...
Portanto, o arquivo digital é composto por blocos de informação e cada bloco terá um registro de abertura, registros de dados e um registro de encerramento.
Após o bloco inicial - Bloco 0, a ordem de apresentação dos demais blocos é a sequência constante na tabela de blocos acima.
Salvo quando houver especificação em contrário, todos os blocos são obrigatórios e o respectivo registro de abertura indicará a presença ou a ausência de dados informados.
Observações:
- O bloco 0 deve ser devidamente cadastrado se deseja gerar as informações pelo LOGIX. Não é possível importar o arquivo sem bloco de abertura.
- Os blocos C e E são recuperáveis pela Receita, por meio do próprio PVA.
- Os blocos J e K são gerados automaticamente pela rotina de geração. São os mesmos dados do ECD.
- Os blocos L, Q, P e U podem ser digitados no LOGIX ou no validador, conforme a preferência do usuário.
- Os blocos M e N estão em desenvolvimento no Logix e a previsão de liberação é na release 12.1.2411. Mais informações em: Manual do Livro eletrônico de apuração do lucro real - e-LALUR e contribuição social - e-LACS
- Os blocos T, X e Y não serão gerados pelo LOGIX. Estes blocos deverão ser digitados no validador do ECF.
- No validador é possível indicar os blocos que é desejado sobrescrever quando importado novo arquivo da mesma empresa. Ou seja, se foi efetuado informações manuais do bloco M e houve necessidade de reimportar o arquivo, as informações manuais não serão perdidas.
- Os demonstrativos balanço patrimonial e DRE não são gerados pelo LOGIX, independente da forma de tributação (Real, Presumido ou Imunes/Isentas). Estes demonstrativos são montados automaticamente pelo PVA com base nos saldos gerados no bloco K.
- O relacionamento do plano de contas LOGIX e plano referencial é obrigatório no ECF.
04. CADASTROS E ROTINAS
Para iniciar o processo de geração do SPED Fiscal deverão ser cadastradas algumas informações que não existem no Logix e são necessárias para a geração do arquivo a ser enviado à Escrituração Contábil Fiscal (ECF).
Para efetuar tais cadastros foram desenvolvidos alguns programas que devem ser obrigatoriamente executados antes de iniciar o processo de geração do arquivo. Todas as telas estão centralizadas dentro do CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF.
...
Expandir |
---|
|
Expandir |
---|
| CON10227 - Consulta e carga das tabelas dinâmicas da ECF Este programa permite importar as tabelas dinâmicas disponibilizadas pelo site do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED. Tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED que sofrem constantes atualizações. As tabelas dinâmicas são baixadas do site da Receita Federal - http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1644. Importante: As tabelas dinâmicas são tabelas de dados utilizados na estrutura do SPED - Sistema Público de Escrituração Digital que sofrem constantes atualizações. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Utilitários, sub-opção Tabelas dinâmicas. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-13-57.png?version=1&modificationDate=1709756037467&api=v2)
Opção Importar ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-11-55.png?version=1&modificationDate=1709755915527&api=v2)
|
|
Expandir |
---|
title | Cadastros Bloco 0 | | Cadastros Bloco 0 |
---|
|
O bloco 0 é o bloco de abertura do ECF. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
---|
title | Informações da empresa |
---|
| CON10164 - Informações da empresa para envio ECF Esse programa permite cadastrar as informações de todas as empresas do grupo, necessárias para emissão do arquivo. Ao informar o código da empresa, o programa automaticamente exibirá as informações já cadastradas no LOG00083 (Empresas) e que são similares as que devem ser enviadas para a ECF, sendo necessário apenas complementar as informações para envio ao SPED Fiscal. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Informações da empresa. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-1-45.png?version=1&modificationDate=1709740905507&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Parametrização tributação ECF |
---|
| CON10225 - Cadastro de parâmetros de tributação da ECF. Este programa permite fazer a manutenção das informações tributárias do ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0010 - Parâmetros de Tributação da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Parametrização tributação ECF. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_12-42-42.png?version=1&modificationDate=1709739762557&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Parametrização complementar ECF |
---|
| CON10226 - Parametrização complementar ECF Este programa permite efetuar a manutenção dos parâmetros complementares para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0020 - Parâmetros Complementares e Registro 0021 - Parâmetros de Identificação dos Tipos de Programa da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Parametrização complementar ECF. Para a versão 0009 de 2022/2023 foi alterado o campo "Olimpíadas?" para "Outras?" , conforme instruções no Manual da ECF. O help do campo mudou para: "Habilita para outros tipos de benefícios fiscais". Para a versão 10 de 2023/2024 ocorreram novos parâmetros complementares conforme Manual de orientação do leiaute 10 da ECF. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-14-56.png?version=1&modificationDate=1709759696960&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Informações signitário |
