Produto:

Datasul

Ocorrência:

ECF ERP DATASUL

Passo a passo:

Blocos do Arquivo da ECF

Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital da ECF é constituído de blocos, referindo-se cada um deles a um agrupamento de informações.

Bloco

Nome do Bloco

Descrição do bloco

0

Abertura e Identificação

Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referencia o período da ECF.

C

Informações Recuperadas das ECD (bloco recuperado pelo
sistema - não é importado)

Recupera, das ECD do período da escrituração da ECF, as informações do plano de contas e os saldos mensais. Os seguintes registros da ECD são recuperados na ECF:

  • I050 - Plano de Contas
  • I051 - Mapeamento para o Plano de Contas Referencial
  • I053 - Subcontas Correlatas
  • I100 - Centro de Custos
  • I150 - Data dos Saldos Periódicos
  • I155 - Saldos Periódicos
  • I157 - Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior
  • I350 - Data da Apuração do Resultado
  • I355 - Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento

Conforme a Instrução Normativa RFB nº 2.004/2021 e alterações, todas as pessoas jurídicas obrigadas a entregar a ECD devem efetuar a recuperação da ECD.

Importante: O Bloco C não é preenchido pela empresa. O sistema preencherá o Bloco C no momento da recuperação das ECD - Escriturações Contábeis Digitais. Somente poderão ser recuperadas as ECD do tipo:

  • G - Livro Diário: Completo sem escrituração auxiliar.
  • R - Livro Diário com Escrituração Resumida: Com escrituração auxiliar.
  • B - Livro Balancetes Diários e Balanços.

Ou seja, o Bloco C é gerado automaticamente pelo sistema no momento a recuperação das ECD, não necessitando de preenchimento manual.

E

Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal
dos Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo
sistema - não é importado)

Armazena, da ECF recuperada do período imediatamente anterior, os saldos finais das contas referenciais e da parte B do e-LALUR e e-LACS. Calcula os saldos contábeis de acordo com o período de apuração do tributo

Importante: O Bloco E não é preenchido pela empresa. O sistema preencherá o Bloco E no momento da recuperação da ECF no período imediatamente anterior e efetuará os cálculos fiscais relativos aos dados recuperados da ECD.

Ou seja, assim como o Bloco C, o Bloco E é gerado automaticamente pelo sistema.

J

Plano de Contas e Mapeamento

Apresenta o mapeamento do plano de contas contábil para o plano de contas referencial.

Importante: Caso a ECD recuperada possua o mapeamento para o plano de contas referencial válido na ECF, o bloco J pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição.

Os registros deste bloco podem ser:

  • I - Digitados manualmente;
  • II - Importados;
  • III - Replicados a partir do Bloco E; ou
  • IV - Recuperados da ECF do período imediatamente anterior ao período da escrituração atual, transmitida via SPED.

K

Saldos das Contas Contábeis e Referenciais

Apresenta os saldos das contas contábeis patrimoniais e de resultado por período de apuração e o seu mapeamento para as contas referenciais.

Os registros deste bloco podem ser:

  • I - Digitados manualmente;
  • II - Importados; ou
  • III - Replicados a partir do Bloco E.

Importante: Caso haja recuperação da ECD, o bloco K pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição. O bloco K também pode ser importado, independentemente da recuperação da ECD.

L

Lucro Líquido - Lucro Real

Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o lucro líquido para pessoas jurídicas tributadas pelo Lucro Real.

M

e-LALUR e e-LACS - Lucro Real

Apresenta os livros eletrônicos de escrituração e apuração do IRPJ (e-LALUR) e da CSLL (e-LACS) da pessoa jurídica tributada pelo Lucro Real - Partes A e B.

Observação: A partir da release 12.1.29.

N

Cálculo do IRPJ - Imposto de Renda e da CSLL - Contribuição Social - Lucro Real

Calcula o IRPJ e a CSLL com base no Lucro Real - Estimativas mensais e ajuste anual ou valores trimestrais.

Observação: A partir da release 12.1.29.

P

Lucro Presumido

Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido.

Q

Demonstrativo do Livro Caixa

Apresenta o demonstrativo do livro caixa para os casos previstos na legislação, o qual deverá conter todos os registros constantes no livro caixa da pessoa jurídica.

Observação: A partir da release 12.1.19: DECF0021- Extração/Geração do bloco Q

Nota: Disponível a partir do ano-calendário 2015 - Versão 0002 da ECF.

T

Lucro Arbitrado

Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado.

U

Imunes ou Isentas

Apresenta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado das entidades imunes ou isentas. Apura o IRPJ e a CSLL com base no Lucro Real, quando forem obrigadas.

