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CONTEÚDO

1. Visão Geralgeral
2. Exemplo de utilização
3. Demais Informaçõesinformações
   
4. Tabelas utilizadas
5. Mapa Mental

01. VISÃO GERAL

A rotina

...

de Apuração por Visão (CTBA212)

...

1. Processar os movimentos a partir de uma visão gerencial indicando a contas terá DEFICIT ou SUPERAVIT (Ex: Contas de Fundos Apuração ANS);
2. Apurar e gravar os Lançamentos - CT2;
3. Estornar Lançamentos - CT2.

 tem como objetivo apurar os saldos dos itens previamente atualizados, indicando se houve DÉFICIT ou SUPERÁVIT no período com base na configuração das visões gerenciais.

Considerações Iniciais

Pré-requisitos para efetuar o processo de Apurações por visão:

         1- Ter os cadastros básicos do módulo Contabilidade Gerencial. 

         2- Ter as  Visões Gerenciais ( DRE´s ) referentes as apurações cadastradas, no caso, a Visão da DRE geral e as DRE´s dos Fundos a serem apurados separadamente.  Obrigatoriamente as contas do DRE principal devem estar contidas em alguma DRE de Fundos.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Painel
Deck of Cards width 100% id ctba212 Card default true id 1 label Cadastros Informações title Passo a Passo Lançamentos Contábeis: Atualizações → Movimentos  → Lan Contab Automat: Image Added Visão Gerencial - CTBA161 Atualizações → Entidades → Visão Gerencial:
Informações
title Informações Importantes
Card documentos Informacao Essa rotina só estará disponível a partir do release 12.1.30, mas terá disponibilidade aos menus dos releases 12.1.23, 12.1.25 e 12.1.27 já para os inferiores não estará disponível. Titulo Importante ! Premissas para utilizar a rotina: Visões Gerenciais - CTBA161; Configuração de Livros -  CTBA130; Cadastro de Apuração por Visão - CTBA212; Lançamentos contábeis. Aviso title Importante Observe que a nomenclatura "Fundos" utilizada quer dizer à uma visão gerencial com um grupo seleto de contas em um range que é configurado da melhor forma desejada, visto que essa configuração pode diferir totalmente de cliente à cliente.  Outro ponto importante é a forma como é feita a visão gerencial também é de total controle do cliente, um exemplo de visões podê ser visto abaixo: DRE Geral - Exemplo com todas contas utilizadas nos fundos: Image Removed Image Added Fundo FCA PDO: Image Removed Image Added Fundo PDO PSI: Image Removed Image Added Fundo PSI FCA: Image RemovedObserve que Image Added Aviso title Atenção! IMPORTANTE: As visões gerenciais apresentadas nesse documento são somente para exemplos didáticos, para o seu negocio deverá ser analisado qual a melhor forma de criar suas visões.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

A abaixo as operações existentes na rotina e mais informações detalhadas sobre:

Somatória igual à grid na QN9: 

