| Grupo UB - Informações dos tributos IBS / CBS e Imposto Seletivo |
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# | ID | Descrição | TipoTamanhoObservação | Campo da Aplicação | Mais Informações | 324.01 | Informações do Imposto Seletivo | --324.02 | Código de situação tributária do imposto seletivo | N | 3 | Utilizar tabela CST do Imposto Seletivo324.03 | Não será gerado em 2026 | Código de Classificação Tributária do Imposto Seletivo | N | 6 | Utilizar tabela cClassTribIS | Não será gerado em 2026324.04 | Sequência XML | --324.05Valor da Base de Cálculo do Imposto Seletivo | N13v2 | Não será gerado em 2026324.06 | N3v2-4 | Não será gerado em 2026324.07 | N3v2-4324.08 | Não será gerado em 2026 | -- | 324.09Unidade de Medida Tributável | C | 1-6 | Não será gerado em 2026 | 324.10Quantidade Tributável | N | 324.11 | 11v0-4 | Não será gerado em 2026 | Valor do Imposto Seletivo | N | 13v2 | 324.12Informações do Imposto de Bens e Serviços - IBS e da Contribuição de Bens e Serviços - CBS- | - | 324.13 | Código de Situação Tributária do IBS e CBSN | 324.14 | 3 | Utilizar tabela do CST do IBS/CBS | DREGRATRIBUTARIA.SITUACAOTRIBUTARIA | CST da regra tributária vinculada à CFOP do item do movimento | | TTRBMOV.SITUACAOTRIBUTARIA |
Código de Classificação Tributária do IBS e CBS | NDREGRATRIBUTARIA6 | Utilizar tabela cClassTrib | 324.14a | UB14a | x | Sequência XML | Classificação tributária da regra tributária vinculada à CFOP do item do movimento | -324.15 | Grupo de Informações do IBS e CBS | CG | UB14a | - | 324.16Base de cálculo do IBS e CBS | NTTRBITMMOV13v2 | 324.17 | Grupo de Informações do IBS para a UF- | - | 324.28 | Alíquota do IBS de competência da UF | N3v2-4 | Alíquota vigente do IBS da UF | 324.21
Quando for gerado o grupo gTribRegular (Tributação Regular), a tag <pIBSUF> será zerada. |
| UB21 | gDif |
Grupo de Informações do Diferimento | - | | 0-1 | Será gerado de acordo com a tabela de CSTs, seguindo o índice IndDif.
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- | 324.22Percentual do diferimento | N | 3v2-4324.23Valor do Diferimento | N13v2324.24 | Grupo de Informações da devolução de tributos | - | -324.25 | Valor do tributo devolvidoN | 13v2 | 324.26 | Grupo de informações da redução de alíquota | -324.27 | - | Percentual de redução da alíquota do cClassTrib | N3v2-4 | | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA |
324.28 | Alíquota Efetiva do IBS de competência das UF que será aplicada a Base de CálculoN3v2-4 | 324.35Valor do IBS de competência da UF | N324.3613v2 | TTRBITMMOV.VALOR | TTRBMOV.VALOR
Quando houver valor de diferimento (vDif) no tributo do item, esse valor será subtraído do cálculo final da tag, seguindo a fórmula:
vIBSUF = (gIBSCBS / vBC × (pIBSUF / 100)) – vDif |
| UB36 | gIBSMun |
Grupo de Informações do IBS para o município | - | 324.37 | - | Alíquota do IBS de competência do MunicípioN | 3v2-4 | 324.40
Quando for gerado o grupo gTribRegular (Tributação Regular), a tag <pIBSMun> será zerada. |
| UB40 | gDif |
Grupo de informações do diferimento | --324.41 | Percentual do diferimento | N | 3v2-4324.42Valor do diferimento | N13v2 | 324.43 | UB43 | gDevTrib | |
| UB43 | gDevTrib | G | UB36 | 0-1 |
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| UB44 | vDevTrib | E | UB43 | 1-1 |
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| UB45 | gRed |
Grupo de informações da devolução de tributosGrupo usado para registrar a devolução de tributos no fornecimento de energia elétrica, água esgoto, gás natural e em outras hipóteses definidas no regulamento. | 324.44 | UB44 | vDevTrib | Valor do tributo devolvido | E | UB43 | N | 1-1 | 13v2 | 324.45 | UB45 | gRed | Grupo de informações da redução de alíquota | G | UB36 | - | 0-1 | - | 324.46 | UB46 | pRedAliq | Percentual da redução de alíquota do cClassTrib | E | UB45 | N | 1-1 | 3v2-4 | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA | 324.47 | UB47 | pAliqEfet | Alíquota efetiva do IBS de competência do município que será aplicada a Base de Cálculo | E | UB45 | N | 1-1 | 3v2-4 |
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| UB46 | pRedAliq | E | UB45 | 1-1 | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA |
| UB47 | pAliqEfet | E | UB45 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTA |
| -x- |
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| UB54 | vIBSMun | E | UB36 | 1-1 | TTRBMOV.VALOR
Quando houver valor de diferimento (vDif) no tributo do item, esse valor será subtraído do cálculo final da tag, seguindo a fórmula:
vIBSMun= (gIBSCBS / vBC × (pIBSUF / 100)) – vDif |
| -x- |
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| UB54a | vIBS | E | UB15 | 1-1 | Valor do IBS (soma de vIBSUF e vIBSMun).
