Árvore de páginas

Versões comparadas

Chave

  • Esta linha foi adicionada.
  • Esta linha foi removida.
  • A formatação mudou.
Comentário: Migration of unmigrated content due to installation of a new plugin

Produto:

Microsiga Protheus

Versões:

P12.1.16 e P12.1.17

Caso esteja em um release/versão não listada aqui, pedimos que entre em contato com o seu ESN.

Ocorrência:

Manual descritivo das alterações da escrituração contábil digital (SPED ECD) para leiaute 6.0

Ambiente:

SIGACTB - Contabilidade Gerencial

Observações:

  • Leiaute 6.0 válido para ano - calendário 2017
  • Pacote contemplando as alterações dos blocos J100/J150 e J210- Notas Explicativas
  • Esse pacote não contempla o Bloco K( Em fase de desenvolvimento e testesDisponível para o release 12.1.17)

Legislação

Publicado em 27 de Dezembro de 2017 

...

  • Foi atualizado em relação ao nome dado ao programa da ECD. Inicialmente, o programa era denominado Programa Validador e Assinador (PVA), faz-se necessária a alteração da denominação do programa da ECD para Programa Gerador de Escrituração (PGE).
  • Habilitado o campo Escriturações Contabeis Consolidadas no registro 0000, que habilita ou não o bloco K (Conglomerados Econômicos - Facultativo para o ano-calendário 2016).- Em Fase de Desenvolvimento e Testes
  • Criação do campo(CSE_NOTAEX) Nota Explicativa - Registro J100- Balanço Patrimonial
  • Criação do campo(CSE_NOTAEX)  Nota Explicativa - Registro J150- Demonstração de Resultado
  • Criação do campo(CSE_NOTAEX)  Nota Explicativa - Registro J210- Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados/DMPL- Demonstração de Mutações do Patrimonio Liquido
  • Preenchimento do Bloco K - Conglomerados Econômicos -Em Fase de Desenvolvimento e Testes.
    Ele é compostos dos seguintes registros:

    • K001 - Abertura do Bloco K: abre o bloco K e indica se há ou não há dados informados no bloco;
    • K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada;
    • K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;
    • K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;
    • K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;
    • K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas;
    • K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas;
    • K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas;
    • K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
    • K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados;
    • K990 – Encerramento do Bloco K: encerra o bloco K e indica o total de linhas.

...

No acesso a rotina de escrituração o link com todas as informações do ECD 2018, basta clicar na imagem:


'


Após o usuário pressionar Incluir na tela principal da Central de Escrituração, será exibida a pergunta para seleção do leiaute, conforme segue:

...

920 Auditor Independente Responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD


Bloco K  - Conglomerados Econômicos

...

Deverão preencher este bloco as empresas controladoras obrigadas a apresentar demonstrações consolidadas de acordo com a legislação societária. Empresas controladas que apresentam as demonstrações de forma unificada.

...

Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 5.0 consulte link abaixo:

Link TDN:   em desenvolvimento ECD_SPED_CONTABIL Bloco K


Abaixo a notificação do PGE ao enviar os registros do bloco K:

...

Registro/LivrosGRABZNivel Hierárquico
K001OOOOO 1Abertura do Bloco K
K030O (9)O (9)O (9)O (9)N

____Período da Escrituração Contábil Consolidada

K100OONON______Relação das Empresas Consolidadas
K110FFNFN4________Relação dos Eventos Societários
K115FFNFN5__________Empresas Participantes do Evento Societário
K200OONON3____Plano de Contas Consolidado
K210FFNFN4______Mapeamendo para Plano de Contas das Empresas Consolidadas
K300OONON3______Saldos das Contas Consolidadas
K310FFNFN4________Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado total
K315OONON5__________Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total
K990OOOOO1Encerramento do Bloco K

...

REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K

...

Regras de validação do registro

[REGRA_OCORRENCIA_UNITARIA_ARQ]

...

Nível Hierárquico – 1

...

Ocorrência – 1:1

...

