01. VISIÓN GENERAL

Disponible por medio de la rutina FISA089 - Período dispensado del EFD Aportes, el mantenimiento de informaciones en la tabla CKN (Per. Disp. EFD-Aport), que se utiliza para incluir el registro 0120 del EFD Aportes y debe completarse de forma manual justificando el motivo de la dispensa del EFD - Aportes.

De acuerdo con lo previsto en la IN RFB nº 1.252/2012, si la persona jurídica no hubiera realizado operaciones en algún(os) mes(es) del año calendario, informará en la EFD - Aportes referentes a diciembre del año calendario en referencia para el(los) mes(es) en los cuales no realizó las operaciones anteriormente referidas en el registro “0120”, quedando de esta manera dispensada de la presentación de la EFD - Aportes con relación a estos meses.

02. PROCEDIMIENTO DE CONFIGURACIÓN

  1. Por medio del entorno Configurador (SIGACFG), acceda a Entorno/ Registros/ Menús e incluya la opción para ejecución del Per. Disp. EFD-Aport. (FISA089) de acuerdo con la siguiente especificación:

    Nombre del menú

    Submenú

    Nombre de la rutina

    Programa

    Tablas

    Actualizaciones

    SPED

    Per. Disp. EFD-Aport.

    FISA089

    CKN



  2. Por medio del entorno Configurador (SIGACFG), seleccione Base de datos/ Diccionario/ Base de datos e incluya/configure los campos de acuerdo con la siguiente especificación:

Tabla CKN - Per. Disp. EFD-Aport

Campo

CKN_FILIAL

Tipo

Carácter

Tamaño

2

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Sucursal

Descripción

Sucursal del sistema

Help

Sucursal del sistema

Campo

CKN_MESEFD

Tipo

Carácter

Tamaño

2

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Mes EFD

Descripción

Mes generación EFD

Val. Sistema

Pertence("010203040506070809101112") .And. ValidChav()

Help

Informe el Mes de la EFD donde debe presentarse el período dispensado.

Campo

CKN_ANOEFD

Tipo

Carácter

Tamaño

4

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Año EFD.

Descripción

Año generación EFD

Val. Sistema

ValidChav()

Help

Informe el Año de la EFD donde debe presentarse el período dispensado.

Campo

CKN_MESDIS

Tipo

Carácter

Tamaño

2

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Mes Disp

Descripción

Mes dispensado

Val. Sistema

Pertence("010203040506070809101112") .And. ValidChav()

Help

Informe el Mes dispensado de la presentación de la EFD-Aportes.

Campo

CKN_ANODIS

Tipo

Carácter

Tamaño

4

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Año Disp.

Descripción

Año dispensado

Val. Sistema

ValidChav()

Help

Informe el Año dispensado de la presentación de la EFD-Aportes.

Campo

CKN_INFCOM

Tipo

Carácter

Tamaño

60

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Inf. Compl:

Descripción

Inf. Complementaria

Help

Informaciones complementarias referentes al período dispensado.

Campo

CKN_MTCOMP

Tipo

Carácter

Tamaño

3

Decimal

0

Formato

@!

Contexto

Real

Propiedad

Modificar

Título

Motivo

Descripción

Motivo del la situación

Opciones

#FIS89CCFBX()

Help

Obligatorio a partir del 01 de agosto de 2017.
En el caso de registro sin datos, debe informarse el real motivo de esta situación, de acuerdo con los siguientes indicadores:
01=Persona jurídica inmune o exenta del IRPJ
02=Organismos públicos, autarquías y fundaciones públicas
03=Persona jurídica inactiva
04=Persona jurídica en general, que no realizó operaciones generadoras de ingresos (tributables o no) o de créditos
05=Sociedad en Cuenta de participación- SCP, que no realizó operaciones generadoras de ingresos (tributables o no) o de créditos
06=Sociedad cooperativa, que no realizó operaciones generadoras de ingresos (tributables o no) o de créditos
07=Registro resultante de incorporación, fusión o escisión, sin operaciones generadoras de ingresos (tributables o no) o de créditos
99=Otras hipótesis de dispensa de registro, relacionadas al Art. 5º de la IN RFB nº 1.252, de 2012

101=PERSE - Transmisión por inconsistencia de registro en la base de la RFB
102=PERSE - Transmisión por decisión judicial
103=PERSE - Transmisión por decisión administrativa

Campo

CKN_NUMPRO

Tipo

Carácter

Browse

10

Cons. Estándar

CCF - Procesos Refer.

Contexto

1-Real

Decimal

0

Descripción

Número del proceso 

Formato

@!

Grupo de campos

No tiene grupo de campos

Help

Número que identifica el proceso en su origen

Inic. Browse


Inic. Estándar


Modo Edición


Nivel

1

Obligatorio

No

Opciones

  

Propiedad

1-Modificar

Tamaño

1

Título

Nº Proc Ref

Utilizado

Sí

Val. Sistema


Campo

CKN_TPPROC

Tipo

Carácter

Browse

1

Cons. Estándar


Contexto

1-Real

Decimal

0

Descripción

Tipo del proceso

Formato

@!

Grupo de campos

No tiene grupo de campos

Help

Origen del proceso abierto en nombre del contribuyente.

Inic. Browse


Inic. Estándar


Modo Edición


Nivel

1

Obligatorio

No

Opciones

  

Propiedad

1-Modificar

Tamaño

1

Título

Tp. Proceso

Utilizado

Sí

Val. Sistema



03. PROCEDIMIENTO DE UTILIZACIÓN

  1. APor medio de la Rutina de cálculo EFD Aportes (FISA001), con el árbol de selección expandida, seleccione la opción Período dispensado de EFD-Aportes, y realice la operación deseada:

    Exibindo image.png

    En la pantalla abierta podrán incluirse/modificarse las informaciones definidas por el usuario, considerando los siguientes campos:

        • Mes EFD: Informe el Mes de la EFD en el cual debe presentarse el período dispensado.
        • Año EFD: Informe el Año de la EFD en el cual debe presentarse el período dispensado.
        • Mes Disp.: Informe el Mes dispensado de la presentación de la EFD-Aportes.
        • Año Disp..: Informe el Año dispensado de la presentación de la EFD-Aportes.
        • Inf. Compl: Informaciones complementarias referentes al período dispensado.
        • Motivo: Seleccione el motivo de la situación de dispensa de la EFD.
        • Nº Proc Ref: Seleccione el número del proceso referido.
        • Tip del Proc: Tipo del proceso referido.

    Al hacer clic en grabar, las informaciones se grabarán, y estará disponible para procesamiento en el cálculo.




  2. Generar el archivo del EFD Aportes y verificar el Registro 0120: Identificación de EFD-Aportes sin datos por registrar.

04. ASUNTOS RELACIONADOS

05. TABLAS UTILIZADAS

Tablas utilizadas

CKN - Per. Disp. EFD-Aport

Funciones involucradas

FISA089 – Per. Disp. EFD-Aport.

Sistemas operativos

Windows®/Linux®