| Nome | Pai | Obrigatório | Descrição | Campo no RM | Observações | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| impostoibscbs | rps | Não | Grupo gerado apenas quando há IBS/CBS no item do movimento, cujas bases de cálculo sejam maiores que zero. | -- | Tag raiz dos impostos IBS CBS | |
| codigo | impostoibscbs | Não | Código do imposto | Será preenchido com o valor fixo "IBSCBS" | ||
| finnfse | impostoibscbs | Não | Indicador da finalidade da emissão de NFS-e: 0 - NFS-e regular; | |||
| indfinal | impostoibscbs | Não | Indica operação de uso ou consumo pessoal (art. 57): 0 - Não; 1 - Sim | OPERACAOCONSUMIDORFINAL da tabela TMOVFISCAL. Aba Fiscal do movimento, campo "Consumidor final" | ||
| cindop | impostoibscbs | Não | Código indicador da operação de fornecimento, conforme tabela "código indicador de operação" | CODINDOP da tabela TITMMOVFISCAL. Aba Fiscal do item do movimento, campo "Código Indicador da Operação" | ||
| tpoper | impostoibscbs | Não | Tipo de Operação com Entes Governamentais ou outros serviços sobre bens imóveis: 1 – Fornecimento com pagamento posterior; 2 - Recebimento do pagamento com fornecimento já realizado; 3 – Fornecimento com pagamento já realizado; 4 – Recebimento do pagamento com fornecimento posterior; 5 – Fornecimento e recebimento do pagamento concomitantes | Não será gerada até o momento. | ||
| tpentegov | impostoibscbs | Não | Tipo de ente governamental Para administração pública direta e suas autarquias e fundações: 1 - União; 2 - Estado; 3 - Distrito Federal; 4 - Município; | Não será gerada até o momento. | ||
| inddoacao | impostoibscbs | Não | Indica uma Operação de Doação 1)Doação com contraprestação; - NFS-e deve ser emitida a valor de mercado. indDoacao: Não deve ser informado; gEstornoCred: Não deve ser informado; cClassTrib: Tributação Regular. 2) Doação sem contraprestação; 2.1) Quando não houve apropriação de créditos anteriores: - Deve-se emitir NFS-e a valor de mercado. Como não houve créditos na entrada, deve-se realizar a doação sem qualquer estorno. indDoacao: Deve ser informado; gEstornoCred: Não deve ser informado; cClassTrib: ""410003 - Doações sem contraprestação em benefício do doador""; 2.2) Quando houve apropriação de créditos anteriores: 2.2.a) Pode-se estornar os créditos de entrada ao informar valores de IBS e de CBS no grupo gEstornoCred. Nesse caso, deve-se realizar um cálculo dos créditos obtidos na entrada para serem informados no grupo de estorno; indDoacao: Deve ser informado; gEstornoCred: Deve ser informado; cClassTrib: ""410026 - Doação com anulação de crédito""; 2.2.b) Pode-se tributar a operação de doação de forma equivalente a uma operação com incidência regular. Nesse caso, não há estorno e a NFS-e deve ser emitida a valor de mercado; indDoacao: Deve ser informado; gEstornoCred: Não deve ser informado; cClassTrib: Tributação regular. | Não será gerada até o momento. | ||
| inddest | impostoibscbs | Não | A respeito do Destinatário dos serviços: 0 – o destinatário é o próprio tomador/adquirente identificado na NFS-e (tomador = adquirente = destinatário); 1 – o destinatário não é o próprio adquirente, podendo ser outra pessoa, física ou jurídica (ou equiparada), ou um estabelecimento diferente do indicado como tomador (tomador = adquirente ≠ destinatário) | |||
| Tributo | impostoibscbs | Não | Tag raiz dos tributos dos impostos IBS CBS | |||
| CST | Tributo | Não | Código de Situação Tributária do IBS e CBS | Campo SITTRIBUTARIA da tabela TTRBMOV. Aba Fiscal do item do movimento, campo "Situação tributária" (dos tributos IBS e/ou CBS) | Código de situação tributária do tributo IBS/CBS do item de movimento. Caso tenhamos os tributos IBS e CBS e/ou tenhamos mais de um item na nota então será adotado o código do primeiro item/tributo IBS/CBS encontrado. | |
