01. DADOS GERAIS

Linha de Produto:Virtual Age
Segmento:Moda
Módulo:Financeiro
Função:

TRAFM052 -  Baixa de Transação de Compra

PESFM061 - Manutenção de Imposto do Fornecedor

Requisito/Story/Issue (informe o requisito relacionado) :


02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Algumas notas fiscais que a empresa recebia estavam apresentando divergências quanto ao calculo de alguns impostos, impossibilitando a inserção de código de barras na duplicata. Ao ser realizada analise, foi identificado que o calculo dos impostos destas notas especificas estão realizando o truncamento do valor de imposto e no sistema storeAge sempre era realizado o arredondamento do valor, deixando assim as informações diferentes.

03. SOLUÇÃO

Foi criado nova rotina dentro do sistema, para possibilitar ao usuário definir por fornecedor qual imposto fará o calculo arredondando e qual fará o calculo truncando o valor do imposto.


Imagem 1 - Na imagem acima, dentro do cadastro do fornecedor agorá foi incluso novo campo para definir qual o cálculo será efetuado para o valor da parcela de imposto. Veja que por padrão o sistema manterá suas configurações arredondando o valor dos impostos, mas para os casos específicos o usuário poderá efetuar a alteração desta informação por fornecedor. 

Imagem 2 - Na imagem, no componente PESFM061 como podemos observar foi criado também um novo campo, apontando por imposto qual será truncado ou não, levando em consideração que a configuração anterior defini o calculo do imposto na parcela e este campo que podemos marcar definirá o calculo do valor total do imposto. Para que o processo funcione, as informações precisam trabalhar juntas. 


Faremos uma demonstração abaixo, do operacional padrão que atualmente funciona no sistema, deixando o tipo de calculo do imposto para "Arredondar" e não marcaremos nenhum imposto para "Truncar".


Imagem 3 - Na imagem acima, efetuamos o lançamento de uma transação código 9122 para o fornecedor 9 no valor de 5.687,00. Veja que os impostos do fornecedor foram carregados corretamente no componente TRAFM052, trazendo suas alíquotas e base de calculo corretas.


Imagem 4 - Na imagem acima, ao término do procedimento vemos que foi gerada a duplicata 9122 no valor da transação conforme informado anteriormente, contendo apenas uma parcela. No calculo dos impostos, apenas o imposto 6 e o 8 precisou ser aplicado a regra de arrendondamento e explicaremos abaixo como cada um foi calculado.

Impostos

COFINS       - 5.687,00 x 3% = 170,61

PIS/PASEP   - 5.687,00 x 0,65% = 36,9655 (Arredondado pra cima) → 36,97

IRRF            - 5.687,00 x 1,5% = 85,305 (Arredondado pra cima) → 85,31

CSLL           - 5.687,00 x 1% = 56,87

O imposto 8 foi retido na entrada da nota fiscal, porque setamos a configuração para que isto acontecesse. Todos os cálculos como podemos observar foram efetuados corretamente.


Imagem 5 - Na imagem acima, efetuamos o lançamento de uma transação código 9123 para o fornecedor 9 no valor de 10.533,00 dividida em três parcelas. Veja que os impostos do fornecedor foram carregados corretamente no componente TRAFM052, trazendo suas alíquotas e base de calculo corretas.


    

Imagem 6 - Nas imagens acima, temos o detalhamento de cada parcela da duplicata juntamente com seus respectivos impostos e cálculos efetuados corretamente.  Se observarmos o imposto 6 nas parcelas vemos que o arrendondamento efetuado foi para baixo, pois o valor quebrado era menor. Outro aspecto que devemos observar é quanto ao imposto 8 calculo entre as parcelas, onde foi efetuado arredondamento para cima dos valores e efetuado ajuste do valor total na ultima parcela, deixando a alíquota e valor menor para que a informação fique correta ao término do processo. Para melhor entendimento abrir cada imagem acima separadamente.


Imagem 7 - Na imagem acima, efetuamos o lançamento da transação 9124 para o fornecedor 9. Veja que para este exemplo nos impostos 6 e 8 fizemos a alteração da base de calculo dos impostos, para calcular os impostos com base em 90% do valor da duplicata.


Imagem 8 - Na imagem acima, vemos que a duplicata 9124 foi gerada corretamente e os cálculos dos impostos também foram corretamente calculados, exemplificaremos abaixo como foi feito cada calculo.

Impostos

COFINS       - 6.987,00 x 3% = 209,61 

PIS/PASEP  - (6.987,00  - 10 %) = 6.288,30 x 0,65% = 40,87395 (Arredondado pra baixo) → 40,87

IRRF            - (6.987,00  - 10 %) = 6.288,30 x 1,5% = 94,3245 (Arredondado pra baixo) → 94,32

CSLL           - 6.987,00 x 1% = 69,87

O imposto 8 foi retido na entrada da nota fiscal, porque setamos a configuração para que isto acontecesse. Todos os cálculos como podemos observar foram efetuados corretamente.


Imagem 9 - Na imagem acima, efetuamos o lançamento de uma transação gerando a duplicata 9125 para o fornecedor 9 e com a alteração no parâmetro "TP_RETENCAO_IMP_PARCELA" escolhemos como será feito o calculo dos impostos que serão retidos na entrada da nota, lembrando que o imposto que definimos pra reter na entrada é o imposto 8. Escolhermos então a opção para "Dividir" o calculo deste imposto de entrada em todas as parcelas da duplicata ao invés de calcular tudo na primeira parcela.


    

Imagem 10 - Na imagem acima como podemos observar o imposto 8 que foi retido na entrada da nota fiscal, foi dividido entre as três parcelas da duplicata gerada. Os cálculos podem ser efetuados tranquilamente pois foram corretamente calculados. Se observamos houve um ajuste na ultima parcela relacionado ao imposto 8 que sofreu alteração no valor de retenção arredondando pra cima o valor.














Imagem 1  - Na imagem acima, configuramos o fornecedor 131313 sem marcar a opção truncar, deixando assim o padrão arredondamento para calculo dos impostos.


Imagem 2 - Na imagem acima, veja que apenas o imposto (8 - IRRF - IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE) será retido na entrada da nota.


Imagem 3 - Na imagem acima, efetuamos o lançamento de uma transação de terceiros através do componente TRAFM050, no valor de 14.369,00 para o fornecedor 131313. No componente TRAFM052 os impostos foram carregados corretamente realizando seus devidos cálculos e arrendondando as diferenças caso hajam.








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