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CONTEÚDO

1. Visão Geralgeral
2. Exemplo de utilização
3. Demais Informaçõesinformações
   
4. Tabelas utilizadas
5. Mapa Mental

01. VISÃO GERAL

A rotina

...

de Apuração por Visão (CTBA212)

...

 tem como objetivo

...

apurar os saldos dos itens previamente atualizados, indicando se houve DÉFICIT ou SUPERÁVIT no período com base na configuração das visões gerenciais.

Considerações Iniciais

Pré-requisitos para efetuar o processo de Apurações por visão:

         1- Ter os cadastros básicos do módulo Contabilidade Gerencial. 

         2- Ter as  Visões Gerenciais ( DRE´s ) referentes as apurações cadastradas, no caso, a Visão da DRE geral e as DRE´s dos Fundos a serem apurados separadamente.  Obrigatoriamente as contas do DRE principal devem estar contidas em alguma DRE de Fundos.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

...

Informações
title Informações Importantes
Card documentos Informacao Essa rotina só estará disponível a partir do release 12.1.30, mas terá disponibilidade aos menus dos releases 12.1.23, 12.1.25 e 12.1.27 já para os inferiores não estará disponível. Titulo Importante ! Premissas para utilizar a rotina: Visões Gerenciais - CTBA161; Configuração de Livros -  CTBA130; Cadastro de Apuração por Visão - CTBA212; Lançamentos contábeis.
Informações
title Operação - Incluir
Image Removed Aviso title Importante Visão Gerencial - CTBA161: Card default true id 1 label Cadastros Informações title Passo a Passo Lançamentos Contábeis: Atualizações → Movimentos  → Lan Contab Automat: Image Added Visão Gerencial - CTBA161 Atualizações → Entidades → Visão Gerencial:  DRE Geral - Exemplo com todas contas utilizadas nos fundos: Image Removed Image Added Fundo FCA PDO: Image Removed Image Added Fundo PDO PSI: Image Removed Image Added Fundo PSI FCA: Image Removed Image Added Aviso title Atenção! As visões gerenciais apresentadas nesse documento são meramente ilustrativos e somente para fins didáticos apenas exemplos e cabe ao cliente adequar a visão ao cenário. Todas as visões devem possuir uma sintética totalizadora que demonstre o resultado do exercício, esta informação será utilizada para atualização dos saldos. Configuração de Livros -  CTBA130: Atualizações → Configurações → Configurações de Livros: Image Modified Posicionar na visão desejada e amarrar à visão gerencial pelo campo  Visão Gerenci Visão Gerenc. (CTN_PLAGER): Image Modified

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO NA APURAÇÃO POR VISÃO

a seguir as operações existentes na rotina e mais informações detalhadas sobre cada operação:

Somatória na Grid e atualizado no campo Saldo DRE no Cabeçalho:  