Campo(s) chave: [REG]


Image Added



Aviso
titleAtenção
  • Os livros A e Z não contemplam a geração do bloco K, pois o PGE da ECD versão: 5.0.0 não aceita estes embora o Manual de Orientação do ECD versao Dezembro/2017 informe que os registros de abertura e encerrameto são obrigatórios.
  • O registro K210 está descrito no Manual de Orientação do ECD versao Dezembro/2017 como facultativo porém no PGE da ECD versão: 5.0.0 diz que é obrigatorio. O Protheus está preparado para atender o que o PGE obriga nesta versão.
  • O registro K300 conforme PGE versão 5.0.0, quando o valor eliminado está zerado o indicador de eliminação é obrigatorio, no caso colocamos valor padrão "D".



REGISTRO K001: ABERTURA DO BLOCO K

...

Regras de validação do registro

[REGRA_

...

...

ARQ]

Nível Hierárquico –

...

1

Ocorrência –

...

1:1

Campo(s) chave: [

...

REG]








CampoDescriçãoTipoTamanhoDecimalValores VálidosObrigatórioRegras de Validação do Campo
1REGTexto fixo contendo “K030”“K001”.C4-“K030”“K001”Sim-
2DTIND_INIData inicial do período consolidado.N8--Sim-3DT_FINDADIndicador de movimento:
0- Bloco com dados informados;
1- Bloco sem dados informadosData final do período consolidado.
N81--[0,1]Sim[REGRA_DATA_MAIOR_INICIAL_CONS] [REGRA_IGUAL_DT_FIN_REG0000]-



REGISTRO K030: PERÍODO DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL CONSOLIDADAREGISTRO K100: RELAÇÃO DAS EMPRESAS CONSOLIDADAS

Regras de validação do registro

[REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_K110K030]

[REGRA_OBRIGATORIO_K100_CNPJ_0000]

Nível Nível Hierárquico – 32

Ocorrência – 0:N1

Campo(s) chave: [EMPDT_INI_CODCONS]

CampoDescriçãoTipoTamanhoDecimalValores Valores VálidosObrigatórioRegras de Validação do Campo
1REGTexto fixo contendo “K100”“K030”.C4-“K100”“K030”Sim-
2CODDT_PAISINICódigo do país da empresa, conforme tabela do Banco Central do BrasilData inicial do período consolidado.N58-Tabela externa PAIS_SISCOMEX-SimREGRA_TABELA_PAISES-
3EMPDT_CODFINData final do período consolidadoCódigo de identificação da empresa participante.N48--Sim-
4CNPJCNPJ (somente os 8 primeiros dígitos).N8--NãoREGRA_OBRIGATORIO_CNPJ_BRASIL
[REGRA_DATA_MAIOR_INICIAL_CONS] [REGRA_IGUAL_DT_FIN_REG0000]



REGISTRO K100: RELAÇÃO DAS EMPRESAS CONSOLIDADAS

Regras de validação do registro

[REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_K110]

[REGRA_OBRIGATORIO_K100_CNPJ_0000]

Nível Hierárquico – 3

Ocorrência – 0:N

Campo(s) chave: [EMP_COD]

CampoDescriçãoTipoTamanhoDecimalValores ObrigatórioRegras de Validação do Campo
1REGTexto fixo contendo “K100”.C4-“K100”Sim-
2COD_PAISCódigo do país da empresa, conforme tabela do Banco Central do Brasil.N5-Tabela externa PAIS_SISCOMEXSimREGRA_TABELA_PAISES
3EMP_CODCódigo de identificação da empresa participante.N4--Sim-
4CNPJCNPJ (somente os 8 primeiros dígitos).N8--NãoREGRA_OBRIGATORIO_CNPJ_BRASIL
5NOMENome empresarial.C---Sim
6PER_PARTPercentual de participação total do conglomerado na
5NOMENome empresarial.C---Sim
6PER_PARTPercentual de participação total do conglomerado na empresa no final do período consolidado: Informar a participação acionária.N84-SimREGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO
7EVENTOEvento societário ocorrido no período:C1-[S;N]Sim-
8PER_CONSPercentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidaçãoa participação acionária.N84-SimREGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO
9DATA_INI_EMPData inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada.N8--SimREGRA_CONSOLIDADA_INICIO_DIFERENTE
7EVENTOEvento societário ocorrido no período:C1-[S;N]Sim-
8PER_CONSPercentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidação.N84-SimREGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 REGRA_MAIOR_QUE_ZERO
9DATA_INI_EMPData inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada.N8--SimREGRA_CONSOLIDADA_INICIO_DIFERENTE
10DATA_FIN_EMPData 10DATA_FIN_EMPData final do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidadaN8--SimREGRA_DATA_FIN_EMP_MAIOR REGRA_CONSOLIDADA_FINAL_DIFERENTE

...

