Histórico da Página

01. DATOS GENERALES

Producto

Solucoes_espanhol

Solucao	TOTVS RH

Línea de producto:

Linhas_totvs_espanhol

Linha	Línea Protheus

Segmento:

Segmentos_totvs_espanhol

Segmento	RH

Módulo:

SIGAGPE - Gestión de Personal.

Función:

Rutina(s) Modificada(s)	Nombre Técnico	Fecha
GPER1357	Formulario 1357	19/07/2024
GPCRGARG	Carga de Contenido de Tablas Alfanuméricas - Argentina.	19/07/2024

Rutina(s) Involucrada(s)	Nombre Técnico	Fecha
GPTABARG	Definición de Tablas Alfanuméricas - Argentina.	12/07/2024

País:

Argentina (ARG)

Ticket:

20656057

Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado):

DNOMI-2312

02. SITUACIÓN/REQUISITO

Se solicita la actualización del Formulario 1357 a la versión 9.5:

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) pone a disposición de los empleadores el nuevo formulario F. 1357 “Liquidación de Impuesto a las Ganancias – - 4ta. Categoría Relación de Dependencia” con las adecuaciones surgidas de normativas recientes para la liquidación de este tributo correspondiente al período fiscal 2023.

...

View file

name	F1357-Manual-Version-009500.pdf
height	250

03. SOLUCIÓN

Para la actualización a la versión 9.5 del Formulario 1357, se realizaron los siguientes cambios en las rutinas:

...

Totvs custom tabs box

tabs	Pre-condiciones, Procedimiento, Paso 03, Paso 04
ids	paso1,paso2

Totvs custom tabs box items

default	yes
referencia	paso1

Respaldar el repositorio (RPO).
Aplicar el parche correspondiente a la issue DNOMI-2312.
Verificar que las rutinas se encuentren actualizadas en el repositorio y verificar que coincidan con las descritas en el encabezado del presente documento técnico, considerando que las fechas sean iguales o superiores.
Realizar las configuraciones sugeridas en el siguiente Documento de Referencia: Liquidación de Impuesto a las Ganancias Formulario 1357 GPER1357 ARG
Mediante el Configurador (SIGACFG), informar el valor "0090000950" en el parámetro MV_1357SIS.
Contar con información en los catálogos utilizados para el Cálculo de Nómina y generación del F1357, considerando las siguientes configuraciones:
- Mantenimiento de Tablas (GPEA320):
  - Contar con los nuevos rubros en la tabla S044 - F1357 - LIQUIDACIÓN IAG 4TA CAT para la versión 9.5, como se indica en el punto Tablas Alfanuméricas de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL.
- Conceptos (GPEA040):
  - Determinar los conceptos que serán utilizados para la impresión de los nuevos rubros para la versión 9.5 y asignarle un código en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357) correspondiente a la tabla S044 - F1357 - LIQUIDACIÓN IAG 4TA CAT.
Realizar el Cálculo de Nómina.
Validar que sean calculados los conceptos configurados para la impresión de los nuevos rubros para la versión 9.5.

Totvs custom tabs box items

default	no
referencia	paso2

Formato 1357 (GPER1357)

Generación de PDF:

Ingresar a la rutina Archivo 1357, ubicada en el módulo Gestión de Personal - SIGAGPE (Informes | Informes Legales).
Seleccionar la opción 1.- Formulario 1357.
Dar clic en Aceptar.
Informar los parámetros solicitados, utilizando la información configurada en las "Pre-condiciones".
Seleccionar el directorio donde será generado el archivo PDF.
Dar clic en Ok.
Visualizar el mensaje de la correcta generación del archivo.
Abrir el archivo y validar que los rubros descritos en el punto Formulario 1357 de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL, se muestren en el PDF.
- Ejemplo del resultado esperado:
  
  View file
  name d mg 01 000003_2024.pdf
  height 250

Generación de Archivo:

