CONFIGURAR ESQUEMAS CONTÁBEIS

Neste passo a passo, será demonstrado como efetuar inclusão de um novo esquema contábil para efetuar a contabilização de inclusões de operações de empréstimos em situação normal. Os valores entre (), são os valores dos campos a serem selecionados ou inseridos.

O sistema abre a janela de Tabelas de Contabilização com a aba Dicionário Contábil selecionada.

 

Na aba Dicionário Contábil é possível configurar as palavras chaves a serem utilizadas pelo sistema na contabilização de valores. As "palavras" são cadastradas com a finalidade "Valor lançado" e servem de parâmetro para que o sistema interprete as ações que deverão ser realizadas.A maioria das palavras chaves são cadastradas na implantação do sistema.

Caso haja a necessidade de cadastrar uma nova palavra, o usuário poderá ser guiado pelas nomenclatura das colunas registradas no arquivo metadados gerado pelo Credimaster através da interface contábil. Abaixo exemplo de palavras chave:

PRINCIPAL
ATUAL
TOTAL
LIQUIDO
JUROS
JUROS RDE ANT
IOF
IOF RDE ANT
RETENCAO/OUTROS
EST OUTROS
JUROS RESIDUAL
TARIFA
TAC
CPMF
JUROS APROPRIADOS
JUROS A APROPRIAR
INC JUROS A APROP
EST JUROS APROP
EST JUROS A APROP
ADIANTAMENTO
RECEITA INTERV
DESPESA INTERV
RECEITA INT A APROP
DESPESA INT A APROP
VRG
CONTRAPRESTACAO
AJU CM VRG PGTO
EST AJU CM VRG PGTO
CM PRINCIPAL
CM TOTAL
EST CM PRINCIPAL
EST CM TOTAL
JUROS APRO ACUM
JUROS COMP ACUM
PRINC INCORPORADO
JUROS RESIDUAL APRO
CM APROPRIADA
EST CM APROPRIADA

ATUAL
EST ATUAL
ATUAL CLC
TOTAL
VALOR ORIGINAL
MORA
MULTA
DESCONTO
DESPESAS
TARIFA
IOF
IOFCOMP
LIQUIDO
EST LIQUIDO
DIFERENCA
PRINCIPAL
EST PRINCIPAL
QUANTIDADE @N18,4
JUROS APROPRIADOS
EST JUROS APROPRIADO
JUROS A APROPRIAR
EST JUROS A APROPRIA
LUCRO/APR RDE
PREJUIZO
CM TOTAL
EST CM TOTAL
CM APROPRIADA
EST CM APROPRIADA
CM A APROPRIAR
EST CM A APROPRIAR
VRG
CM VRG
EST CM VRG
CONTRAPRESTACAO
CONTRAPRESTACAO A AP
CONTRAPRESTACAO APRO
HONORARIOS
CUSTAS
DIVERSOS
CM CONTRAPRESTACAO
EST CM CONTRAPRESTAC
JUROS ELAP
EST JUROS ELAP
CM ELAP
EST CM ELAP
EST PROV RENDA
EST JUROS A APROP
RENDA EXERC FUTURO
PRINCIPAL ORI
TOTAL ORI
JUROS ORI
JUROS
EST JUROS
JUROS APRO ACUM
JUROS COMP ACUM
JUROS RESIDUAL APRO
CM HIBRIDO ACUMULADO
CM HIBRIDO CALCULADO

 CM TOTAL

CM A APROPRIAR
CM PRINCIPAL
EST CM TOTAL
EST CM PRINCIPAL
EST CM A APROPRIAR
CM JUROS
EST CM JUROS
JUROS APROPRIADOS
EST JUROS APROPRIADO
JUROS ACUMULADO
CM APROPRIADA
EST CM APROPRIADA
IOF ROT
IOF ROT INC
PROV RENDA
PROV TOTAL
PROV A APROP
EST PROV RENDA
PROV TOTAL APROP
EST PROV A APROP
PRINCIPAL
ATUAL
TOTAL
JUROS A APROPRIAR
EST JUROS A APROPRIA
RENDA EXERC FUTURO
EST RENDA EXERC FUT
INC INT APROP
EST INC INT APROP
RECEITA INT APROP
EST RECEITA INT APRO
RECEITA INT A APROP
DESPESA INT APROP
EST DESPESA INT APRO
DESPESA INT A APROP
CM VRG
EST CM VRG
CM VRG PGTO
EST CM VRG PGTO
CM CONTRAPRESTACAO
EST CM CONTRAPRESTAC
CONTRAPRESTACAO APRO
EST CONTRAPREST APRO
CONTRAPRESTACAO A AP
CONTRAPRESTACAO VENC
ATUAL COMPETENCIA
JUROS COMPETENCIA
EST JURO COMPETENCIA
EST CM COMPETENCIA
SUPERVENIENCIA
INSUFICIENCIA
RESULTADO
VRG
TAC APROPRIADA
EST TAC APROPRIADA
TAC ACM APRO
OUTROS APROPRIADO
EST OUTROS APROP
OUTROS ACM APRO
PRINCIPAL CPL
DEVEDOR CPL
ATUAL CPL
PRINCIPAL ORI
TOTAL ORI
JUROS ORI
JUROS
CM PRINCIPAL COMP
EST CM PRINCIPAL COMP
CM TOTAL COMP
EST CM TOTAL COMP
CM APRO COMP
EST CM APRO COMP
CM HIBRIDO APROP
CM HIBRIDO ACUMULADO
JUROS_INCORPORADOS
EST CM HIB APROP
EST JUROS INCORPORADOS

