23246921 DMANMI02-20009 DT Declaración de Retenciones y Percepciones Misiones ARG

01. DATOS GENERALES

02. SITUACIÓN/REQUISITO

En el programa Declaración Jurada IIBB por Provincia - LAR330AA, existe la necesidad de adaptar los layout de retenciones y percepciones según las exigencias de la ATM (Agencia Tributaria de Misiones).

03. SOLUCIÓN

Se alteró el programa Declaración Jurada IIBB por Provincia - LAR330AA para que los layout de retenciones y percepciones se generen según las exigencias de la ATM (Agencia Tributaria de Misiones):

1. Archivo de Retenciones

          Se aplican solo cuando son Tipo = CAR

Reglas de validación para CAR (Comprobante de Anulación de Retención)

1. Campos obligatorios:

• • Cuando el campo 2 sea CAR, se deben completar los campos 8, 9, 10 y 11 (tipo, número, fecha y CUIT del comprobante original).
  • Para otros tipos de comprobante, estos campos son nulos (manteniendo las comas).

2. Valores financieros:

• • El valor del CAR es igual al valor total del CR que está anulando.
  • Solamente se aceptan valores positivos (> 0).

3. Validaciones cruzadas:

• • El CUIT del CAR es igual al CUIT del CR.
  • La combinación tipo más número del comprobante es única por agente.

4. Restricción de duplicación:

• • No permite el registro de este mismo comprobante más de una vez.

Ejemplos:

Comprobante de retención:
01-01-2022,CR,000000412323,PEREZ JULIO, 20-00000000-1,100.00,2.5,,,,

Comprobante anulado (OP revertido):
02-01-2022,CAR,000001000023, PEREZ JULIO, 20-00000000-1,100.00,2.5, CR, 000000412323, 01-01-2022, 20-00000000-1 

El campo del comprobante de retención (PV + Nº Comprobante) anulado se imprimirá en blanco y el cliente lo completará en esta entrega. 

Es decir, siguiendo el ejemplo mencionado anteriormente:
02-01-2022,CAR,, PEREZ JULIO, 20-00000000-1,100.00,2.5, CR, 000000412323, 01-01-2022, 20-00000000-1 

Archivo de percepciones

Solo se aplica cuando Tipo = NC_

1. Validación de NC:

• • Cuando el campo 2 sea NC_*, se deben completar los campos 8-11.
  • Para otros tipos, campos 8-11 son nulos (pero con comas).

2. Validación cruzada:

• • CUIT de la NC coincide con CUIT del comprobante.
  • Tipo más número del comprobante es único por agente.

3. Formateo:

• • CUIT del cliente con o sin guiones.
  • Validación automática de formatos.

Ejemplos:

Comprobante de retención:

Factura normal con percepciones:
15-04-2023,FA_A,0001412325,MARINA SAUCEDO, 22-11555555-1,1200.00,3.31,,,, 

NC ya vinculada:
18-04-2023,NC_A,0001000023, MARINA SAUCEDO, 22-11555555-1,100.00,3.31, FA_A, 0001412325, 15-04-2023, 22-11555555-1   

04. DEMÁS INFORMACIONES

No se aplica.

05. ASUNTOS RELACIONADOS

• Declaración Jurada IIBB por Provincia - LAR330AA