Ingresar a la rutina Archivo 1357, ubicada en el módulo Gestión de Personal - SIGAGPE (Informes | Informes Legales).
Seleccionar la opción 2.- Archivo 1357.
Dar clic en Aceptar.
Informar los parámetros solicitados, utilizando la información configurada en las "Pre-condiciones".
Dar clic en OK.
Visualizar el mensaje de la correcta generación del archivo.
Abrir el archivo y validar que los campos descritos en el punto Formulario 1357 de la sección 04. INFORMACIÓN ADICIONAL, se muestren en el Archivo.
- Ejemplo del resultado esperado:
  
  View file
  name f1357.53485215000106.20240000.0001.txt
  height 250

04. INFORMACIÓN ADICIONAL

Tabla Alfanumérica

Se agregan los siguientes registros resaltados en azul, para la tabla S044 - F1357 - LIQUIDACIÓN IAG 4TA CAT:

Encabezado

Orden	Campos	Desc. Campo	Tipo	Tamaño	Decimal	Picture	Validación	Cons. Estand.	Usado Busq?
01	CODIGO	RUBRO	Carácter	4	0				SI
02	DETALLE	DESCRIPCIÓN	Carácter	185	0				NO

Contenido

Código	Descripción
H303	REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA
H304	RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS
H305	SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO
H306	SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO
H307	HORAS EXTRAS GRAVADAS
H308	MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA
D309	PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO GRAVADO
H310	REMUNERACIÓN NO ALCANZADA / EXENTA (SIN HORAS EXTRAS)
H311	REMUNERACIÓN EXENTA HORAS EXTRAS
D312	MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION EXENTA
D313	PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO EXENTO
H314	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA
H315	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS
H316	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO
H317	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO
H318	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - HORAS EXTRAS GRAVADAS
D319	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS GRAVADA
D320	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO GRAVADO
H321	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - NO ALC / EX (SIN HS EXTRAS)
H322	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - EXENTA HORAS EXTRAS
D323	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS EXENTA
D324	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO EXENTO
H325	REMUNERACIÓN GRAVADA
H326	REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA
H327	TOTAL REMUNERACIONES
H328	RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS
H329	SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS
H330	SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS
H331	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS
H332	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS
H333	OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS
H334	OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS
H335	OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS
H336	OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS
H337	OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS
H338	REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549
H339	OTROS EMPLEOS - “REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549"
H340	BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS
H341	FALLOS DE CAJA GRAVADOS
H342	CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS
H343	BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS
H344	FALLOS DE CAJA EXENTOS
H345	CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS
H346	COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO EXENTOS
H347	PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS
H348	OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS
H349	OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA GRAVADOS
H350	OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS
H351	OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS
H352	OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA EXENTOS
H353	OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS
H354	OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO- EXENTOS
H355	OTROS EMPLEOS - PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS
H356	CANTIDAD BONOS DE PRODUCTIVIDAD
H357	CANTIDAD DE FALLOS DE CAJA
H358	CANTIDAD DE CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA
H359	CANTIDAD OTROS EMPLEOS BONOS DE PRODUCTIVIDAD
H360	CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS FALLOS DE CAJA
H361	CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA
H362	MOVILIDAD REMUNERACIÓN GRAVADA
H363	VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA
H364	COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA
H365	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD REMUNERACION GRAVADA
H366	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA
H367	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA
