Para realizar una facturación o emitir un documento de entrada, el Sistema debe calcular el IVA por medio de la vinculación de los datos registrados previamente en Impuestos Variables, en Tipos de Entrada y Salida y en la Vinculación TES vs. Impuestos, obedeciendo a la regla de cálculo del impuesto.
El Sistema también calcula la Retención de IVA y la Retención de IR.
Impuesto de Valor Agregado (IVA)/(IVC)
Conozca las reglas de cálculo:
Base de Cálculo: Valor de las Mercaderías o Servicios - Descuentos.
Tasa: Alícuota informada en el Archivo de productos o en el Archivo de impuestos variables.
IVA/IVC: Base de Cálculo vs. Tasa.
- IVA Separado (IVA) - En este caso, se utiliza la fórmula:
Valor da Mercadería/(1+(alícuota/100). - IVA Incluido (IVC) - En este caso, para mercadería valiendo 1000 (base de cálculo), el valor del impuesto fijado es 120 (alícuota 12%).
Fletes, gastos y seguro en la factura se asentarán como ítems/servicios en un documento separado. En este nuevo documento se calculará el IVA o IVC normalmente, siguiendo las reglas de cálculo. El valor del impuesto y el total de la factura contendrán los decimales calculados por el Sistema. |
Procedimiento
- Registre el producto en el Archivo de productos.
Cuando quiera realizar el cálculo, por medio de alícuota definida en el producto, es necesario que el campo Porc. IVA, del Archivo de productos, esté completado y contenga la alícuota correspondiente. |
2. Registre el cliente en el Archivo de clientes.
3. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el Sistema (verifique los códigos de IVA e IVC).
Para que el IVA o IVC se calculen como Exento, es necesario que el campo Calc. IVA, en Archivo de TES, esté completado con la opción 3. Para que el IVA o IVC se calculen con Alícuota 0 (cero), es necesario que el campo Calc. IVA, en el Archivo de TES, esté completado con la opción "4". |
4. Informe la cantidad y el valor unitario. En seguida, genere el título por pagar;
5. Libere y facture el pedido. El IVA o IVC deben calcularse y sumarse al total del documento.
Impuesto por Consumo Especial (ICE/ ICC)
Los documentos de salida están autorizados para el cálculo del Impuesto por Consumo Especial (ICE), que se divide en:
- ICE Separado (ICE)
- ICE Incluido (ICC)
Consulte el ítem que contiene las Consideraciones Específicas de Ecuador en Facturación.
Anulación/Devolución
En los casos de devolución/anulación del valor total o parcial de la prestación de servicios se generan Notas de Débito o Crédito, dependiendo del caso. Estas notas de débito o crédito se utilizarán en el cálculo del impuesto que se pagará.
Vea el tópico Notas de Débito o Crédito - IVA
Vea también:
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas