
89,103
...
Otros Empleos - Retribuciones No Habituales
...
Si
...
15
...
9
...
104,118
...
Otros Empleos - SAC Primera Cuota
...
Si
...
15
...
10
...
119,133
...
Otros Empleos - SAC Segunda Cuota
...
Si
...
15
...
11
...
134,148
...
Otros Empleos - Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas
...
Si
...
15
...
12
...
149,163
...
Movilidad y Viáticos Remuneración exenta
...
Si
...
15
...
13
...
164,178
...
TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA
...
Si
...
15
...
Se validará:
- La cantidad de registros «Remuneraciones Gravadas» deberá ser 1 (una) por cada Trabajador informado en el Registro 2.
- La CUIL del trabajador debe ser válida y corresponder a una persona humana.
- Los campos numéricos a informar deben ser cero o positivos.
...
| title | NOTA |
|---|
El valor informado en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13), está vinculado con la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros y debe contener un rubro válido. En la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros se encuentran mapeadas las posiciones de registro (a partir del 03) y orden que le corresponde a cada concepto, formado de la siguiente manera:
N (identificador) + Número del Registro + Dos números correspondienes el orden.
Ejemplo para imprimir el campo 3 - Remuneración Bruta del Registro 3 - Remuneraciones Gravadas:
...
Concepto (RV_COD)
...
Cód. F. IAG (RV_COD13)
...
N303 -> N del Identificador + 3 (Número de Registro) + 03 (Orden del Campo).
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Para mayor información sobre la especificación de cada campo, se recomienda leer el Manual de la sección 07. Manuales. |
Pre-condiciones
- Configurar el Diccionario de Datos:
- Realizar las configuraciones indicadas en la sección 03. Diccionario de Datos.
- Ingresar a rutina “Definición Tablas” y “Mantenimiento Tab." en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), para que sea creada la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros y su contenido, basta con ingresar a las rutinas para que sea creada.
- En la rutina "Empleados" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Empleados), se debe contar con registros de empleados
En la rutina de "Conceptos" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe tener los conceptos configurados y que aplican para la generación del F. 1359; para lo anterior se debe informar el campo Cód. F. IAG (RV_COD13).
- Contar con los siguientes Catálogos para el Cálculo y Cierre de Nómina:
- Tipos de Procedimiento.
- Procesos.
- Conceptos.
- Conceptos por proceso.
- Fórmulas.
- Mnemónicos.
- Criterios de Acumulación.
- Periodos.
- Tablas Alfanuméricas.
- Empleados.
- Realizar el Cálculo o Cierre de de Nómina utilizando los catálogos anteriores.
Procedimiento
Formulario 1359 (GPER1359)
- Ingresar al módulo SIGAGPE - Gestión de Personal.
- Ingresar a la rutina Formulario 1359, ubicada en "Informes | Informes Legales".
- Informar los parámetros solicitados:
- ¿Proceso?: Informar un Proceso de los que se encuentran habilitados en el sistema.
- ¿Procedimiento?: Informar un Procedimiento de los que se encuentra habilitados para el proceso seleccionado en el parámetro anterior.
- ¿Periodo?: Informar un periodo habilitado para el proceso/procedimiento seleccionado en los parámetros anteriores.
- ¿Número de Pago?: Informar un Nro. de Pago del periodo arriba seleccionado.
- ¿Matrícula?: Informar el intervalo de matrículas que desea considerar para generar el Archivo. Para definir intervalos de datos secuenciales, utilice guion (1-3) y para los no secuenciales, punto y coma (3;5;1).
- ¿De Centro de Costo?: Informar un centro de costo inicial (se puede dejar en blanco).
- ¿A Centro de Costo?: Informar un centro de costo final (es obligatorio).
- ¿Tipo de Presentación?: Actualmente existen habilitados 4 valores, que el usuario debería poder seleccionar:
- 1 - Anual, 2 - Final, 3 - Informativa y 4 - Anual Distracto.
- ¿Secuencia?: Se debe ingresar la secuencia del archivo.
- ¿Periodo Fiscal?: Se debe informar el periodo fiscal del formulario.
- ¿Lugar de Emisión?: Se debe informar el lugar de emigión del formulario.
- ¿Fecha de Emisión?: Se debe informar la fecha de emisión del formulario.
- ¿Responsable?: Se debe informar el responsable de emisión del formulario.