D403	AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS
D404	OT. EMP. - AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS
D405	APORTES OBRA SOCIAL
D406	APORTES OBRA SOCIAL OTROS EMPLEOS
D407	CUOTA SINDICAL
D408	CUOTA SINDICAL OTROS EMPLEOS
D409	CUOTAS MÉDICO ASISTENCIALES
D410	PRIMAS DE SEGURO PARA EL CASO DE MUERTE
D411	SEGUROS MUERTE/MIXTOS SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN
D412	SEGURO DE RETIRO PRIVADOS -SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN
D413	ADQUISICIÓN DE CUOTAPARTES DE FCI CON FINES DE RETIRO
D414	GASTOS DE SEPELIO
D415	GTOS AMORT E INT RODADO CORREDORES Y VIAJANTES DE COMERCIO
D416	DONAC. FISCOS NAC./PROV./MUN./INST. ART 26 INC. E) Y F) LIG
D417	DTOS OBLIG POR LEY NACIONAL, PROVINCIAL O MUNICIPAL
D418	HONORARIOS SERV. ASISTENCIA SANITARIA, MÉDICA Y PARAMÉDICA
D419	INTERESES CRÉDITOS HIPOTECARIOS
D420	AP. CAP. SOC. /FONDO DE RIESGO DE SOCIOS PROTECTORES DE SGR
D421	OTRAS DEDUCCIONES- AP. CAJAS COMPLEM.
D422	ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN
D423	EMPLEADOS DEL SERVICIO DOMESTICO
D424	GTOS MOV./VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR
D425	INDUMENTARIA/EQUIPAMIENTO-USO EXLUSIVO-CARÁCTER OBLIGATORIO
D426	OTRAS DEDUCCIONES
D427	TOTAL DEDUCCIONES GENERALES
D428	OTRAS DEDUCCIONES - APORTES PARA JUBILACIONES, RETIROS Y SUBSIDIOS ANSES
D429	OTRAS DEDUCCIONES - CAJAS PROVINCIALES O MUNICIPALES O DE PREVISIÓN PARA PROFESIONALES
D430	OTRAS DEDUCCIONES - ACTORES - RETRIBUCIÓN PAGADA A LOS REPRESENTANTES - RG 2442/08
D431	OTRAS DEDUCCIONES - FONDOS COMPENSADORES DE PREVISIÓN
D432	SERVICIOS EDUCATIVOS Y LAS HERRAMIENTAS DESTINADAS A ESOS EFECTOS
D433	GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR
D434	GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR
D435	COMPENSACIÓN ANÁLOGA
D436	CANTIDAD COMPENSACIÓN ANÁLOGA
D437	ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN - ART. 85 INC. K (10%)
D503	GANANCIA NO IMPONIBLE
D504	DEDUCCION ESPECIAL
D505	DEDUCCIÓN ESPECÍFICA
D506	CÓNYUGE
D507	CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS
D508	HIJOS / HIJASTROS ($)
D509	TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA
D510	TOTAL DEDUCCIONES ART. 30
D511	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTOANTES DEDUCCIÓN ART 46 LEY 27541
D512	DEDUCCIÓN INC. A) ART 46 LEY 27541 (GNI)
D513	DEDUCCIÓN INC. C) ART 46 LEY 27541 (DE)
D514	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO
D515	CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO
D516	HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO ($)
D517	DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA PRIMERA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN
D518	DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA SEGUNDA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN
D519	CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS AL 100%
D520	CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS INCAPACITADOS AL 100%
D521	CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 50%
D522	CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 100%
G603	ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS
G604	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS)
G605	IMPUESTO DETERMINADO
G606	IMPUESTO RETENIDO
D607	PAGOS A CUENTA (TOTAL)
G608	SALDO
D609	PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS
D610	PAGOS A CUENTA - PERCEPCIONES / RETENCIONES ADUANERAS
D611	PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS EN EL EXTERIOR POR MEDIO DE AGENCIAS
D612	PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424
D613	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO A)
D614	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO B)
D615	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO C)
D616	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO D)
D617	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO E)
D618	PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS - SOBRE MOVIMIENTOS DE FONDOS PROPIOS O DE TERCEROS
D619	PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS DE TRANSPORTE TERRESTRE, AÉREO Y POR VÍA ACUÁTICA DE PASAJEROS CON DESTINO FUERA DEL PAÍS
G703	REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Ene - Sep 2023
G704	ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Ene - Sep 2023
G705	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Ene - Sep 2023
G706	IMPUESTO DETERMINADO Tramo Ene - Sep 2023
G707	REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Oct - Dic 2023
G708	ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Oct - Dic 2023
G709	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Oct - Dic 2023
G710	IMPUESTO DETERMINADO Tramo Oct - Dic 2023
G711	ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS AÑO 2023
G712	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) AÑO 2023
G713	IMPUESTO DETERMINADO (sin considerar Dto. 473/2023)
G714	DIFERENCIA IMPUESTO POR BENEFICIO Dto. 473/23