apenas exemplos e cabe ao cliente adequar a visão ao cenário. Todas as visões devem possuir uma sintética totalizadora que demonstre o resultado do exercício, esta informação será utilizada para atualização dos saldos. Configuração de Livros -  CTBA130: Atualizações → Configurações → Configurações de Livros: Image Added Posicionar na visão desejada e amarrar à visão gerencial pelo campo Visão Gerenc. (CTN_PLAGER): Image Added Card id 2 label Incluir
Informações
title Operação - Incluir
Image Removed Nessa tela temos a inclusão de um cadastro de apuração por visão, tendo como campos uma visão gerencial PAI - Cabeçalho sendo a visão com todas as contas, o calendário, ano e período alem do tipo de saldo e as moedas e abaixo na grid é onde cadastramos as Subdivisões(Nossos fundos) a serem indicados se terão Deficit ou Superavit conforme o resultado dos lançamentos nessas contas parametrizadas nas visões gerenciais.  Image Removed Passo Informações title Passo a passo No menu em " Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial ": Etapa de inclusão do Cabeçalho ( Visão Pai Principal - QN8) Clique no botão Incluir Preencha os campos a seguir:  Cod. DRE → Informe o código da Visão Gerencial relacionada à DRE; Descrição → Descrição da visão (Automático ao preencher Cod. DRE); Lote Contábil → Preencher Lote do lançamento; Sub-lote Contábil → Preencher Sublote do lançamento; Código do Calendário → Informar o código do calendário; Ano Apuração → Informar o ano; Período de Apuração → Informar o mês do ano em que será analisado e posteriormente gerado os lançamentos conforme configuração da visão; Tipo de Saldo → Tipo do saldo; Moeda → Moeda. Preenchimento de Fundos específicos (Visões Filhas - Grid - específicos na Grid (Especificas - QN9): Posicionar na grid; Preencha os campos a seguir: Cód. Visão → informe o código do fundo; Descrição → Descrição da visão(Automático ao preencher Cod. DRE); Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit; Ct Déficit → Preencher conta de Deficit; Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração; Cod. Hist →  informar  Informar um código do histórico inteligente , para preenchimento no lançamento contábil. Image Added Aviso title Importante Observe que só poderá ser incluída uma visão se não houver outra no mesmo período. Observe que o campo Descrição é automático se a visão ter uma descrição, não sendo possível a inclusão caso não o tenha.
Informações
title Operação - Alterar
É possível incluir apenas uma apuração por visão por período. Card id 5 label Alterar Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Alterar; Altere os campos desejados:  Caso queira alterar a grid. Posicione na linha da grid e altere os campos desejados. Image Added Aviso title Importante Observe que a A visão só poderá pode ser alterada se não tiver quando o status Processado/Estornado for 'A Processar'.
Informações
title Operação - Visualizar
Card id 6 label Visualizar Image Removed Image Removed Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Visualizar; Visualize a visão conforme os campos desejados; Caso queira visualizar à grid. Posicione na linha da grid . Image Added Aviso title Importante A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua ação na opção de Alterar.
Informações
title Operação - Excluir/Deleção
efetiva a ação na Alteração ao confirmar. Card id 7 label Excluir Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Outras Ações → Excluir; Visualize a visão conforme os campos desejados; Image Added Aviso title Importante A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua ação na opção de Alterar. Não é permitido excluir visões processadas ou estornadas . Card id
8	label	Copiar Image Removed Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Outras Ações → Copia; Preencha o período para os mesmos dados em outro mês ou altere os outros campos se desejado. Image Added Aviso title Importante A copia funciona com as mesmas validações da inclusão, caso exista uma apuração com os mesmos dados únicos não será possível completar a Inclusão.
Informações
title Operação - Alterar - Atualizar Saldos das Visões
Ao efetuar uma copia todos os dados da apuração por visão são copiados, menos 'Períod. Apu.' e 'Status'. Card id 3 label Atualizar Saldos Temos uma visão em que atualizaremos seu saldo: Image Removed A opção de "Atualizar Saldos Visão" ira atualizar os total de cada visão(QN9)  conforme seu totalizador de movimento nesse período de acordo com as contas e os lançamentos nelas e definirá se é um Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos, FCA, PDO e PSI) quanto na Visão Principal(QN8) Observe o exemplo abaixo: Image Removed Detalhamento: Lançamentos contábeis - CT2:
Data	Partida	Conta Débito	Conta Crédito	Valor	Fundo
01/06/2016	Credito	3321290110003	7.000,00	FCA	01/06/2016	Debito	4421290190003	5.000,00	FCA	01/06/2016	Credito	3321290110001	6.000,00	PDO	01/06/2016	Debito	4421290190001	10.000,00	PDO	01/06/2016	Credito	4421290190002	5000,00	PSI	01/06/2016	Debito	4421290190003	3500,00	PSI
FUNDOS	FCA	PDO	PSI	DRE GERAL
TOTAIS	2.000 - C	4.000 - D	1.500 - D	3.500

Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis:  

O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.

Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenário em que a visão geral(DRE) esteja com Deficit:

Image Removed

O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid conforme a partida, nesse exemplo temos:

2.000

É feito a partida dos lançamentos com base no índice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo:

1. Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.

1. Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Déficit na grid.

Será utilizado as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice nas linhas invertendo as contas(nesse caso de Déficit) para crédito:

Vale a regra que:

Fundos com (D) nas contas de Deficit serão de Débito e de Superavit serão de Credito, respeitando o DRE geral sendo (D) serão utilizadas as contas de Déficit e na primeira linha do fundo FCAS a conta utilizada será "256119012003(Conta de Deficit)" mas com à partida de Crédito, pois o índice do próprio fundo é Credito.

Exemplo do lançamento na CT2:

Após apurar e os lançamentos forem gravados na tabela de lançamentos contábeis(CT2) a apuração terá o status de processada, não podendo ser alterada ou excluída e somente estornada.

Image Removed

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

1. Posicionar na visão desejada;
2. Clique no botão Outras Ações → Apurar;
3. Aguardar o termino da operação;
4. Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.

O estorno de apuração tem o objetivo de gravar na tabela de lançamentos contábeis os lançamentos invertidos nas contas que foram apuradas na opção de apurar, assim normalizando os saldos.

03. DEMAIS INFORMAÇÕES

• Especificação Detalhada - Apuração por Visão

Card documentos
Informacao Rotina disponível a partir do release 12.1.30 e disponibilizada somente nas versões 12.1.23, 12.1.25 12.1.27. Titulo Expedição e Liberação

04. TABELAS UTILIZADAS

• QN9 - Itens Apuração por Visão  
• QN8 - Apuração Por Visão  
• CT2 - Lançamentos Contábeis

05. Mapa Mental

Image Modified

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