CONFIGURAÇÃO REGISTROS/LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

O objetivo desde documento é auxiliar o usuário final a adquirir autonomia na configuração do esquema contábil, especificamente no que se refere à natureza dos registros/lançamentos contábeis.

Abaixo, segue a natureza dos lançamentos acima citados, de acordo com a natureza da carteira contábil (ativo ou passivo), tipo de operação e liquidez (pré-fixada, pós-fixada ou flutuante).

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
INCT INRENE				PRINCIPAL	D	C	ATUAL
				LIQUIDO	C	D	CREDITOS A LIBERAR
				TAC	C	D	TAC
				TARIFA	C	D	TARIFAS
				IOF	C	D	IOF
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			RECEITA INTERV	C	D	COMISSÃO ANTECIPADA
				RECEITA INTERV	D	C	TRANSITÓRIA
				DESPESA INTERV	C	D	COMISSÃO POSTECIPADA
				DESPESA INTERV	D	C	TRANSITÓRIA

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
EXCT				ATUAL	C	D	ATUAL
				LIQUIDO	D	C	CREDITOS A LIBERAR
				TAC	D	C	TAC
				TARIFA	D	C	TARIFAS
				IOF	D	C	IOF
				EST JUROS APROP	D	C	RECEITA
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			RECEITA INTERV	D	C	COMISSÃO ANTECIPADA
				RECEITA INTERV	C	D	TRANSITÓRIA
				DESPESA INTERV	D	C	COMISSÃO POSTECIPADA
				DESPESA INTERV	C	D	TRANSITÓRIA

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
LIQ BXCESS BXRENE				ATUAL	C	D	ATUAL
				LUCRO/APR RDE	C	D	RECEITA
				PREJUIZO	D	C	RECEITA
				MORA	C	D	RECEITA
				DESPESAS	C	D	RECEITA
				LIQUIDO	D	C	TRANSITÓRIA
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				IOF	C	D	IOF

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
ELI				ATUAL	D	C	ATUAL
				LUCRO/APR RDE	D	C	RECEITA
				PREJUIZO	C	D	RECEITA
				MORA	D	C	RECEITA
				DESPESAS	D	C	RECEITA
				LIQUIDO	C	D	TRANSITÓRIA
				JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				IOF	D	C	IOF

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
APRO				JUROS APROPRIADOS	D	C	ATUAL
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	ATUAL
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				PROV RENDA	D	C	ATUAL
				PROV RENDA	C	D	RECEITA
				EST PROV RENDA	C	D	ATUAL
				EST PROV RENDA	D	C	RECEITA
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			DESPESA INT APROP	D	C	COMISSÃO ANTECIPADA
				DESPESA INT APROP	C	D	TRANSITÓRIA
				RECEITA INT APROP	D	C	COMISSÃO POSTECIPADA
				RECEITA INT APROP	C	D	TRANSITÓRIA
				CM APROPRIADA	D	C	ATUAL
				CM APROPRIADA	C	D	RECEITA
				EST CM APROPRIADA	C	D	ATUAL
				EST CM APROPRIADA	D	C	RECEITA

O símbolo representa que não é necessário realizar a configuração do registro contábil para as respectivas palavras que compreendam a situação de liquidez especificada.

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
BXATR				JUROS APROPRIADOS	D	C	ATUAL
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	ATUAL
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				ATUAL	C	D	ATUAL
				ATUAL	D	C	TRANSITÓRIA
				CM APROPRIADA	D	C	ATUAL
				CM APROPRIADA	C	D	RECEITA
				EST CM APROPRIADA	C	D	ATUAL
				EST CM APROPRIADA	D	C	RECEITA

O símbolo representa que não é necessário realizar a configuração do registro contábil para as respectivas palavras que compreendam a situação de liquidez especificada.

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
INCTR
				ATUAL	D	C	ATUAL
				ATUAL	C	D	TRANSITÓRIA
				PROV RENDA	D	C	ATUAL
				PROV RENDA	C	D	RECEITA
				EST PROV RENDA	C	D	ATUAL
				EST PROV RENDA	D	C	RECEITA

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
INCT INRENE				TOTAL	D	C	TOTAL
				JUROS	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				LIQUIDO	C	D	CREDITOS A LIBERAR
				TAC	C	D	TAC
				TARIFA	C	D	TARIFAS
				RETENCAO/OUTROS	C	D	OUTROS VALORES
				IOF	C	D	IOF
				JUROS RESIDUAL	D	C	RECEITA
				JUROS RESIDUAL	C	D	RENDAS A APROPRIAR
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			RECEITA INTERV	C	D	COMISSÃO ANTECIPADA
				RECEITA INTERV	D	C	TRANSITÓRIA
				DESPESA INTERV	C	D	COMISSÃO POSTECIPADA
				DESPESA INTERV	D	C	TRANSITÓRIA