---|
| CON10167 - Informações do Contabilista Este programa permite efetuar manutenção das informações do contabilista. A informação deste cadastro será gerada no Registro 0930 - Identificação dos Signatários da ECF da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco 0, sub-opção Informações signatário. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-3-0.png?version=1&modificationDate=1709740980917&api=v2)
|
|
Expandir |
---|
|
O bloco J contém o mapeamento do plano de contas e centros de custo para o ECF. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
---|
title | Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix |
---|
| CON10166 - Relacionamento plano contas referencial com plano de contas Logix Esse programa permite efetuar o relacionamento entre a conta contábil cadastrada no plano de contas Logix e a conta referencial cadastrada na instituição responsável pela manutenção do plano de contas referencial. A informação deste cadastro será gerada no Registro J051- Plano de Contas Referencial da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco J, sub-opção Relac plano contas referencial. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-4-16.png?version=1&modificationDate=1709741056227&api=v2)
Zoom do campo Conta Contábil Plano Referencial ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-16-41.png?version=1&modificationDate=1709756201490&api=v2)
Zoom do campo Conta Contábil Logix ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-17-59.png?version=1&modificationDate=1709756280073&api=v2)
Zoom do Campo Centro Custo ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-18-41.png?version=1&modificationDate=1709756321180&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Subcontas correlatas |
---|
| CON10230 - Subcontas correlatas Este programa permite cadastrar o relacionamento da conta contábil com as subcontas correlacionadas. Tanto a a conta contábil pai quando a subconta (conta filha) deverão estar previamente cadastradas no plano de contas do Logix. A informação deste cadastro será gerada no Registro J053 - Subcontas Correlatas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco J, sub-opção Subcontas correlatas. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-4-56.png?version=1&modificationDate=1709741096540&api=v2)
Zoom do Campo Conta contábil ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-20-21.png?version=1&modificationDate=1709756422630&api=v2)
Zoom do Campo Subconta correlata ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-21-39.png?version=1&modificationDate=1709756500030&api=v2)
Zoom do Campo Natureza subconta ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-22-0.png?version=1&modificationDate=1709756520177&api=v2)
|
|
Expandir |
---|
|
O bloco L contém as informações do Lucro Real. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro de algum período for por Lucro Real. A guia contém as seguintes rotinas: | title | Cadastros Bloco L Expandir |
---|
title | Método avaliação estoques |
---|
| CON10228 - Método de avaliação de estoques - ECF Este programa permite efetuar a manutenção de informações do método de avaliação dos estoques da empresa conforme ano e período da geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro L200 - Método de Avaliação do Estoque Final da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco L, sub-opção Método avaliação estoques. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-5-34.png?version=1&modificationDate=1709741134603&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-23-1.png?version=1&modificationDate=1709756582057&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Composição de custos |
---|
| CON10229 - Composição de custos Este programa permite fazer o cadastro das informações de custos utilizados para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro L210 - Informativo da Composição de Custos da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco L, sub-opção Composição de custos. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_13-6-22.png?version=1&modificationDate=1709741182190&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-23-50.png?version=1&modificationDate=1709756630277&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-24-32.png?version=1&modificationDate=1709756672283&api=v2)
|
|
---|
Expandir |
---|
|
O bloco P contém as informações do Lucro Presumido. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro de algum período for por Lucro Presumido. Todas as rotinas desta guia necessitam da carga das tabelas dinâmicas relacionadas para o devido cadastro. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
---|
title | Receitas incentivadas |
---|