 TOTAL

Para incluir o esquema utilizado neste exemplo, deve-se incluir duas palavra chave conforme abaixo:

 

  1. Campo Interf: Informe a sigla do módulo cuja configuração esteja sendo realizada. Utilize: CF para Credimaster; CP para Conta Capital; DP para Depósito a Prazo; OP para Open; RT Rating.
  2. Campo Finalidade: Informe o valor "Valor lançado".
  3. Campo Palavra chave: Informe a palavra chave desejada. Em caso de dúvida, consulte as opções acima descritas.
  4. Campo descrição conteúdo da palavra chave: Defina uma descrição para a respectiva palavra.
  5. Caso deseje cadastrar mais de uma palavra, clique sobre o botão Inserir. Caso contrário, desconsidere este passo.
  6. Concluído o cadastro, clique sobre o botão Salvar.

    Exemplo:

Onde:

  • Interf: Sigla da interface de origem das informações a que pertence à palavra-chave.
  • Finalidade: Indica a função do dado da palavra-chave quando da geração do esquema de contabilização ou do registro contábil na geração dos lançamentos contábeis.
    • Analítico: É um nível adicional além do plano COSIF, na estrutura da conta lançável.
    • Carteira: Indica a classificação contábil em função da natureza da operação.
    • Domínio: Identifica uma palavra-chave a qual apresenta um conjunto de valores válidos e catalogados associados a palavra chave e a estes valores poderão ser associadas diferentes contas contábeis em função do valor da palavra chave que consta no arquivo de dados no processo de contabilização.
    • Transação: Identifica a movimentação efetuada com o registro de dados recebida na interface do sistema de origem a ser contabilizado
    • Subcarteira: Indica um desdobramento da carteira em função da situação de liquidez de outros critérios de agrupamento das operações na carteira
    • Unidade: Agência ou filial contábil envolvida no lançamento, como destino ou origem do lançamento.
    • Valor Lançado: Identifica uma palavra-chave representativa de um tipo de valor no arquivo de interface associado à transação que deverá ser contabilizada.

  • Palavra-Chave: Sigla de uma palavra-chave associada a um tipo de finalidade que identifica o dado contido na palavra na geração do esquema de contabilização ou do registro contábil e base da geração dos lançamentos contábeis por substituição da palavra chave pelo dado contido na mesma no movimento do arquivo de interface quando da contabilização.

  • Dg.: N° de dígitos do dado definido pela palavra-chave para o tipo de dado: analítico contábil.

  • Descrição Conteúdo da Palavra-Chave: Explicação sobre a origem e conteúdo da palavra-chave.

Na aba Variáveis de Domínio, o usuário responsável pela configuração poderá associar diversos valores a uma palavra chave contidos na interface e atribuir, para cada um dos valores, uma cota e histórico a serem gerados nos lançamentos contábeis durante o processo de contabilização.

  1. Campo Empresa: Empresa contábil contida no registro da interface a contabilizar. Selecione a empresa desejada.
  2. Campo Interface: Sigla da interface de origem das informações a que pertence à palavra chave. Selecione a interface desejada.
  3. Campo Carteira: Indica a classificação contábil em função da natureza da operação. Selecione a carteira desejada.
  4. Campo Sub-Carteira: Indica um desdobramento da carteira em função da situação de liquidez de outros critérios de agrupamento das operações na carteira. Selecione a sub-carteira desejada.
  5. Campo Domínio: Identifica uma palavra-chave a qual apresenta um conjunto de valores válidos e catalogados associados à palavra chave e a estes valores poderão ser associadas diferentes contas contábeis em função do valor da palavra chave que consta no arquivo de dados no processo de contabilização. Selecione o domínio desejado.
  6. Clique sobre o botão Inserir, para configuração de novas variáveis de domínio ou, clique sobre o botão Buscar para consultar as configurações já realizadas.