- ¿Ruta Archivo?: Informe la ruta donde será generado el archivo.
- El nombre del archivo será generado en automático con la siguiente configuración: F1359. <CUIT>. <PERIODO>. <SECUENCIA>.txt (extensión).
- Ejemplo: F1359.33534876969.20210000.0001.txt
- El año del "PERIODO" corresponda al informado en el campo Fecha Inicial (RCH_DTINI) del periodo informado en la pregunta ¿Periodo? + ¿Número de Pago?.
- ¿Tipo de Archivo?: Se debe seleccionar el tipo de archivo a generar.
- Dar clic en "OK".
- Visualizar el mensaje de confirmación.
- Validar que el archivo se haya generado como se indica en el punto Layout del Archivo de la sección 02. Ejemplo de Utilización.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
|
03. Diccionario de Datos
Menú
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar la siguiente rutina al Menú:
Menú | Informes |
Submenú | Infomes Legales |
Nombre de la Rutina | Formulario 1359 |
Programa | GPER1359 |
Módulo | Gestión de Personal |
Tipo | Función Protheus |
Preguntas (SX1)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar el siguiente Grupo de Preguntas:
Grupo GPERFIAG
...
Orden
...
Pregunta - Español
...
Tipo
...
Tamaño
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Decimal
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Formato
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Validación
...
Objeto
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Consulta Estándar
...
Contenido
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Inicializador
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Variable
...
Grp. Campos
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Ítem 1 Español
...
Ítem 2 Español
...
Ítem 3 Español
...
Ítem 4 Español
...
Campos (SX3)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar el siguiente Campo:
SRV - Conceptos
RV_COD13
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Campo
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Tipo
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Tamaño
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Decimal
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Formato
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Título
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Descripción
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Validación
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Usado
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Obligatorio
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Consulta Estándar
...
Browse
...
Contexto
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Propiedad
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Vazio() .Or. ValidRCC("S051",M->RV_COD13,1,4)
...
Parámetros (SX6)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar los siguientes Parámetros:
...
Parámetro
...
Tipo
...
Descripción
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Valor de ejemplo
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MV_IAGIMPF
...
MV_IAGCONF
...
MV_IAGFORF
...
MV_IAGVERF
...
Consultas Estándar (SXB)
Mediante el Configurador (SIGACFG), agregar las siguientes Consultas:
S51ARG
Consulta Específica
...
Consulta
...
Tipo
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Secuencia
...
Columna
...
Descripción
...
Contenido
...
04. Tablas Alfanuméricas
Para la correcta generación del Formulario 1359, se debe contar con la Tabla Alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros, como se describe a continuación:
S051 - IAG - Códigos de Rubros
Estructura
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Orden
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Campos
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Desc. Campo
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Tipo
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Tamaño
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Decimal
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Picture
...
Validación
...
Cons. Estand.
...
Usado Busq?
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01
...
CODIGO
...
Rubro
...
Carácter
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4
...
0
...
SI
...
02
...
DETALLE
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Descripción
...
Carácter
...
180
...
0
...
NO
Contenido
| Código | Descripción |
| N303 | Remuneración Bruta |
| N304 | Retribuciones No Habituales |
| N305 | SAC Primera Cuota |
| N306 | SAC Segunda Cuota |
| N307 | Otros Empleos - Remuneración Bruta |
| N308 | Otros Empleos - Retribuciones No Habituales |
| N309 | Otros Empleos - SAC Primera Cuota |
| N310 | Otros Empleos - SAC Segunda Cuota |
| N311 | Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas |
| N312 | Otros Empleos - Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas |
| N313 | TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA |
| N403 | Asignaciones Familiares |
| N404 | Intereses por préstamos al empleador |
| N405 | Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003 / 2017 |
| N406 | Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I.A.S." |
| N407 | Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 |
| N408 | Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003/2017 |
| N409 | Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador |
| N410 | Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas |
| N411 | Otros Empleos -> Asignaciones Familiares |
| N412 | Otros Empleos -> Intereses por préstamos al empleador |