CampoDescriçãoTipoTamanhoDecimalValores VálidosObrigatórioRegras de Validação do Campo
1REGTexto fixo contendo “K990”.C4-"K990"Sim-
2QTD_LIN_KQuantidade total de linhas do Bloco K.N---Sim[REGRA_QRD_LIN_BLOCOK]

Informações Importantes

Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PGE

Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 6.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PGE.

...


Diagrama do Bloco K

Image Added


No sistema,  ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos

ProgramaTítulo no Menu
CTBS420Cad.Empresas Consolidadas
CTBS430Cad.Plano de Contas Consolidado
CTBS440Cad.Saldo de Contas Consolidadas


No sistema ir em Atualizações/Escrituracao Cont/Cadastros/Cad. Bloco K - Conglomerado Economicos

...

Image Modified

Image Modified

K030 - Período da Escrituração Contábil Consolidada: identifica o período da escrituração contábil consolidada; 

Tabela CQQ

Image AddedImage Removed

K100 - Relação das Empresas Consolidadas: identifica as empresas que fazem parte da escrituração contábil consolidada;

Tabela CQR

Image RemovedImage Added

K110 - Relação dos Eventos Societários: demonstra a relação dos eventos societários das empresas consolidadas;

Tabela CQS

Image Modified

K115 - Empresas Participantes do Evento Societário: demonstra a relação das empresas participantes dos eventos societários informados no registro K110;

Tabela CQT

Image Modified

Image Modified


Image Added


Image Added


Plano de Contas Consolidado

Image Added

K200 K200 - Plano de Contas Consolidado: apresenta o plano de contas utilizado nas escriturações contábeis consolidadas ;( Tabela CQU )

K210 - Mapeamento para Planos de Contas das Empresas Consolidadas: apresenta o mapeamento das contas do plano de contas consolidado informado no registro K200 para as contas dos planos de contas das empresas consolidadas ;(Tabela CQV)


Image Added


Ações Relacionadas

Image Added


Image Added

Ao selecionar Importar Plano de Conta fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):

Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :

Conta DE:

Conta ATE:



Saldo de Contas Consolidado

Image Added


K300 - Saldos das Contas Consolidadas: apresenta os saldos das contas consolidadas ;(Tabela CQX)

K310 - Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas detentoras das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados ;(Tabela CQY)

K315 - Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Eliminado Total: apresenta as empresas contrapartes das parcelas do valor eliminado total, com os respectivos valores eliminados ;(Tabela CQZ)

Image Added

Ações Relacionadas

Image Added


Ao selecionar Importar fornecer as seguintes informaçoes (Pergunte SX1):

Identificador do bloco K (Data Inicial e Final) :

Data de Apuração:

Conta DE:

Conta ATE:

Moeda:

Tipo de Saldo:


Wizard de Geracao do ECD - Botão Incluir da Central de Escrituração (CTBS010)

No segundo passo informar o codigo identificador do Bloco K - Registro K030:

Image Added


Ir para a parte inferior com barra de scroll e informar o codigo identifcador do Registro K030 do bloco K:

Image Added

Informações Importantes

Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PGE

Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 6.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PGE.

ArquivoLivroFinalidade
ECDLIVRO_G.XMLLivro GDiário Geral
ECDLIVRO_R.XMLLivro RDiário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar)
ECDLIVRO_B.XMLLivro BLivro de Balancetes Diários e Balanços
ECDLIVRO_A.XMLLivro A Diário Auxiliar
ECDLIVRO_Z.XMLLivro ZRazão Auxiliar

Fontes:       

Manual de orientação Sped Contábil –

...