VDeclaração DEREX

Apresenta a declaração sobre utilização dos recursos em moeda estrangeira decorrentes do recebimento de exportações (DEREX), ou seja, apresenta as instituições financeiras, o país e a moeda nos quais houveram aplicações financeiras, investimentos e pagamento de obrigações próprias do exportador.

Nota: Disponível a partir do ano-calendário 2017 - Versão 0004 da ECF.

W

Declaração País-a-País

Apresenta o Country by Country Report - Relatório País-a-País. A DPP consiste em um relatório anual por meio do qual grupos multinacionais deverão fornecer à administração tributária da jurisdição de residência para fins tributários de seu controlador final diversas informações e indicadores relacionados à localização de suas atividades, à alocação global de renda e aos impostos pagos e devidos.

Nota: Disponível a partir do ano-calendário 2016 - Versão 0003 da ECF.

X

Informações Econômicas

Apresenta informações econômicas da pessoa jurídica/entidade.

Y

Informações Gerais

Apresenta informações gerais da pessoa jurídica/entidade.

9

Encerramento do Arquivo Digital

Encerra o arquivo digital.

Portanto, o arquivo digital é composto por blocos de informação e cada bloco terá um registro de abertura, registros de dados e um registro de encerramento.
Após o bloco inicial (Bloco 0), a ordem de apresentação dos demais blocos é a sequência constante na tabela de blocos acima.
Salvo quando houver especificação em contrário, todos os blocos são obrigatórios e o respectivo registro de abertura indicará a presença ou a ausência de dados informados.

Legenda dos Blocos

  • Amarelo: Blocos que serão extraídos automaticamente e gerados; *Alguns registros não são gerados automaticamente e necessitam ser digitados manualmente, conforme descrito no decorrer deste documento;
  • Cinza: Blocos que serão informados manualmente e gerados;
  • Verde: Blocos que serão recuperados pelo PVA - não podemos gerar;
  • Rosa: Blocos que não serão gerados - o cliente deverá digitar direto no PVA - exceção Q - com nova funcionalidade a partir 12.1.19: DECF0021 - Extração/Geração do bloco Q para geração.



Os parâmetros das telas acima dizem respeito aos blocos X e Y, que, em sua maioria, correspondem à DIPJ. Embora o sistema não possua as informações necessárias para gerar os registros automaticamente, é fundamental que os parâmetros sejam informados. Isso garantirá que, ao importar o arquivo no PVA, os registros fiquem disponíveis para o usuário digitá-los manualmente no próprio PVA.

Abaixo, apresentamos o detalhamento da origem das informações dos blocos e registros que serão gerados pelo sistema. Vale ressaltar que os blocos não detalhados aqui não serão gerados e precisarão ser preenchidos diretamente no PVA.

Os registros destacados em Azul são aqueles cujas informações não estão presentes na base de dados do ERP/MLF. Para esses casos, disponibilizamos tabelas para que o usuário os insira, permitindo assim a geração completa do bloco com todos os registros. No entanto, caso o usuário prefira, ele pode inserir esses registros diretamente no PVA, sem a necessidade de digitá-los no MLF.

Além disso, em casos de dúvidas ou dificuldades durante o preenchimento manual no PVA, o usuário poderá consultar o suporte técnico ou a documentação detalhada, garantindo que todos os registros necessários sejam devidamente preenchidos. A integração entre o ERP/MLF e o PVA visa facilitar o processo, mas em situações onde o preenchimento manual seja imprescindível, ele deve ser feito com atenção para evitar erros.



Acesso as tabelas para informação manual, acessar o LF0203 - Manutenção e Consulta das Informações de Todas as Tabelas:


As tabelas novas, relativas exclusivamente ao ECF, foram disponibilizadas para manutenção por meio deste programa. Segue abaixo a relação de tabelas novas:

