Fórmula de Equalização - Método de Cálculo SAC

Visão Geral do Programa

Antes de efetuar os cálculos de equalização, são considerados os seguintes valores:

• Valor Original = Valor Total da Planilha Vendor x Percentual Correspondente à Parcela / 100;
• Valor Parcela Cliente sem IOF = (1 + (Taxa Cliente / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) x Valor Original;
• Valor Parcela Banco sem IOF = (1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) x Valor Original.

1 - Para equalização na data de fechamento, com IOF pago pelo cliente:

• Valor IOF = (Valor Original x (1 / (1 - Percentual IOF x Dias Prazo Parcela)) - 1);
• Valor Parcela Cliente com IOF = (1 + (Taxa Cliente / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) x (Valor Original + Valor IOF);
• Valor Parcela Banco com IOF = (1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) x (Valor Original + Valor IOF);
• Equalização da Parcela = (Valor Parcela Cliente com IOF - Valor Parcela Banco com IOF) / (1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30).

O cálculo acima é efetuado para cada parcela Vendor. O valor total da equalização da planilha é a somatória das equalizações de cada parcela.

2 - Para equalização na data de fechamento, com IOF pago pela empresa:

• Equalização da Parcela = (Valor Parcela Cliente sem IOF - Valor Parcela Banco sem IOF) / (1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30).

O cálculo acima é efetuado para cada parcela Vendor. O valor total da equalização da planilha é a somatória das equalizações de cada parcela.

3 - Para equalização na data de vencimento, com IOF pago pelo cliente:

• Valor Juros Competência = ((((1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30)) / ((1 + (Taxa Cliente / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) - 1) x Valor Original) x -1);
• Valor Variação Juros Competência = ((((1 + (Taxa Cliente / 100)) (Número de dias da parcela / 30) - 1) x (Valor Juros Competência + Valor Variação Juros Competência Acumulado até o Mês Anterior)) x -1).

A variação é calculada para cada fechamento de mês (último dia) que ocorrer entre a data de fechamento da planilha Vendor e a data de vencimento de cada parcela Vendor. Ou seja, para cada parcela Vendor são geradas tantas variações de juros competência quantos forem os meses entre a data de fechamento da planilha e a data de vencimento da parcela, mais uma variação do fechamento do mês anterior ao vencimento até a data de vencimento. O "Número de dias da parcela", na fórmula acima, é a quantidade de dias entre a data em que está sendo gerada a variação e a data da variação do mês anterior.

Exemplo:

• Data de fechamento = 10/10/2002.
• Quantidade de parcelas Vendor geradas, de acordo com a condição de pagamento = 3 (30, 60 e 90 dias).

4 - Para equalização na data de vencimento, com IOF pago pela empresa:

• Valor IOF = (Valor Original x Percentual IOF x Dias Prazo Parcela);
• Valor Juros Competência = ((((1 + (Taxa Banco / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30)) / ((1 + (Taxa Cliente / 100)) (Dias Prazo Parcela / 30) - 1) x (Valor Original + Valor IOF)) x -1);
• Valor Variação Juros Competência = (((((1 + (Taxa Cliente / 100)) (Número de dias da parcela / 30)) - 1) x (Valor Juros Competência + Valor Variação Juros Competência Acumulado até o Mês Anterior)) x -1).

A variação é calculada para cada fechamento de mês (último dia) que ocorrer entre a data de fechamento da planilha Vendor e a data de vencimento de cada parcela Vendor. Ou seja, para cada parcela Vendor são geradas tantas variações de juros competência quantos forem os meses entre a data de fechamento da planilha e a data de vencimento da parcela, mais uma variação do fechamento do mês anterior ao vencimento até a data de vencimento. O "Número de dias da parcela", na fórmula acima, é a quantidade de dias entre a data em que está sendo gerada a variação e a data da variação do mês anterior.

Exemplo:

• Data de fechamento = 10/10/2002.
• Quantidade de parcelas Vendor geradas, de acordo com a condição de pagamento = 3 (30, 60 e 90 dias).