Exemplo estendido:

Onde:

  • Tipo Valor: Palavra chave para identificar um determinado tipo de dado a contabilizar ou todos para indicar todas as palavras chaves que identifiquem;
  • Valor: Cada um dos valores que a palavra chave que identifica o tipo de valor pode assumir.
  • Conta: Conta do plano contábil associada ao valor indicado no campo valor para apalavra do tipo valor associado.
  • Descrição: Descrição do histórico no lançamento a ser feito.
  • Histórico: Código do histórico contábil a ser utilizado.
  • Genérico: Ao sinalizar este campo indicamos que os valores da palavra chave aos quais não foram associados códigos de conta assumirão esta conta como default – Ou seja, se algum valor da variável não estiver associado especificamente a uma conta este valor será associado à conta assinalada por este campo sinalizado.

 

Tomando como base o exemplo acima, todos os lançamentos contábeis, cuja variável esteja associada a COMPROR, independentemente do Tipo de Valor vinculado à ela, serão lançados na Conta 71115000002.

Na aba Históricos Contábeis, o usuário poderá definir código padronizado como histórico padrão que será absorvido pelo sistema contábil na identificação de valores vinculados a transações, cuja descrição é, automaticamente, agregada ao lançamento contábil.  Posteriormente esta configuração será necessária para a configuração dos registros do Esquema Contábil.

  1. Campo Histórico: digite o código desejado que estará vinculado ao histórico contábil. Este campo é numérico.
  2. Campo Descrição: digite uma breve descrição do histórico que está sendo cadastrado.

Exemplo:

Onde:

  • Histórico: Código padronizado de identificação de conteúdo e descritivo de lançamentos contábeis.
  • Descrição: Explicação do conteúdo do lançamento associado ao histórico.
  • Tipo de Complemento:
    • Data: A descrição deverá ser complementada com a data do fato gerador do lançamento.
    • Valor: A descrição deverá ser complementada com o valor, distinto do valor lançado.
    • Número: A descrição deverá ser complementada com a Identificação do documento gerador.
    • Texto: A descrição deverá ser complementada com o texto complementar explicativo do lançamento

Na aba Esquemas, o usuário encontrará um conjunto de parâmetros utilizados na identificação da operação a ser contabilizada pelo sistema, utilizando efetivamente todas as configurações anteriormente realizadas nas abas anteriores.

  1. Empresa Contábil: Selecione a empresa desejada.
  2. Campo Interface: Selecione a interface desejada.
  3. Campo Esquema: Digite o código numérico que identificará o esquema que está sendo configurado, assim como a descrição do respectivo esquema contábil.
  4. Campo Carteira: Selecione a carteira desejada. Caso não encontre a Carteira desejada, verifique se a mesma encontra-se cadastrada na aba Dicionário Contábil com a finalidade "Carteira".
  5. Campo Sub-Carteira: Selecione a sub-carteira desejada. Caso não encontre a Sub Carteira desejada, verifique se a mesma encontra-se cadastrada na aba Dicionário Contábil com a finalidade "Subcarteira".

  6. Campo Operação: Selecione a operação desejada. Caso não encontre a Operação/Transação desejada, verifique se a mesma encontra-se cadastrada na aba Dicionário Contábil com a finalidade "Transação".

  7. Campo Liquidez: Selecione o tipo de liquidez do esquema contábil assim como o método de correção (PRÉ, PÓS ou FLU).
  8. Campo Origem: Selecione tipo de lançamento que o esquema estará associado.
  9. Clique sobre o botão Registro Contábil.

Exemplo:

 

Onde:

  • Empresa: Empresa cadastrada no sistema, destinatária dos lançamentos contábeis a serem gerados.
  • Interface: Identificação da interface de origem dos lançamentos a serem contabilizados.
  • Esquema: N° sequencial atribuído pelo usuário na configuração para identificação de um esquema de contabilização de um tipo de operação.
  • Homologação: Implementação futura este esquema não será utilizado no processo de contabilização.
  • Identificação Esquema Contábil
    • Carteira: Identificação da carteira no dicionário contábil, é incluída na operação pelo sistema de origem, conforme parametrizado nos produtos do módulo, representa uma carteira legal.
    • Sub-carteira: Agrupamento de operações para fins contábeis, atribuída na origem, identifica um grupo especial na carteira.
    • Operação: Identificação da operação no dicionário contábil, associada a uma palavra chave. Esta palavra-chave é incluída na operação a contabilizar pelo sistema de origem da operação, quando da geração da interface contábil.
    • Liquidez: Situação de liquidez das operações para fins contábeis, informada na operação pelo módulo gerenciador das operações a contabilizar.
    • Pré-fixadas /Pós-fixadas Flutuantes - Os juros são pré-fixados, pós-fixados ou flutuantes em função de indicadores monetários associados.
    • Origem:
      • Apropriação: Indica que o registro contém dados de reconhecimento de receitas e despesas.
      • Movimentação: Indica que o registro contém transações executadas sobre operações (antes do sistema).
      • Operação: Indica a entrada / baixa de contratos ou limites de créditos.