  • L200 - DWF Metod Aval Estoque Final - Método de Avaliação do Estoque Final;
  • L210 - DWF Inform Composição Custo - Informativo da Composição de Custos;
  • M010 - DWF Cta Ctbl Parte B - Identificação Cta Parte B e-Lalur/e-Lacs;
  • M300-350 - DWF Lancto Parte A - Demonst Lucro Real/Base Calc CSLL - Lanctos Parte A;
  • M305-M355 - DWF Cta B - Cta Parte B e-Lalur/eLacs;
  • M310-M360 - DWF Cta Relac A - Ctas Relacionadas Lancto Parte A;
  • M312-M362 - DWF Lancto Relac Cta - Nr Lanctos Relacionados Cta Ctbl.
  • M315-M365 - DWF Proces Lancto - Ident Processos Judiciais/Admin Lancto;
  • M410 - DWF Lancto B Sem A - Lancto Cta Parte B sem Reflexo na Parte A;
  • M415 - DWF Proces B Sem A - Identificação Processos Referentes ao Lancto;
  • M500 - DWF Sdo Cta Parte B - Controle Saldos Ctas Parte B;
  • M510 - DWF Sdo Padr Parte B - Controle Saldos Ctas Padrão Parte B;
  • N500 - DWF Base Calc IRPJ - Base Cálculo IRPJ Sobre Lucro Real Após Comp Prejuízos;
  • N600 - DWF Demonst Lucro Exp - Demonstração do Lucro da Exploração;
  • N610 - DWF Calc Isencao Reduc - Cálculo Isenção/Redução Imposto Sobre Lucro Real;
  • N615 - DWF Inform Incent Fisc - Info Base de Cálculo Incentivos Fiscais;
  • N620 - DWF Apurac IRPJ Estim - Apuração IRPJ Mensal por Estimativa;
  • N630 - DWF Apurac IRPJ Real - Apuração IRPJ Com Base no Lucro Real;
  • N650 - DWF Base CSLL Comp Neg - Base Cálculo CSLL Após Comp Base Cálculo Negativa;
  • N660 - DWF Apurac CSLL Estim - Apuração CSLL Mensal por Estimativa;
  • N670 - DWF Apurac CSLL Real - Apuração CSLL Com Base no Lucro Real;
  • P130 - DWF Receita Incent Lucro Presu - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido;
  • P200 - DWF Base Calc Lucro Presumido - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido;
  • P230 - DWF Isenção Redução Lucro Pres - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido;
  • P300 - DWF IRPJ Lucro Presumido - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido;
  • P400 - DWF Base Calc CSLL Lucro Presumido - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;
  • P500 - DWF Calc CLSS Lucro Presumido - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;
  • T120 - DWF Apur IRPJ Lucro Arbitrado - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado;
  • T150 - DWF Calc IRPJ Lucro Arbitrado - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado;
  • T170 - DWF Apur CSLL Lucro Arbitrado - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado;
  • T181 - DWF Calc CSLL Lucro Arbitrado - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado;
  • U180 - DWF IRPJ Empr Imunes e Isentas - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas;
  • U182 - DWF CSLL Empr Imunes e Isentas - Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas;
  • V010 - DWF Instit Decla - Declaração Derex;
  • V020 - DWF Respons Movto Decla - Responsável pela Movimentação;
  • V030-V100 - DWF Recebto Export Decla - Demonstrativo Recebto Exportações;
  • W100 - DWF Grp Entid Declar - Informações Multinacionais e Entidades;
  • W200 - DWF Decla Pais - Declaração País a País;
  • W250 - DWF Decla Entid Pais - Entidades Integrantes;
  • W300 - DWF Obs Declar Pais - Obs Adicionais;
  • X280 - DWF Atividade Incevda - Atividades Incentivadas - PJ em Geral;
  • X291 - DWF Oper Ext Pessoa Vincul - Operações com o Exterior - Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida;
  • X292 - DWF Oper Ext Pessoa Nao - Operações com o Exterior - Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida;
  • X300 - DWF Operac Ext Export - Operações com o Exterior - Exportações (Entradas de Divisas) ;
  • X305 - DWF tip Ajust Preco Export - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Exportação;
  • X310 - DWF Oper Ext Contrnte - Operações com o Exterior - Contratantes das Exportações;
  • X320 - DWF Oper Ext Import - Operações com o Exterior - Importações (Saída de Divisas);
  • X325 - DWF Tip Ajust Preco Import - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Importação;
  • X330 - DWF Oper Ext Contrnte Imp - Operações com o Exterior - Contratantes das Importações;
  • X340 - DWF Ident Particip Ext - Identificação da Participação no Exterior;
  • X350 - DWF Ident Partic Apurac - Participações no Exterior - Resultado do Período de Apuração;
  • X351 - DWF Demonst Restdo Imp Ext - Demonstrativo de Resultados e de Imposto a Pagar no Exterior;