| cClassTrib | Tributo | Não | Código de Classificação Tributária do IBS e CBS | Campo CLASSTRIB da tabela TTRBMOV. Aba Fiscal do item do movimento, campo "Classif. tributária" (dos tributos IBS e/ou CBS) | Código de classificação tributária do tributo IBS/CBS do item de movimento. Caso tenhamos os tributos IBS e CBS e/ou tenhamos mais de um item na nota então será adotado o código do primeiro item/tributo IBS/CBS encontrado. | |
| gIBSCBS | Tributo | Não | Tag raiz do grupo IBS CBS | |||
| vBC | gIBSCBS | Não | TTRBMOV.BASEDECALCULO | Base de cálculo do IBS e CBS | ||
| gIBSUF | gIBSCBS | Não | Caso o parâmetro de agrupar itens da NFS-e esteja marcado no anexo no município e a nota possua mais de um item, os valores de todo tributo deste tipo nos itens serão somados | Tag raiz do grupo IBSUF | ||
| pIBSUF | gIBSUF | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota do IBS de competência das UF (em percentual) | ||
| vIBSUF | gIBSUF | Sim | TTRBMOV.VALOR | Valor do IBS Estadual | ||
| gDif | gIBSCBS | Não | Grupo de Informações do Diferimento
| |||
| pDif | gDif | Não | TTRBMOV.PCTDIFERIMENTO | Percentual do diferimento | ||
| vDif | gDif | Não | TTRBMOV.TRIBUTODIFERIDO | Valor do Diferimento | ||
| gDevTrib | gIBSUF | Não | Grupo de Informações da devolução de tributos | |||
| vDevTrib | gDevTrib | Não | Valor do tributo devolvido | |||
| gRed | gIBSUF | Não | Grupo de informações da redução da alíquota | |||
| pRedAliq | gRed | Não | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA | Percentual da redução de alíquota do cClassTrib | ||
| pAliqEfet | gRed | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota Efetiva do IBS de competência das UF que será aplicada a Base de Cálculo (em percentual) | ||
| gIBSMun | gIBSCBS | Não | Caso o parâmetro de agrupar itens da NFS-e esteja marcado no anexo no município e a nota possua mais de um item, os valores de todo tributo deste tipo nos itens serão somados | Grupo de Informações do IBS para o município | ||
| pIBSMun | gIBSMun | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota do IBS de competência do Município (em percentual) | ||
| vIBSMun | gIBSMun | Sim | TTRBMOV.VALOR | Valor do IBS Municipal | ||
| gDif | gIBSMun | Não | Grupo de Informações do Diferimento
| |||
| pDif | gDif | Não | TTRBMOV.PCTDIFERIMENTO | Percentual do diferimento | ||
| vDif | gDif | Não | TTRBMOV.TRIBUTODIFERIDO | Valor do Diferimento | ||
| gDevTrib | gIBSMun | Não | Grupo de Informações da devolução de tributos | |||
| vDevTrib | gDevTrib | Não | Valor do tributo devolvido | |||
| gRed | gIBSMun | Não | Grupo de informações da redução da alíquota | |||
| pRedAliq | gRed | Não | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA | Percentual da redução de alíquota do cClassTrib | ||
| pAliqEfet | gRed | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota Efetiva do IBS de competência do Município que será aplicada a Base de Cálculo (em percentual) | ||
| vIBSMun | gIBSMun | Não | Valor do IBS de competência do Município | |||
| vIBS | gIBSCBS | Não | Soma dos campos vIBSUF e vIBSMun | -- | Valor (total) do IBS | |
| gCBS | gIBSCBS | Não | Caso o parâmetro de agrupar itens da NFS-e esteja marcado no anexo no município e a nota possua mais de um item, os valores de todo tributo deste tipo nos itens serão somados | -- | Grupo de Informações da CBS | |
| pCBS | gCBS | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota da CBS (em percentual) | ||
| vCBS | gCBS | Não | TTRBMOV.VALOR | Valor da CBS | ||
| gDif | gCBS | Não | Grupo de Informações do Diferimento
| |||
| pDif | gDif | Não | TTRBMOV.PCTDIFERIMENTO | Percentual do diferimento | ||
| vDif | gDif | Não | TTRBMOV.TRIBUTODIFERIDO | Valor do Diferimento | ||
| gDevTrib | gCBS | Não | Grupo de Informações da devolução de tributos | |||
