Ao configurar o diferimento pelo Configurador de Tributos, além de seguir o processo de parametrização e realizar a transmissão da nota, é essencial validar também a escrituração do imposto.
Para garantir o cálculo correto e o devido destaque na nota fiscal, o diferimento de IBS/CBS somente será aplicado corretamente se a incidência do imposto estiver configurada de forma adequada e vinculada à regra de cálculo no documento.

Processo de configuração para diferimento total e parcial via configurador de tributos

Diferimento total:

Deve ter a incidência como 'Outros' ou 'Isento'

Diferimento parcial:
Deve ter a incidência como 'Tributado'

Possíveis rejeições:

Caso a configuração não esteja correta pode gerar a rejeição 1041/1069/1031.

Por padrão, o imposto de IBS/CBS é gerado para os CSTs: 000, 200, 210, 220, 510, 550 e 830.
Caso seja necessário gerar o grupo de IBS/CBS para um CST que não esteja nessa lista, basta acrescentá-lo ao final da relação, separando cada CST por uma barra ("/").

Exemplo: para incluir o CST 222, o parâmetro deve ficar assim:
000/200/210/220/510/550/830/222.

Possíveis rejeições:

Caso a configuração não esteja correta pode gerar a rejeição 1021 e 1025.

Nos cenários em que há redução de alíquota, é fundamental verificar se todas as regras de imposto estão configuradas com o mesmo cenário de redução.

Na maioria das situações de emissão, a Sefaz exige que a redução aplicada a um dos novos impostos seja replicada para os demais, garantindo consistência entre os tributos.

Exemplo: Para gerar IBS Municipal, IBS Estadual e CBS Federal,
é necessário cadastrar três regras de documentos fiscais distintas, cada uma com sua alíquota, base de cálculo e escrituração devidamente configuradas, podendo ser iguais ou diferentes, conforme o cenário.

CFGTRIB - Regra de alíquota

CFGTRIB - Regra de documentos fiscais

Possíveis rejeições:

Caso a configuração não esteja correta pode gerar a rejeição 1034.

O CClasstrib e o CST desempenham um papel fundamental na emissão do documento fiscal. A Sefaz disponibiliza uma tabela que define os modelos de documentos, tipos de tributos, cenários de redução, diferimento e demais tratamentos por item, podendo ser consultada no portal de regularidade da Sefaz.

*imagem ilustrativa, a tabela pode sofrer modificações a qualquer momento.

Além disso, quando o CClasstrib aplicado indicar que a operação exige tributação regular, crédito presumido, monofásico, entre outros tratamentos, será necessário cadastrar regras adicionais correspondentes a esses impostos, vinculando-as ao documento fiscal juntamente com os demais tributos calculados.

CFGTRIB - Adequação do Configurador de Tributos aos Códigos de Classificação Tributária do IBS, CBS e IS

Possíveis rejeições:

Caso a configuração não esteja correta pode gerar a rejeição 1114/1065.