| N413 | Otros Empleos -> Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/2017 |
| N414 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I.A.S." |
| N415 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 |
| N416 | Otros Empleos -> Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/2017 |
| N417 | Otros Empleos -> Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador |
| N418 | Otros Empleos -> Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas |
| N419 | TOTAL REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA |
| N420 | TOTAL REMUNERACIONES |
| N503 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES |
| N504 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES |
| N505 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales |
| N506 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales |
| N507 | Aportes a Obras Sociales |
| N508 | Otros Empleos - Aportes a Obras Sociales |
| N509 | Cuotas Sindicales |
| N510 | Otros Empleos - Cuotas Sindicales |
| N511 | Cuotas Médico Asistenciales |
| N512 | Primas de Seguro para el caso de Muerte |
| N513 | Seguro de Muerte/Mixtos Sujetos al control de la SSN |
| N514 | Adquisición de Cuotapartes de FCI con fines de Retiro |
| N515 | Gastos de Sepelio |
| N516 | Amortización Impositiva e Intereses por adquisición de Rodados para Corredores y Viajantes de Comercio |
| N517 | Donaciones a Fiscos Nac./Prov./Mun./Inst. Art. 26 Inc e) y f) LIG |
| N518 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos No Propietarios - Art. 85 inc. h) - 40% |
| N519 | Descuentos Obligatorios por Ley Nacional, Provincial o Municipal |
| N520 | Honorarios por Servicios de Asistencia Sanitaria, Médica y Paramédica |
| N521 | Intereses Créditos Hipotecarios |
| N522 | Aportes al Cap.Soc./Fondo Riesgo de Socios Protectores de SGR |
| N523 | Empleados del Servicio Doméstico |
| N524 | Cajas Complementarias de Previsión |
| N525 | Fondos Compensadores de Previsión |
| N526 | Otros Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - incluido ANSES Autónomos |
| N527 | Seguros de Retiro Privados -Sujetos al Control de la SSN |
| N528 | Indumentaria/ y Equipamiento -Uso exclusivo y carácter obligatorio - Adquiridos por empleado |
| N529 | Servicios y Herramientas con Fines Educativos para Cargas de Familia |
| N530 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos y Propietarios - Art. 85 inc. k) - 10% |
| N531 | Antártida Argentina - Adicional remunerativo para personal civil y militar |
| N532 | Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08 |
| N533 | TOTAL DEDUCCIONES GENERALES |
| N603 | Ganancia No Imponible |
| N604 | Cónyuge / Unión Convivencial |
| N605 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 50% |
| N606 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 100% |
| N607 | Hijos / Hijastros ($) |
| N608 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 50% |
| N609 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 100% |
| N610 | Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo ($) |
| N611 | TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA |
| N612 | Deducción Especial |
| N613 | Deducción Especial Adicional Doceava Parte |
| N614 | Deducción Específica |
| N615 | TOTAL DEDUCCIONES ART. 30 |
| N616 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 50% |
| N617 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 100% |
| N703 | Resolución General (AFIP) 2281/2007 -Retenciones / Percepciones Aduaneras |
| N704 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos en cuenta bancaria |
| N705 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos - sobre movimientos de fondos propios o de terceros |
| N706 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios en el exterior por medio de agencias de viajes y turismo |
| N707 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios de transporte terrestre, aéreo y por vía acuática de pasajeros con destino fuera del país |
| N708 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso a) - Compra de billetes y divisas en moneda extranjera para atesoramiento o sin destino específico |
| N709 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso b) - Adquisición de bienes o prestaciones y locaciones de servicios efectuadas en el exterior |
| N710 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso c) - Servicios prestados por sujetos no residentes en el país |
| N711 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso d) - Adquisición de servicios en el exterior contratados a través de agencias de viajes y turismo |
| N712 | Resolución Gral. (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso e) - Adqui. de serv. de transp. terrestre, aéreo y por vía acuática, de pasajeros con destino fuera del país |
| N713 | TOTAL PAGOS A CUENTA (Apartado "G" Anexo II) |
| N803 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO |
| N804 | Alícuota - Art. 94 - LIG |
| N805 | Impuesto Determinado |
| N806 | Impuesto Retenido |
| N807 | Periodo 2024 -> Pago a Cuenta Art. 8° del Decreto 652/24 -> Impuesto Retenido conforme a la Ley 27.725 |
| N808 | Período 2024 -> Diferencia Art. 83 de la Ley 27.743 -> "Deducción Especial" según Art. 8° del Decreto 652/2024 |
| N809 | Subtotal saldo determinado antes de Pagos a Cuenta |
| N810 | SALDO DETERMINADO |
05. Información Adicional
Paquetes de Actualización del Diccionario de Datos
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