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01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Ao realizar a apuração do EFD Contribuições (FISA001), quando há uma escrituração de um faturamento com cálculo de ISS, sendo o valor do ISS deduzido da base de cálculo do PIS e COFINS (MV_DEISSBS = .F.), o sistema calcula incorretamente o valor na linha 'VALOR TOTAL DA CONTRIBUIÇAO DIFERIDA EM PERIODOS ANTERIORES' no período posterior a emissão da nota, ou seja, ao realizar a baixa do título referente a esse nota no mês seguinte. O valor fica incorreto com o valor diferido no mês da emissão da nota, pois no mês da emissão o valor do ISS é deduzido da base de cálculo corretamente, porém no mês seguinte, mês da baixa do título, o sistema não deduz o valor do ISS da base de cálculo.

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Assim, causando erro no arquivo magnético com valores incorretos nos blocos M300, M700, M230 e M630.

03. SOLUÇÃO

Realizado o ajuste na apuração do EFD Contribuições (FISA001) para que o valor da base de cálculo seja descontado o valor do ISS, quando o parâmetro MV_DEISSBS = .F., calculando asso, corretamente os valores da contribuição diferida nos períodos anteriores 'VALOR TOTAL DA CONTRIBUIÇAO DIFERIDA EM PERIODOS ANTERIORES'.

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

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• MV_DEISSBS = .F. - o ISS sera descontado na base do PIS/COF/CSLL  
• MV_DEISSBS = .T. - o ISS não sera descontado na base do PIS/COF/CSLL

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

• EFDCON - Apuração PIS/COFINS e Arquivo EFD Contribuições

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