  • X352 - DWF Demonst Restdo Colig - Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa;
  • X353 - DWF Demonst Consolid Ext - Demonstrativo de Consolidação;
  • X354 - DWF Demonst Prejzo Acum - Demonstrativo de Prejuízos Acumulados;
  • X355 - DWF Demonst Renda Ext - Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas;
  • X356 - DWF Demonst Est Societar - Demonstrativo de Estrutura Societária;
  • X360 - DWF Preco Pransf - Informações Gerais Sobre Preços de Transferência
  • X365 - DWF Ctpe Trans Cont - Informações Sobre as Contrapartes nas Transações Controladas
  • X366 - DWF Entid Trans Cont - Entidades Com as Quais Realiza Transações Controladas
  • X370 - DWF Info Trans Cont - Informações Sobre as Transações Controladas
  • X371 - DWF Info Ajust Comp - Informações Sobre Ajustes Compensatórios
  • X375 - DWF Relac Met - Informações Relacionadas aos Métodos
  • X390 - DWF Orig Aplic Isento - Origem e Aplicação de Recursos - Imunes ou Isentas ;
  • X400 - DWF Comerc Eletr Infor Vda - E Commmerce e TI - Informações das Vendas;
  • X410 - DWF Comerc Infor Servid - E Commmerce e TI - Informação Homepage/Servidor;
  • X420 - DWF Royalties Beneficiario - Royalties Recebidos/Pagos a Beneficiários;
  • X430 - DWF Rendto Recebto - Rendimentos de Serviços, Juros e Dividendos;
  • X450 - DWF Pagto Remes Benef - Pagtos/Remessas de Serviços, Juros e Dividendos;
  • X451 - DWF Pagto/Serv Jur Div - Pagtos/Remessas de Serviços, Juros e Divid. - Continuação;
  • X460 - DWF Inov Desenv Tecnol - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico;
  • X470 - DWF Capacit Inclus Digital - Capacitação de Informática e Inclusão Digital;
  • X480 - DWF Evento Ext - Repes, Recap, Padis;
  • X485 - DWF Benef Bisc - Benefícios Fiscais - Parte II
  • X490 - DWF Infor Polo Indust - Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental;
  • X500 - DWF Zona Proces Exp - ZPE;
  • X510 - DWF Area Livre Comerc - ALC;
  • Y520 - DWF Pagto Recebto Ext - Pagtos/Recebtos Exterior/Não Residentes;
  • Y540 - DWF Receita Vda Estab Ativ - Dados Receita Vendas dos Estabelecimentos;
  • Y550 - DWF Vda Estab Exp - Vendas a Comercial Exportadora com Fim de Exportação;
  • Y560 - DWF Det Exp Comerc Expdor - Dados Exportações da Comercial Exportadora;
  • Y570 - DWF Demonst IRRF CSLL - Demonstrativo IR e CSLL Retidos na Fonte;
  • Y580 - DWF Doacao Eleit - Doações a Campanhas Eleitorais;
  • Y590 - DWF Ativ Ext - Ativos no Exterior;
  • Y600 - DWF Remun Societar - Ident Remuneração Dirigentes e Conselheiros;
  • Y612 - DWF Ident Rendto Dirig - Ident Remuneração Dirigentes e Conselheiros - Imunes;
  • Y620 - DWF Particip Equiv Patrim - Participações Avaliadas por Equivalência Patrimonial;
  • Y630 - DWF Fundo Invest - Fundos/Clubes de Investimento;
  • Y640 - DWF Particip Cons Empres - Participações em Consórcios de Empresas;
  • Y650 - DWF Particip Cons - Participantes do Consórcio;
  • Y660 - DWF Pf Suces - Dados de Sucessoras;
  • Y671 - DWF Infor Lucro Real - Outras Informações (Lucro Real);
  • Y672 - DWF Infor Lucro Pre Arbit - Outras Info (Lucro Presumido ou Arbitrado);
  • Y680-Y681 - DWF infor Optan Refis - Info Optantes Refis;
  • Y682-Y690 - DWF infor Optan Imune Paes - Info Optantes pelo Refis (Imunes Isentas) e PAES;
  • Y720 - DWF infor Period Ant Y - Info - Períodos Anteriores.

Além disso, foram disponibilizadas outras tabelas utilizadas pelo ECF, mas que também são utilizadas pelo ECD, que são:

  • Contabilista;
  • Demonstração Resultado do Exercício;
  • DWF Balanço Patrimonial;
  • DWF Centro de Custo;
  • DWF Conta Contábil Correlata;
  • DWF Conta Contábil ECD/ECF;
  • DWF Conta Contábil Referencial ECD/ECF;
  • DWF Demonstrativo Ctbl BI J;
  • DWF Demonstrativo Livro Caixa;
  • DWF Ident Auditores;
  • DWF Ident Auditores Independ;
  • DWF Saldo Antes Encerramento ECD;
  • DWF Sociedade Conta Part Ctbl;
  • Estabelecimento para SPED Cont;
  • Saldo Contábil

Observações:

Conteúdos relacionados:

Gerador Arquivo ECF - LF0226

Manutenção/Consulta das Informações Fiscais - LF0203

Bloco Q: Extração/Geração

Registro L210: Geração Automática

Consulte mais informações na Central de Atendimento através dos links abaixo:

ECF - Arquivo ECF

ECF - E-Lalur

ECF - Geração arquivo

ECF - Registros L210 arquivo ECF

ECF - Geração dos arquivos