A seção Registro Contábil é o local onde o usuário direcionará os lançamentos contábeis de forma efetiva.

Onde:

  • Empresa: Identificação da empresa a que pertence o registro contábil.
  • Esquema: Conjunto de lançamentos gerados para uma transação.
  • Seq.: N° sequência do lançamento no evento, para o mesmo valor, o débito deve ter um número menor de sequência que o crédito.
  • Sequência de Contrapartida: Número de sequência de contrapartida para este lançamento.
  • Empresa Secund.: Identificação da empresa secundária a que pertence o registro contábil.
  • Informações Contábeis:
    • Domínio: Sigla para indicar que as contas a serem lançadas estão definidas no domínio indicado dependendo do valor da palavra chave associada ao domínio.
    • Conta: Código da conta a lançar, com até 18 dígitos em qualquer número de níveis, se contiver, indicará que estes caracteres serão substituídos por códigos indicados na configuração de produtos ou modalidades.
    • Analíticos Contábeis: Palavra-chave identificadora do dado e n° de dígitos, para abertura de níveis gerencias de controle interno, não faz parte do plano COSIF. Os analíticos contábeis não são obrigatórios, mas no mesmo nível de um plano devem ter o mesmo n° de dígitos, exceto no último nível.
    • Descrição do Fato: Conteúdo do lançamento.
    • Unidade Contábil: Sigla identificadora de um tipo de unidade onde será contabilizado o lançamento a ser gerado. Caso não encontre a unidade contábil desejada, verifique se a mesma encontra-se cadastrada na aba Dicionário Contábil com a finalidade "Unidade".
    • Histórico Contábil: Histórico padrão do sistema contábil. Caso não encontre o histórico, verifique se o mesmo encontra-se cadastrado na aba Históricos Contábeis.
    • Natureza: Natureza contábil do lançamento gerado.
    • Valor: Sigla da palavra-chave, identificadora de um dos valores da operação a ser contabilizada. Caso não encontre o valor desejado, verifique se o mesmo encontra-se cadastrado na aba Dicionário Contábil com a finalidade "Valor lançado".
    • Nº de Dias p/ Agenda: No caso do Esquema de Contabilização envolver valores com lançamentos em data futura, indicar aqui o n° de dias úteis a partir da data, para agendamento deste lançamento, para processamento em data futura agendada.
  • Informações Operacionais:
    • Lanç. Condicionado: No caso de o lançamento a ser gerado, depender além do valor, de outro dado, o lançamento somente será gerado se o dado existente na operação for o aqui indicado.
    • Conta Exportação: Código da conta ou número de evento para um sistema contábil externo, na conversão dos lançamentos.
    • Interdepartamental: O lançamento que contiver as agências de operação e do cliente distintos será gerado, caso contrário não é utilizado.
    • Emitir Razonete dos Lançamentos: Indicativo da emissão automática do extrato de movimentação da conta pelo contabilizador.
  • Agrupamento:
    • Lançamentos Analíticos: Indica que a contabilização deverá ser feita de forma aberta por movimentação ou operação.
    • Lançamentos Sintéticos: Indica que a contabilização deverá ser feita de forma sintética por operação
    • Por Centro de Custo: Indica que a contabilização deverá ser feita pela agência de custos.
    • Lançamento sempre na data atual: Indica que a contabilização deverá ser feita sempre na data atual.

Abaixo exemplo de esquema contábil preenchido:

Caso tenha dúvidas a respeito da natureza do registro contábil, por favor, clique aqui.

O botão Visualizar tem o objetivo de facilitar a conferência do esquema contábil por parte do usuário. Através da aba Relatório, o usuário poderá imprimir o respectivo esquema contábil.

A tela apresenta os esquemas contábeis para visualização ou impressão, contendo todos os lançamentos agrupados por evento e ordenados por “palavra” representativa de cada valor, apresentado primeiro os lançamentos a Débito e após os lançamentos a crédito configurados como possíveis de serem gerados para o evento (esquema) selecionando.

Onde:

Código da Empresa: informe o código da empresa. O código da empresa está atrelado à configuração do esquema contábil que será utilizado para estruturação dos respectivos lançamentos. Atente que a empresa é um dos campos obrigatórios da configuração do Esquema Contábil.

Arquivo Metadados: Local onde o arquivo .CTB estará gravado para contabilização. O local onde está gravado a contabilização será utilizado para geração dos arquivos auxiliares, ou seja, SLIPs, Razão, etc.

Ícone : Permite que o usuário selecione, através de uma interface gráfica, o local onde o arquivo .CTB está gravado ou qual arquivo deseja realizar a contabilização.