| CON10223 - Demonstração receitas incentivadas Lucro Presumido Este programa permite a manutenção do cadastro das receitas incentivadas do Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Receitas incentivadas. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-28-53.png?version=1&modificationDate=1709756933547&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-28-18.png?version=1&modificationDate=1709756898190&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Apuração base de cálculo |
---|
| CON10224 - Apuração da base de cálculo do Lucro Presumido Este programa permite efetuar a manutenção das informações para apuração da base de cálculo do lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P200 - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Apuração base de cálculo. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-2-31.png?version=1&modificationDate=1709758951767&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-0-51.png?version=1&modificationDate=1709758851597&api=v2)
|
Expandir |
---|
| CON10232 - Isenção e redução do Lucro Presumido Este programa permite informar os valores de cálculo da isenção e redução do Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Isenção e redução. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-4-52.png?version=1&modificationDate=1709759092657&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-3-29.png?version=1&modificationDate=1709759009860&api=v2)
|
Expandir |
---|
| CON10233 - Cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido Este programa permite manutenir informações de cálculo do IRPJ com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Cálculo do IRPJ. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-8-34.png?version=1&modificationDate=1709759315093&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-7-39.png?version=1&modificationDate=1709759259863&api=v2)
|
Expandir |
---|
title | Base de cáculo da CSLL |
---|
| CON10234 - Apuração da base de cálculo CSLL base lucro Presumido Este programa permite manutenir informações de apuração da base de cálculo do CSLL com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P400 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Base de cálculo da CSLL. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-57-30.png?version=1&modificationDate=1709758650960&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-56-3.png?version=1&modificationDate=1709758563873&api=v2)
|
Expandir |
---|
| CON10235 - Cálculo da CSLL com base no lucro Presumido Este programa permite manutenir informações de apuração de cálculo da CSLL com base no Lucro Presumido. A informação deste cadastro será gerada no Registro P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco P, sub-opção Cálculo da CSLL. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-55-5.png?version=1&modificationDate=1709758505417&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_18-9-18.png?version=1&modificationDate=1709759358330&api=v2)
|
|
Expandir |
---|
title | Cadastros Bloco QBloco Q |
---|
|
O bloco Q contém as informações do demonstrativo do livro caixa da empresa. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
---|
title | Demonstrativo livro caixa |
---|
| CON10240 - Demonstrativo livro caixa Esse programa permite efetuar informações sobre o livro caixa da empresa para a geração do arquivo da ECF. A informação deste cadastro será gerada no Registro Q100 - Demonstrativo do Livro Caixa da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco Q, sub-opção Demonstrativo livro caixa. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-39-25.png?version=1&modificationDate=1709757565813&api=v2)
|
|
Expandir |
---|
|
O bloco U contém as informações de Imunes e Isentas. Somente deve ser informado se a forma de tributação do lucro for Imunes ou Isentas. Todas as rotinas desta guia necessitam da carga das tabelas dinâmicas relacionadas para o devido cadastro. A guia contém as seguintes rotinas: Expandir |
---|
| CON10236 - Cálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo do IRPJ das empresas imunes e isentas. A informação deste cadastro será gerada no Registro U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco U, sub-opção Cálculo do IRPJ. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-53-27.png?version=1&modificationDate=1709758407743&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-48-27.png?version=1&modificationDate=1709758107127&api=v2)
|
Expandir |
---|
| CON10237 - Cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas Esse programa permite efetuar manutenção das informações sobre o cálculo da CSLL das empresas imunes e isentas. A informação deste cadastro será gerada no Registro U182 - Cálculo da CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido das Empresas Imunes e Isentas da ECF. Nota: Este programa pode ser acessado diretamente pelo Menu Logix ou pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco U, sub-opção Cálculo da CSLL. ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-51-39.png?version=1&modificationDate=1709758300113&api=v2)
Zoom do campo Período Apuração ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-27-46.png?version=1&modificationDate=1709756867093&api=v2)
Zoom do Campo Código ![](/download/attachments/545628145/image-2024-3-6_17-50-54.png?version=1&modificationDate=1709758254633&api=v2)
|
|
...
Expandir |
---|
title | Outras Documentações |
---|
|
Documentação Logix: Documentação Governo: |
...