Formulario 1357

Para la actualización del F1357 versión 9.5, se agregan los siguientes cambios en la impresión en versión PDF y Archivo, los cuales fueron resaltados en azul:

Archivo PDF

Registros (cuerpo)

No.	Concepto	Valor
REMUNERACIONES
Abonadas por el agente de retención
1	Remuneración bruta gravada	$ H303
2	Retribuciones no habituales gravadas	$ H304
3	SAC primera cuota gravado	$ H305
4	SAC segunda cuota gravado	$ H306
5	Horas extras remuneración gravada	$ H307
6	Movilidad y viáticos remuneración gravada	$ Valor fijo 0.
7	Material didáctico personal docente remuneración gravada	$ H309
8	Bonos de productividad gravados	$ H340
9	Fallos de caja gravados	$ H341
10	Conceptos de similar naturaleza gravados	$ H342
11	Remuneración exenta o no alcanzada	$ H310
12	Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas	$ H328
13	Horas extras remuneración exenta	$ H311
14	Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada	$ Valor fijo 0.
15	Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada	$ H309
16	Remuneración exenta Ley 27549	$ H338
17	Bonos de productividad exentos	$ H343
18	Fallos de caja exentos	$ H344
19	Conceptos de similar naturaleza exentos	$ H345
20	Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos	$ H347
21	Compensación gastos teletrabajo exentos	$ H346
22	SAC primera cuota – Exento o No alcanzado	$ H329
23	SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado	$ H330
24	Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada	$ H331
25	Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada	$ H332
Otros empleos
26	Remuneración bruta gravada	$ H314
27	Retribuciones no habituales gravadas	$ H315
28	SAC primera cuota gravado	$ H316
29	SAC segunda cuota gravado	$ H317
30	Horas extras remuneración gravada	$ H318
31	Movilidad y viáticos remuneración gravada	$ D319
32	Material didáctico personal docente remuneración gravada	$ D320
33	Bonos de productividad gravados	$ H348
34	Fallos de caja gravados	$ H349
35	Conceptos de similar naturaleza gravados	$ H350
36	Remuneración exenta o no alcanzada	$ H348
37	Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas	$ H333
38	Horas extras remuneración exenta	$ H322
39	Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada	$ Valor fijo 0.
40	Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada	$ D324
41	Remuneración exenta Ley 27549	$ H339
42	Bonos de productividad exentos	$ H351
43	Fallos de caja exentos	$ H352
44	Conceptos de similar naturaleza exentos	$ H353
45	Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos	$ H355
46	Compensación gastos teletrabajo exentos	$ H354
47	SAC primera cuota – Exento o No alcanzado	$ H334
48	SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado	$ H335
49	Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada	$ H336
50	Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada	$ H337
51	Cantidad Bonos de productividad	H356
52	Cantidad de Fallos de caja	H357
53	Cantidad de Conceptos de similar naturaleza	H358
54	Cantidad otros empleos bonos de productividad	H359
55	Cantidad de otros empleos fallos de caja	H360
56	Cantidad de otros empleos conceptos de similar naturaleza	H361
57	Movilidad remuneración gravada	$ H362
58	Viáticos remuneración gravada	$ H363
59	Compensación análogos remuneración gravada	$ H364
60	Remuneración otros empleos - movilidad remuneración gravada	$ H365
61	Remuneración otros empleos - viáticos remuneración gravada	$ H366
62	Remuneración otros empleos - compensación análogos remuneración gravada	$ H367
