PCOM12079 - CT-e Substituto

Rotina Documento de Entrada - MATA103:

Para inserir um CT-e Substituto, o CT-e Original que será substituído devera estar com o status "Evento desacordo vinculado".

Tendo o status previsto, em outra ações, no menu do "Ev. desacordo", terá a opção "CT-e Substituto", devera informar a nova numeração do CT-e e ao confirmar será apresentado a tela do documento com as informações pertencentes ao CT-e Original. Nesse momento devera ajustar no documento conforme necessidade e confirmar a inserção do CT-e Substituto.

*Clique na imagem para ampliar.

O módulo de estoque custos utiliza as informações gravadas das amarrações de notas de entradas e conhecimentos de frete geradas no processo de compras e ao ser dada a entrada do CTe substituto, é disparado os tratamentos para o modulo de estoque custos, buscando o CTe original para estornar o seu valor no custo do produto na tabela de saldos físicos/financeiro e gerando uma movimentação interna na tabela de movimentações que irá apoiar para demonstrar a operação nos relatórios e consultas, e agrega o novo valor do CTe substituto no custo do produto na tabela de saldos físicos/financeiro, mantendo assim o custo atualizado.

Para mais detalhes e exemplo de utilização: CTe Substituto - Tratamentos no modulo de estoque/custos.

Quando um CT-e original é substituído por outro, o título a pagar do CT-e original terá o seu saldo em aberto "cancelado", já que será gerado um novo título a pagar referente ao novo CT-e (substituto) com o valor a ser pago.

O CT-e Substituto será incluído através da rotina Documento de Entrada – MATA103, e seu valor irá compor o Valor de Aquisição do Bem Imobilizado.

Após a inclusão do CT-e Substituto, o sistema subtrairá o valor do CT-e antigo e somará o valor do novo CT-e no Valor de Aquisição do Bem Imobilizado. Em caso de exclusão do CT-e Substituto, através da rotina Documento de Entrada – MATA103, será realizado o cálculo inverso, ou seja, o valor do CT-e Substituto será subtraído do Valor de Aquisição do Bem Imobilizado e o valor do CT-e antigo será somado ao Valor de Aquisição do Bem Imobilizado.

Nota fiscal de entrada da operação de compra do Bem Imobilizado.

CT-e referente ao transporte do Ativo Imobilizado.

Neste momento, o Bem Imobilizado terá o seguinte Valor de Aquisição:

• • NF-e de Compra

• • • R$ 10.000,00 – R$ 1.800,00 (ICMS) = R$ 8.200,00

• • CT-e

• • • R$ 1.000,00 – R$ 120,00 (ICMS) = R$ 880,00

• • Valor de Aquisição do Bem Imobilizado

• • • R$ 8.200,00 + R$ 880,00 = R$ 9.080,00

CT-e Substituto

Bem Imobilizado após a geração do CT-e Substituto.

• • NF-e de Compra

• • • R$ 10.000,00 – R$ 1.800,00 (ICMS) = R$ 8.200,00

• • CT-e Substituto

• • • R$ 1.200,00 – R$ 144,00 (ICMS) = R$ 1.056,00

• • Valor de Aquisição do Bem Imobilizado

• • • R$ 8.200,00 + R$ 1.056,00 = R$ 9.256,00

Apuração de ICMS - MATA953:

Em relação a criação do código de ajuste que fará o Estorno do tributo do Documento que foi substituído verificar a documentação abaixo:
https://tdn.totvs.com/display/public/PROT/CFGTRIB+-+Processo+de+Documento+Referenciado

Após a inclusão dos documentos de entrada: CTE Original e CTE Substituto, gerar a Apuração de ICMS para verificação do valor do ICMS de estorno, com o código de ajuste de lançamento, que refletirá no Sped Fiscal.

Verificando gravação do arquivo .txt que irá para a visualização do Sped Fiscal:

Livros Fiscais > Miscelânea > Arq. Magnéticos > Sped Fiscal:

Nesse arquivo, irá conter os documento lançados (entrada, cte original e substituto), com o devido valor de ICMS que foi estornado e o que ficou a pagar, juntamente com o código de ajuste de lançamento.