Atualizado em: 28/11/2024 

Detalhamento:

Procedimento  para a criação novos parâmetros referente a contabilização do Rating, que entrará em vigor à partir de Janeiro de 2025. Exemplo destinado a parametrização da "Provisão".

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CONTEÚDO

• Carteira
• Subcarteira
• Dicionário Contábil
• Esquemas e Configuração registro contábeis
• Variáveis Domínio

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Carteira - Será mantida carteira já existe

Caso o cliente não queira utilizar a carteira atual, poderá optar pela modalidade (anexo 3)

PASSO 2

Subcarteira - Será mantida subcarteira já existe

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A inclusão desta palavra chave "provisão", tem objetivo de registrar os itens do ativo ( Anexo VI - Relação de Rubricas Contábeis do Subgrupo 1.6.0.00.00.00-7 OPERAÇÕES DE CRÉDITO).

Exemplo: 

 Exemplo:

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Valor Lançado: Nesta finalidade, será necessário a criação das seguintes palavras:

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• Representa um nível adicional além do plano COSIF, na estrutura da conta lançável. Neste lançamento a crédito será utilizado o TIPO PROVISAO

Exemplo referente ao cenário atual e cenário que está sendo proposto

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Configuração dos registros contábeis para esquema 10: DIMINUICAO PROVISAO

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• Representa um nível adicional além do plano COSIF, na estrutura da conta lançável. Neste lançamento a débito será utilizado o TIPO PROVISAO

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A conta Analítica (7 a 20), será informada no campo Analíticos Contábeis (Marcado em Amarelo), através da criação de um domínio

Importante:

O provisionamento do ativo na contabilidade é cumulativo:

• o Rating não envia o valor total, envia a diferença entre o mês anterior e o atual (palavras: AUMENTO PROVISAO e DIMINUICAO PROVISAO)
• Em janeiro de 2025, será provisionado o valor total, já que este será o primeiro mês de calculo com a nova metodologia. O valor de saldo existente, deverá ser zerado manualmente. Aconselhamos no de-para do Plano de Contas, direcionar todo o valor existe de provisão para uma conta contábil única e no ultimo dia útil de janeiro realizar um lançamento manual zerando esta conta.

PASSO 5

>>>>>>VARIÁVEIS DE DOMÍNIO >>>>>>

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