| vDevTrib | gDevTrib | Não | Valor do tributo devolvido | |||
| gRed | gCBS | Não | Grupo de informações da redução da alíquota | |||
| pRedAliq | gRed | Não | TTRBMOV.PCTREDUCAOALIQUOTA | Percentual da redução de alíquota do cClassTrib | ||
| pAliqEfet | gRed | Não | TTRBMOV.ALIQUOTA | Alíquota Efetiva da CBS que será aplicada a Base de Cálculo (em percentual) | ||
| vCBS | gCBS | Não | Valor da CBS | |||
| gTribRegular | gIBSCBS | Não | Grupo de informações da Tributação Regular | |||
| CSTReg | gTribRegular | Não | Código de Situação Tributária do IBS e CBS | |||
| cClassTribReg | gTribRegular | Não | Código de Classificação Tributária do IBS e CBS | |||
| pAliqEfetRegIBSUF | gTribRegular | Não | Valor da alíquota do IBS da UF (em percentual) | |||
| vTribRegIBSUF | gTribRegular | Não | Valor do Tributo do IBS da UF | |||
| pAliqEfetRegIBSMun | gTribRegular | Não | Valor da alíquota do IBS do Município (em percentual) | |||
| vTribRegIBSMun | gTribRegular | Não | Valor do Tributo do IBS do Município | |||
| pAliqEfetRegCBS | gTribRegular | Não | Valor da alíquota da CBS (em percentual) | |||
| vTribRegCBS | gTribRegular | Não | Valor do Tributo da CBS | |||
| gIBSCredPres | gIBSCBS | Não | Grupo de Informações do Crédito Presumido referente ao IBS | |||
| cCredPres | gIBSCredPres | Não | Código de Classificação do Crédito Presumido | |||
| pCredPres | gIBSCredPres | Não | Percentual do Crédito Presumido | |||
| vCredPres | gIBSCredPres | Não | Valor do Crédito Presumido | |||
| vCredPresCondSus | gIBSCredPres | Não | Valor do Crédito Presumido em condição suspensiva. | |||
| gCBSCredPres | gIBSCBS | Não | Grupo de Informações do Crédito Presumido referente a CBS | |||
| cCredPres | gCBSCredPres | Não | Código de Classificação do Crédito Presumido | |||
| pCredPres | gCBSCredPres | Não | Percentual do Crédito Presumido | |||
| vCredPres | gCBSCredPres | Não | Valor do Crédito Presumido | |||
| vCredPresCondSus | gCBSCredPres | Não | Valor do Crédito Presumido em condição suspensiva. | |||
| IBSCBSTot | rps | Não | Totais da NF-e com IBS e CBS | |||
| vBCIBSCBS | IBSCBSTot | Não | Valor total da BC do IBS e da CBS | |||
| gIBS | vBCIBSCBS | Não | Grupo total do IBS | |||
| gIBSUF | gIBS | Não | Grupo total do IBS da UF | |||
| vDif | gIBSUF | Não | Valor total do diferimento | |||
| vDevTrib | gIBSUF | Não | Valor total de devolução de tributos | |||
| vIBSUF | gIBSUF | Não | Valor total do IBS da UF | |||
| gIBSMun | gIBS | Não | Grupo total do IBS do Município | |||
| vDif | gIBSMun | Não | Valor total do diferimento | |||
| vDevTrib | gIBSMun | Não | Valor total de devolução de tributos | |||
| vIBSMun | gIBSMun | Não | Valor total do IBS do Município | |||
| vIBS | gIBS | Não | Valor total do IBS | |||
| vCredPres | gIBS | Não | Valor total do crédito presumido | |||
| vCredPresCondSus | gIBS | Não | Valor total do crédito presumido em condição suspensiva. | |||
| gCBS | IBSCBSTot | Não | Grupo total da CBS | |||
| vDif | gCBS | Não | Valor total do diferimento | |||
| vDevTrib | gCBS | Não | Valor total de devolução de tributos | |||
| vCBS | gCBS | Não | Valor total da CBS | |||
| vCredPres | gCBS | Não | Valor total do crédito presumido | |||
| vCredPresCondSus | gCBS | Não | Valor total do crédito presumido em condição suspensiva. | |||
| gMono | IBSCBSTot | Não | Grupo total da Monofasia | |||
| vIBSMono | gMono | Não | Total do IBS monofásico | |||
| vCBSMono | gMono | Não | Total da CBS monofásica | |||
| vIBSMonoReten | gMono | Não | Total do IBS monofásico sujeito a retenção | |||
| vCBSMonoReten | gMono | Não | Total da CBS monofásica sujeita a retenção | |||
| vIBSMonoRet | gMono | Não | Total do IBS monofásico retido anteriormente | |||
| vCBSMonoRet | gMono | Não | Total da CBS monofásica retida anteriormente |