63	TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA	$ H325
64	TOTAL REMUNERACIÓN EXENTA O NO ALCANZADA	$ H326
65	TOTAL REMUNERACIONES	$ H327
DEDUCCIONES GENERALES
66	Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales	$ D403
67	Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales por otros empleos	$ D404
68	Aportes a obras sociales	$ D405
69	Aportes a obras sociales por otros empleos	$ D406
70	Cuota sindical	$ D407
71	Cuota sindical por otros empleos	$ D408
72	Cuotas médico asistenciales	$ D409
73	Primas de seguro para el caso de muerte	$ D410
74	Primas de seguro por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación	$ D411
75	Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	$ D412
76	Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro	$ D413
77	Gastos de sepelio	$ D414
78	Gastos de amortización e intereses de rodado de corredores y viajantes de comercio	$ D415
79	Donaciones a fiscos nacionales, provinciales y municipales y a instituciones comprendidas los incisos e) y f) del artículo 26 de la Ley de Impuesto a las Ganancias	$ D416
80	Descuentos obligatorios establecidos por ley nacional, provincial o municipal	$ D417
81	Honorarios por servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica	$ D418
82	Intereses de créditos hipotecarios	$ D419
83	Aportes al capital social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de garantía recíproca	$ D420
84	Aportes a Cajas Complementarias de Previsión, Fondos Compensadores de Previsión o similares	$ D421
85	Alquiler de inmuebles destinados a casa habitación	$ D422
86	Remuneraciones y Aportes a Empleados del Servicio Doméstico	$ D423
87	Gastos de movilidad, viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador	$ Valor fijo 0.
88	Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo	$ D425
89	Otras deducciones	$ D426
90	Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos	D432
91	Gtos mov. Abonados por el empleador	$ D433
92	Gtos. Viáticos abonados por el empleador	$ D434
93	Compensación análoga	$ D435
94	Cantidad Compensación análoga	D436
95	Alquileres de Inmuebles Destinados a su Casa Habitación - Art. 85 Inc. K (10%)	$ D437
96	TOTAL DEDUCCIONES GENERALES	$ D427
DEDUCCIONES PERSONALES
97	Ganancia No Imponible	$ D503
98	Cargas de Familia	$ D509
99	Cónyuge/ Unión Convivencial	$ D506
100	Cantidad de hijos/as e hijastros/as	D507
101	Cantidad de hijos/as e hijastros/as incapacitados para el trabajo	D515
102	Deducción total hijos/as e hijastros/as	$ D508 + D516
103	Deducción Especial	$ D504
104	Deducción Específica	$ D505
105	Deducción Especial Incrementada Primera parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	$ D517
106	Deducción Especial Incrementada Segunda parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	$ D518
107	Cantidad de Hijos/Hijastros al 100%	D519
108	Cantidad de Hijos/Hijastros Incapacitados al 100%	D520
109	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 50%	D521
110	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 100%	D522
111	TOTAL DEDUCCIONES PERSONALES	$ D510
DETERMINACIÓN DEL PUESTO
112	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO	$ D514
113	Alícuota aplicable artículo 94 de la ley de impuesto a las ganancias %	$ G603
114	Alícuota aplicable sin incluir horas extras %	$ G604
115	IMPUESTO DETERMINADO	$ G605
116	Impuesto Retenido	$ G606
117	Pagos a cuenta	$ G607
118	SALDO A PAGAR	$ G608
INFORMACIÓN ADICIONAL
119	Diferencia por Aplicación Dto 473/2023	$ G714