Quando houver crédito presumido com indicador “IndDeduzCredPres=1”, o vCredPres será subtraído desse valor.
O indicador IndDeduzCredPres é definido na Regra Tributária, aba Detalhes dos Tributos, campo Deduz Crédito Presumido.
A Regra Tributária correspondente deve estar vinculada no Item do Movimento.
Para mais informações, acesse a documentação: Cadastro de Regras Tributárias |
| UB55 | gCBS | G | UB15 | 1-1 |
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| UB56 | pCBS | E | UB55 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA
Quando for gerado o grupo gTribRegular (Tributação Regular), a tag <pCBS> será zerada. |
| UB59 | gDif | G | UB55 | 1-1 |
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| UB60 | pDif | E | UB59 | 1-1 | TTRBMOV.PCTDIFERIMENTO |
| UB61 | vDif | E | UB59 | 1-1 | TTRBMOV.TRIBUTODIFERIDO |
| UB62 | gDevTrib | G | UB55 | 0-1 |
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| UB63 | vDevTrib | E | UB62 | 1-1 |
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| UB64 | gRed | G | UB55 | 0-1 |
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| UB65 | pRedAliq | E | UB64 | 1-1 | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA |
| UB66 | pAliqEfet | E | UB64 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTA |
| -x- |
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| UB67 | vCBS | E | UB55 | 1-1 | TTRBMOV.VALOR
Quando houver valor de diferimento (vDif) no tributo do item, esse valor será subtraído do cálculo final da tag, seguindo a fórmula:
vCBS = (gIBSCBS / vBC × (pCBS / 100)) – vDif
Quando houver crédito presumido com indicador “IndDeduzCredPres=1”, o vCredPres será subtraído desse valor.
- O indicador IndDeduzCredPres é definido na Regra Tributária, aba Detalhes dos Tributos, campo Deduz Crédito Presumido.
- A Regra Tributária correspondente deve estar vinculada no Item do Movimento.
- Para mais informações, acesse a documentação: Cadastro de Regras Tributárias
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| UB68 | gTribRegular | G | UB15 | 0-1 | Este grupo será gerado se houver uma Regra Tributária Regular associada à Regra Tributária informada no Item do Movimento. |
| UB69 | CSTReg | E | UB68 | 1-1 | DREGRATRIBUTARIA.SITUACAOTRIBUTARIA |
| UB70 | cClassTribReg | E | UB68 | 1-1 | DREGRATRIBUTARIA.CLASSTRIB |
| UB71 | pAliqEfetRegIBSUF | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB72 | vTribRegIBSUF | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.BASEDECALCULO * TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB72a | pAliqEfetRegIBSMun | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB72b | vTribRegIBSMun | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.BASEDECALCULO * TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB72c | pAliqEfetRegCBS | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB72d | vTribRegCBS | E | UB68 | 1-1 | TTRBMOV.BASEDECALCULO * TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA |
| UB82a | gTribCompraGov | G | UB15 | 0-1 |
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| UB82b | pAliqIBSUF | E | UB82a | 1-1 |
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| UB82c | vTribIBSUF | E | UB82a | 1-1 |
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| UB82d | pAliqIBSMun | E | UB82a | 1-1 |
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| UB82e | vTribIBSMun | E | UB82a | 1-1 |
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| UB82f | pAliqCBS | E | UB82a | 1-1 |
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| UB82g | vTribCBS | E | UB82a | 1-1 |
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| UB84 | gIBSCBSMono | CG | UB14a | 1-1 |
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| UB84a | gMonoPadrao | G | UB84 | 0-1 |
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| UB85 | qBCMono | E | UB84a | 1-1 |
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| UB86 | adRemIBS | E | UB84a | 1-1 |
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| UB87 | adRemCBS | E | UB84a | 1-1 |
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| UB88 | vIBSMono | E | UB84a | 1-1 |
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| UB89 | vCBSMono | E | UB84a | 1-1 |
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| UB90 | gMonoReten | G | UB84 | 0-1 |
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| UB91 | qBCMonoReten | E | UB90 | 1-1 |
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| UB92 | adRemIBSReten | E | UB90 | 1-1 |
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| UB93 | vIBSMonoReten | E | UB90 | 1-1 |
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| UB93a | adRemCBSReten | E | UB90 | 1-1 |
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| UB93b | vCBSMonoReten | E | UB90 | 1-1 |