Card id 2 label Incluir Image Removed Passo Informações title Passo a passo No menu em " Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial ": Etapa de inclusão do Cabeçalho (Principal - QN8) Clique no botão Incluir Preencha os campos a seguir:  Cod. DRE → Informe o código da Visão Gerencial relacionada à DRE; Descrição → Descrição da visão (Automático ao preencher Cod. DRE); Lote Contábil → Preencher Lote do lançamento; Sub-lote Contábil → Preencher Sublote do lançamento; Código do Calendário → Informar o código do calendário; Ano Apuração → Informar o ano; Período de Apuração → Informar o mês do ano em que será analisado e posteriormente gerado os lançamentos conforme configuração da visão; Tipo de Saldo → Tipo do saldo; Moeda → Moeda. Preenchimento de Fundos específicos na Grid (Especificas - QN9): Posicionar na grid; Preencha os campos a seguir: Cód. Visão → informe o código do fundo; Descrição → Descrição da visão(Automático ao preencher Cod. DRE); Ct. Superavit→ Preencher conta de Superavit; Ct Déficit → Preencher conta de Deficit; Ct Apur ANS→ Preencher conta da Apuração; Cod. Hist →  informar  Informar um código do histórico inteligente , para preenchimento no lançamento contábil. Image Added Aviso title Importante Somente pode ser incluída uma visão em um período, podendo ser o mesmo diferenciando-se pela moeda e tipo de saldo. Campo Descrição é automático sendo gatilhado ao cadastrar uma visão, é um campo obrigatório.
Informações
title Operação - Alterar
É possível incluir apenas uma apuração por visão por período. Card id 5 label Alterar Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Alterar; Altere os campos desejados:  Caso queira alterar a grid. Posicione na linha da grid e altere os campos desejados. Image Added Aviso title Importante A visão só poderá pode ser alterada se não quando o status Processado/Estornado.
Informações
title Operação - Visualizar
for 'A Processar'. Card id 6 label Visualizar Image Removed Image Removed Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Visualizar; Visualize a visão conforme os campos desejados; Caso queira visualizar à grid. Posicione na linha da grid . Image Added Aviso title Importante A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua ação na opção de Alterar.
Informações
title Operação - Excluir/Deleção
efetiva a ação na Alteração ao confirmar. Card id 7 label Excluir Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Outras Ações → Excluir; Visualize a visão conforme os campos desejados; Image Added Aviso title Importante A opção "Atualizar Saldos Visão" somente efetua ação na opção de Alterar. Não é permitido excluir visões processadas ou estornadas . Card
id 8	label	Copiar Image Removed Informações title Passo a Passo Acessar a rotina no menu No menu em "Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial; ": Posicionar na visão desejada; Clique no botão Outras Ações → Copia; Preencha o período para os mesmos dados em outro mês ou altere os outros campos se desejado. Image Added Aviso title Importante A copia funciona com as mesmas validações da inclusão.
Informações
title Operação - Alterar - Atualizar Saldos das Visões
Ao efetuar uma copia todos os dados da apuração por visão são copiados, menos 'Períod. Apu.' e 'Status'. Card id 3 label Atualizar Saldos Temos uma visão em que atualizaremos seu saldo: Image Removed A opção de "Atualizar Saldos Visão" atualizará o campo(Saldo DRE) de cada visão na Grid(QN8) conforme o total de movimento nesse período de acordo com as contas e os lançamentos e definirá se é um Superavit(C) ou Deficit(D) tanto na grid (Fundos específicos: FCA, PDO e PSI) quanto no Cabeçalho(QN8). Observe o exemplo abaixo: Image Removed Detalhamento: Lançamentos contábeis - CT2:
Data	Partida	Conta Débito	Conta Crédito	Valor	Fundo
01/06/2016	Credito	3321290110003	7.000,00	FCA	01/06/2016	Debito	4421290190003	5.000,00	FCA	01/06/2016	Credito	3321290110001	6.000,00	PDO	01/06/2016	Debito	4421290190001	10.000,00	PDO	01/06/2016	Credito	4421290190002	5000,00	PSI	01/06/2016	Debito	4421290190003	3500,00	PSI
FUNDOS	FCA	PDO	PSI	DRE GERAL
TOTAIS	2.000 - C	4.000 - D	1.500 - D	3.500

Detalhando a gravação dos lançamentos contábeis:  

O campo Indic. Val(QN8_INDSLD) indica se a conta obteve Superavit (C) ou Deficit (D), ou seja, LUCRO ou PREJUÍZO.

Veja também que nessa rotina a partida do lançamento é definida pelo resultado do campo Indic. VAL(QN8_INDSLD) no Cabeçalho e na Grid, tendo o cenário em que a visão geral(DRE) esteja com Deficit:

Image Removed

Visualização:

Image Removed

O saldo total da visão geral(DRE) deve ser sempre a soma entre as linhas da grid conforme a partida, nesse exemplo temos:

2.000

É feito a partida dos lançamentos com base no índice do DRE geral nas linhas utilizando as contas nas colunas abaixo:

1. Superavit(C) - utiliza as contas da coluna de Superavit na grid.

1. Deficit(D) - utiliza as contas da coluna de Déficit na grid.

Será utilizado as contas em negrito contra as contas de apuração, a partir do índice nas linhas invertendo as contas(nesse caso de Déficit) para crédito:

Vale a regra que:

Fundos com (D) nas contas de Deficit serão de Débito e de Superavit serão de Credito, respeitando o DRE geral sendo (D) serão utilizadas as contas de Déficit e na primeira linha do fundo FCAS a conta utilizada será "256119012003(Conta de Deficit)" mas com à partida de Crédito, pois o índice do próprio fundo é Credito.

Exemplo do lançamento na CT2:

Após apurar e os lançamentos forem gravados na tabela de lançamentos contábeis(CT2) a apuração terá o status de processada, não podendo ser alterada ou excluída e somente estornada.

Image Removed

Acessar a rotina no menu Miscelânea → Encerramentos → Apuração Por Visão no módulo de Contabilidade Gerencial;

1. Posicionar na visão desejada;
2. Clique no botão Outras Ações → Apurar;
3. Aguardar o termino da operação;
4. Verificar na tabela de Lançamentos(CT2) os registros gravados.

O estorno de apuração tem o objetivo de gravar na tabela de lançamentos contábeis os lançamentos invertidos nas contas que foram apuradas na opção de apurar, assim normalizando os saldos.

03. DEMAIS INFORMAÇÕES

• Especificação Detalhada - Apuração por Visão

Card documentos
Informacao Rotina disponível a partir do release 12.1.30 e disponibilizada somente nas versões 12.1.23, 12.1.25 12.1.27. Titulo Expedição e Liberação

04. TABELAS UTILIZADAS

• QN9 - Itens Apuração por Visão  
• QN8 - Apuração Por Visão  
• CT2 - Lançamentos Contábeis

05. Mapa Mental

Image Modified

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