Archivo TXT

Registro Deducciones (Reg. 04):

El registro “Deducciones” debe ser el cuarto registro del archivo, con una longitud de 513 (Quinientos trece) caracteres:

Campo	Posición	Descripción	Obligatorio	Longitud	Detalle
1	1,2	Tipo de Registro	Si	2	Grabar siempre el valor Fijo "04".
2	3,13	CUIL Empleado	Si	11	Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.
3	14,28	Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales	Si	15	De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos.
4	29,43	Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales otros empleos	Si	15
5	44,58	Aporte a Obras Sociales	Si	15
6	59,73	Aporte a Obras Sociales por otros empleos	Si	15
7	74,88	Cuota Sindical	Si	15
8	89,103	Cuota Sindical por otros empleos	Si	15
9	104,118	Cuotas médico Asistenciales	Si	15
10	119,133	Primas de seguro para el caso de muerte	Si	15
11	134,148	Primas por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	Si	15
12	149,163	Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	Si	15
13	164,178	Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro	Si	15
14	179,193	Gastos de Sepelio	Si	15
15	194,208	Gastos Amortización e intereses rodados para corredores y viajantes de comercio	Si	15
16	209,223	Donaciones a fiscos nacionales, provinciales o municipales y a instituciones comprendidas en el art. 20 inc. E) y F) de la ley	Si	15
17	224,238	Descuentos obligatorios establecidos por Ley Nacional, provincial o municipal	Si	15
18	239,253	Honorarios por Servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica	Si	15
19	254,268	Intereses de créditos hipotecarios	Si	15
20	269,283	Aportes al Capital Social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de Garantía Recíproca	Si	15
21	284,298	Aportes a cajas complementarias de previsión, Fondos compensadores de previsión o similares	Si	15
22	299,313	Alquileres de inmuebles destinados a casa de habitación	Si	15
23	314,328	Empleados del Servicio doméstico	Si	15
24	329,329	Gastos de Movilidad, Viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador	Si	1	Valor fijo con cero (0)
25	330,344	Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo	Si	15
26	345,359	Otras Deducciones	Si	15
27	360,376	Total deducciones generales	Si	17
28	377,391	Otras Deducciones - Aportes para Jubilaciones, Retiros y Subsidios ANSeS	Sí	15
29	392,406	Otras Deducciones - Cajas Provinciales o Municipales o de Previsión para Profesionales	Sí	15
30	407,421	Otras Deducciones - Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08	Sí	15
31	422,436	Otras Deducciones - Fondos Compensadores de Previsión	Sí	15
32	437,451	Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos	Sí	15
33	452, 466	GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR	Sí	15
34	467, 481	GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR	Sí	15
35	482, 496	COMPENSACIÓN ANÁLOGA	Sí	15
36	497, 498	Cantidad Compensación análoga	Sí	2	Numérico sin decimales
37	499, 513	ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN - ART. 85 INC. K (10%)	Sí	15

Registro

...

Información Desagregada por Régimen Tributario (Reg. 07):

El registro “Deducciones” “Información Desagregada por Régimen Tributario” debe ser el cuarto registro del archivo, con una longitud de 513 109 (Quinientos trece)caracteres:Ciento nueve)caracteres:

Campo	Posición	Descripción	Obligatorio	Longitud	Detalle
1	1,2	Tipo de Registro	Si	2	Grabar siempre el valor Fijo "07".
2	3,13	CUIL Empleado	Si	11	Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.
3	14,28	REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Ene – Sep 2023	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G703" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).
4	29,29	ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Ene – Sep 2023	Si	1	Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G704" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
5	30,30	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Ene – Sep 2023	Si		Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G705" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
6	31,45	IMPUESTO DETERMINADO Tramo Ene - Sep 2023	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G706" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).
7	46,60	REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Oct – Dic 2023	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G707" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).
8	61,61	ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Oct – Dic 2023	Si	1	Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G708" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
9	62,62	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Oct – Dic 2023	Si	1	Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G709" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
10	63,77	IMPUESTO DETERMINADO Tramo Oct - Dic 2023	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G710" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).
11	78,78	ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS AÑO 2023	Si	1	Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G711" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
12	79,79	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) AÑO 2023	Si	1	Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G712" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna *"Descripción"* de la *Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG* y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde.
13	80,94	IMPUESTO DETERMINADO (sin considerar Dto. 473/2023)	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G713" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).
14	95,109	DIFERENCIA IMPUESTO POR BENEFICIO Dto. 473/23	Si	15	Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G714" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357).

Tabla 3 - Alícuotas Atrt. 94 LIG

Valor	Descripción
0	0%
1	5%
2	9%
3	12%
4	15%
5	19%
6	23%
7	27%
8	31%
9	35%

Card documentos

Informacao	Solución disponible para versión 12.1.33 (con garantía extendida), 12.1.2210 (con garantía extendida) o superiores.
Titulo	¡IMPORTANTE!

05. ASUNTOS RELACIONADOS

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