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| UB94 | gMonoRet | G | UB84 | 0-1 |
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| UB95 | qBCMonoRet | E | UB94 | 1-1 |
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| UB96 | adRemIBSRet | E | UB94 | 1-1 |
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| UB97 | vIBSMonoRet | E | UB94 | 1-1 |
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| UB98 | adRemCBSRet | E | UB94 | 1-1 |
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| UB98a | vCBSMonoRet | E | UB94 | 1-1 |
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| UB99 | gMonoDif | G | UB84 | 0-1 |
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| UB100 | pDifIBS | E | UB99 | 1-1 |
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| UB101 | vIBSMonoDif | E | UB99 | 1-1 |
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| UB102 | pDifCBS | E | UB99 | 1-1 |
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| UB103 | vCBSMonoDif | E | UB99 | 1-1 |
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| -x- |
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| UB104 | vTotIBSMonoItem | E | UB84 | 1-1 |
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| UB105 | vTotCBSMonoItem | E | UB84 | 1-1 |
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| UB106 | gTransfCred | CG | UB14a | 1-1 |
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| UB107 | vIBS | E | UB106 | 1-1 |
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| UB108 | vCBS | E | UB106 | 1-1 |
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| UB109 | gCredPresIBSZFM | G | UB14a | 0-1 |
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| UB110 | tpCredPresIBSZFM | E | UB109 | 1-1 |
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| UB111 | vCredPresIBSZFM | E | UB109 | 0-1 |
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| UB119 | -x- | G | UB12 | 0-1 |
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| UB120 | gCredPresOper | CG | UB119 | 1-1 |
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| UB121 | vBCCredPres | E | UB120 | 1-1 |
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| UB122 | cCredPres | E | UB120 | 1-1 | TTRBMOV.CODCREDPRESUMIDO
O campo é gerado no XML com zero à esquerda sempre que o código possuir apenas 1 caractere. Exemplo: Valor informado: 4 Valor gerado no XML: 04
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| UB123 | gIBSCredPres | G | UB120 | 0-1 |
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| UB124 | pCredPres | E | UB123 | 1-1 | TTRBMOV.PCCREDPRESUMIDO |
| UB125 | vCredPres | CE | UB123 | 1-1 | TTRBMOV.VALORCREDPRESUMIDO |
| UB126 | vCredPresCondSus | CE | UB123 | 1-1 |
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| UB127 | gCBSCredPres | G | UB120 | 0-1 |
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| UB128 | pCredPres | E | UB127 | 1-1 | TTRBMOV.PCCREDPRESUMIDO |
| UB129 | vCredPres | CE | UB127 | 1-1 | TTRBMOV.VALORCREDPRESUMIDO |
| UB130 | vCredPresCondSus | CE | UB127 | 1-1 |
Alíquota efetiva, após aplicação da redução de alíquota, incluindo o gCompraGov/pRedutor, se houver. | TTRBMOV.ALIQUOTA | 324.54 | UB54 | vIBSMun | Valor do IBS de competência do município | E | UB36 | N | 1-1 | 13v2 | TTRBITMMOV.VALOR | 324.54a | UB54a | vIBS | Valor do IBS | E | UB15 | N | 1-1 | 13v2 | Soma dos valores das tags vIBSMUN e vIBSUF | 324.55 | UB55 | gCBS | Grupo de Informações da CBS | G | UB15 | - | 1-1 | - | 324.56 | UB56 | pCBS | Alíquota da CBS | E | UB55 | N | 1-1 | 3v2-4 | TTRBMOV.ALIQUOTACHEIA | 324.59 | UB59 | gDif | Grupo de informações do diferimento | G | UB55 | - | 1-1 | - | 324.60 | UB60 | pDif | Percentual do diferimento | E | UB59 | N | 1-1 | 3v2-4 | TTRBMOV.PCTDIFERIMENTO | 324.61 | UB61 | vDif | Valor do diferimento | E | UB59 | N | 1-1 | 13v2 | TTRBMOV.TRIBUTODIFERIDO | 324.62 | UB62 | gDevTrib | Grupo de informações da devolução de tributos | G | UB55 | 0-1 | 324.63 | UB63 | vDevTrib | Valor do tributo devolvido | E | UB62 | N | 1-1 | 13v2 | 324.64 | UB64 | gRed | Grupo de informações da redução de alíquota | G | UB55 | - | 0-1 | - | 324.65 | UB65 | pRedAliq | Percentual da redução de alíquota do cClassTrib | E | UB64 | N | 1-1 | 3v2-4 | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA | 324.66 | UB66 | pAliqEfet | Alíquota efetiva do IBS de competência do município que será aplicada a Base de Cálculo | E | UB64 | N | 1-1 | 3v2-4 | TTRBMOV.ALIQUOTA | 324.67 | UB67 | vCBS | Valor da CBS | E | UB55 | N | 1-1 | 13v2 | TTRBITMMOV.VALOR | 324.68 | UB68 | 324.69 | UB69 | 324.70 | UB70 | UB71 | UB72 | UB72a | UB72b | UB72c | UB72d | UB73 | UB74 | UB75 | UB76 | UB77 | UB78 | UB79 | UB80 | UB81 | Valor do Crédito | UB82b