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
EXCT				TOTAL	C	D	TOTAL
				JUROS A APROPRIAR	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				LIQUIDO	D	C	CREDITOS A LIBERAR
				TAC	D	C	TAC
				TARIFA	D	C	TARIFAS
				RETENCAO/OUTROS	D	C	OUTROS VALORES
				IOF	D	C	IOF
				EST JUROS APROP	D	C	RECEITA
				JUROS RESIDUAL	C	D	RECEITA
				JUROS RESIDUAL	D	C	RENDAS A APROPRIAR
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			RECEITA INTERV	D	C	COMISSÃO ANTECIPADA
				RECEITA INTERV	C	D	TRANSITÓRIA
				DESPESA INTERV	D	C	COMISSÃO POSTECIPADA
				DESPESA INTERV	C	D	TRANSITÓRIA

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
LIQ BXCESS BXRENE				TOTAL	C	D	TOTAL
				JUROS A APROPRIAR	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				LUCRO/APR RDE	C	D	RECEITA
				PREJUIZO	D	C	RECEITA
				MORA	C	D	RECEITA
				DESPESAS	C	D	RECEITA
				LIQUIDO	D	C	TRANSITÓRIA
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS A APROPRIAR	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				IOF	C	D	IOF

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
ELI EST				TOTAL	D	C	TOTAL
				JUROS A APROPRIAR	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				LUCRO/APR RDE	D	C	RECEITA
				PREJUIZO	C	D	RECEITA
				MORA	D	C	RECEITA
				DESPESAS	D	C	RECEITA
				LIQUIDO	C	D	TRANSITÓRIA
				JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				EST JUROS A APROPRIAR	D	C	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				IOF	D	C	IOF

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
APRO				JUROS APROPRIADOS	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				PROV RENDA	D	C	TOTAL
				PROV RENDA	C	D	RECEITA
				EST PROV RENDA	C	D	TOTAL
				EST PROV RENDA	D	C	RECEITA
				PROV A APROP	D	C	TOTAL
				PROV A APROP	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST PROV A APROP	C	D	TOTAL
				EST PROV A APROP	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				JUROS_INCORPORADOS	D	C	TOTAL
				JUROS_INCORPORADOS	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST_JUROS_INCORPORADOS	C	D	TOTAL
				EST_JUROS_INCORPORADOS	D	C	RENDAS A APROPRIAR
	INTERVENIÊNCIA (EXCLUSIVO)			DESPESA INT APROP	D	C	COMISSÃO ANTECIPADA
				DESPESA INT APROP	C	D	TRANSITÓRIA
				RECEITA INT APROP	D	C	COMISSÃO POSTECIPADA
				RECEITA INT APROP	C	D	TRANSITÓRIA
				CM TOTAL	D	C	TOTAL
				CM A APROPRIAR	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				CM APROPRIADA	C	D	RECEITA
				EST CM TOTAL	C	D	TOTAL
				EST CM A APROPRIAR	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				EST CM APROPRIADA	D	C	RECEITA

O símbolo representa que não é necessário realizar a configuração do registro contábil para as respectivas palavras que compreendam a situação de liquidez especificada.

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
BXATR				JUROS APROPRIADOS	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				JUROS APROPRIADOS	C	D	RECEITA
				EST JUROS APROPRIADOS	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST JUROS APROPRIADOS	D	C	RECEITA
				TOTAL	C	D	TOTAL
				TOTAL	D	C	TRANSITÓRIA
				JUROS A APROPRIAR	D	C	RENDAS A APROPRIAR
				JUROS A APROPRIAR	C	D	TRANSITÓRIA
				PROV TOTAL	C	D	TOTAL
				PROV TOTAL	D	C	TRANSITÓRIA
				PROV TOTAL APROP	D	C	TOTAL
				PROV TOTAL APROP	C	D	TRANSITÓRIA
				CM TOTAL	D	C	TOTAL
				CM A APROPRIAR	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				CM APROPRIADA	C	D	RECEITA
				EST CM TOTAL	C	D	TOTAL
				EST CM A APROPRIAR	D	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST CM APROPRIADA	D	C	RECEITA

O símbolo representa que não é necessário realizar a configuração do registro contábil para as respectivas palavras que compreendam a situação de liquidez especificada.

OPERAÇÃO	LIQUIDEZ			PALAVRA	NAT. CARTEIRA		CONTA
OPERAÇÃO	PRÉ	PÓS	FLU	PALAVRA	ATIVA C ATIVA	PASSIVA C PASSIVA	CONTA
INCTR
				TOTAL	D	C	TOTAL
				TOTAL	C	D	TRANSITÓRIA
				JUROS A APROPRIAR	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				JUROS A APROPRIAR	D	C	TRANSITÓRIA
				PROV TOTAL	D	C	TOTAL
				PROV TOTAL	C	D	TRANSITÓRIA
				PROV TOTAL APROP	C	D	TOTAL
				PROV TOTAL APROP	D	C	TRANSITÓRIA
				PROV RENDA	D	C	TOTAL
				PROV RENDA	C	D	RECEITA
				EST PROV RENDA	C	D	TOTAL
				EST PROV RENDA	D	C	RECEITA
				PROV A APROP	D	C	TOTAL
				PROV A APROP	C	D	RENDAS A APROPRIAR
				EST PROV A APROP	C	D	TOTAL
				EST PROV A APROP	D	C	RENDAS A APROPRIAR