Produto:
Virtual Age
Ocorrência:
Como deve-se realizar a emissão de uma NF-e de devolução, quando a empresa emitente não é contribuinte de IPI e recebeu a nota do fornecedor com o IPI destacado na NF-e de entrada.
Passo a passo:
- Primeiramente, deve-se na regra fiscal que está vinculada a operação que irá utilizar na devolução, configurar o imposto 31-IPI DEVOLUCAO e sua CST, no campo Configuração do Imposto Calculado conforme exemplo abaixo:
- Configurada a regra, realize a emissão da NF-e de devolução utilizando o componente FISFP083, após clicar no botão Gerar devolução, o sistema irá apresentar em tela o número da transação de devolução gerada pelo componente, deve-se anotar esse número de transação e encerrar essa transação pelo componente TRAFM060 normalmente.
- Após encerrada a transação pelo componente TRAFM060, a NF-e de devolução será gerada normalmente, porém com o valor correspondente ao IPI, somado ao total da nota, lançado em Despesas acessórias, para que assim não gere o IPI em campo próprio no sistema e não destaque o valor do IPI em campo próprio também no DANFE.
Observações:
Esse processo é realizado para empresas de comércio que não são contribuintes do imposto IPI, compram com fornecedores que são contribuintes do imposto IPI e necessitam realizar a emissão de uma NF-e de devolução da mercadoria comprada sem o destaque do imposto IPI em campo próprio no DANFE, porém somando o mesmo no total da NF-e e informando o valor correspondente ao IPI nos dados adicionais da NF-e.
Lembrando que para realizar a emissão dessa NF-e deve-se entrar em contato com o contador da empresa, para que o mesmo verifique se a empresa deve realizar tal procedimento.