CONTEÚDO

1. Visão Geral  - Objetivo
2. Definição da Regra de Negócio
3. Documentação Técnica para Criação do relatório e configuração com Exemplo de Utilização
4. Configuração Lançamentos e Bloqueios

01. VISÃO GERAL

Estudo dos pre-requisitos do modulo SIGAPCO para desenvolvimento de Relatório Balanço Orçamentário de Receitas assim como a definição das colunas que serão exibidas.

02. Definição da Regra de Negócio

Plano de Contas Orçamentário - (exemplo)

5 níveis

4 Sintéticos

1 Analítico

TIPOS DE SALDOS

PH        PREVISÃO INICIAL DA RECEITA                        

P1         PREVISÃO ATUALIZADA DA RECEITA                 

RR         RECEITAS A REALIZAR (LANÇAMENTO)   

RC          RECEITAS REALIZADAS (ARRECADAÇÃO)

Controle de Saldos por Cubo Gerencial

81 - CONTABILIDADE PUBLICA                  

Dimensões:

Conta orçamentaria

Tipo de Saldo

Este cubo será comum para Receitas e Despesas.

CONFIGURACOES

8108 – Previsão Inicial da Receita

Range Tipo de Saldo : PH...PH

 8109 – Previsão Atualizada da Receita

Range Tipo de Saldo : P1...P1

8110 – Receitas a Realizar (Lançamento)

Range Tipo de Saldo : RR...RR

 8111 – Receitas Realizadas (Arrecadação)

Range Tipo de Saldo : RC..RC

8112 – Total de Receitas 

Range Tipo de Saldo : RC..RR (NÃO PODE SER UTILIZADO OUTRO TIPO DE SALDO NESTE RANGE)

Bloqueios (Opcional)

911 - Bloqueio de Receitas

Configuração “Prevista”

8108 ou 8109 – Previsão Inicial ou Atualizada da Receita

PH – 1º. Momento (Planilha Orçamentaria sem atualização)

P1 – 2º. Momento (Planilha Orçamentaria com atualização – revisada)

Este ajuste no bloqueio deve ocorrer quando surgir atualização da planilha por revisão pelo responsável por orçamento.

Configuração “Realizada”

8112 – Total de Receitas

Range Tipo de Saldo : RC..RR (NÃO PODE SER UTILIZADO OUTRO TIPO DE SALDO NESTE RANGE SENÃO TEM QUE USAR FILTRO)

Filtro Somente se utilizar tipo de saldo entre RD.RQ: Tp. Saldo Igual a "RC" OU Tp. Saldo Igual a "RR"

Tipo de Apuração

 Mensal

Considera Saldo

Acumulado                 

Processos

Receitas - Previsão Inicial

No Protheus esta fase se trata da elaboração do orçamento inicial das receitas.

Na elaboração do orçamento será gerado em cada conta orçamentária informada um lançamento para cada inicio de período um movimento orçamentário no tipo de saldo PH.

Exemplo:

Período 01/01/2020 a 31/01/2020

Data do Lançamento : 01/01/2020

Valor do Lançamento: 10.000.000,00

Tipo de Saldo: PH

Receitas - Previsão Atualizada (Revisão de Planilha)

No Protheus esta fase se trata da atualização do orçamento mediante uma revisão da planilha orçamentária referente as receitas.

Na elaboração do orçamento será gerado em cada conta orçamentária informada um lançamento para cada inicio de período um movimento orçamentário no tipo de saldo P1.

Exemplo:

Período 01/01/2020 a 31/01/2020

Data do Lançamento : 01/01/2020

Valor do Lançamento: 12.000.000,00

Tipo de Saldo: P1

Receitas a Realizar (Lançamento)

No Protheus esta fase se trata da inclusão de um titulo a receber no módulo financeiro referente a lançamento de receita contra um contribuinte

Na inclusão do titulo a receber será gerado um lançamento orçamentário no tipo de saldo RR.

Exemplo:

Valor: 15.000,00

Tipo de Movimento: Credito

Tipo de Saldo: RR

Receitas Realizadas (Arrecadação)

No Protheus esta fase se trata da baixa do titulo a receber referente ao lançamento no ato do contribuinte efetuar o pagamento.

Exemplo:

Valor: 15.000,00

Tipo de Movimento: Debito

Tipo de Saldo: RR

--------------

Valor: 15.000,00

Tipo de Movimento: Credito

Tipo de Saldo: RC

Exemplo de Consulta demonstração por período trimestral do orçamento

Comparativo entre Previsão Inicial de Receitas x Previsão Atualizada de Receitas

Relatório comparativo Mês a Mês da previsão inicial x previsão atualizada

Exemplo de Relatório em excel extraído da consulta mês a mês  

AJUSTAR Config 1 para 8108 e Config 2 para 8109

03. Documentação Técnica para Criação do relatório e configuração com Exemplo de Utilização

Relatório Balanço Orçamentário de Receitas

Modelo 

Relatório contendo 6 colunas (tReport)

Este relatório exibira as informações do exercício informado com os respectivos saldos orçamentários até a data-base do sistema sendo denominado “Balanço Orçamentário”.

Será impresso em modo paisagem para comportar as colunas de valores que poderão ser expressos em unidades, centenas, milhares e milhões.

1ª. Coluna – Código da Conta Orçamentária (15 posições)

2ª. Coluna – Descrição da Conta Orçamentaria (30 posições)

3ª. Coluna – Previsão Inicial da Receita (16 posições – 2 decimais)

                            Esta coluna refere-se valor da primeira versão da planilha orçamentaria referente a receitas.

                            Configuração Cubo:       8108 – Previsão Inicial da Receita

                                                                   Range Tipo de Saldo : PH...PH

4ª. Coluna –  Previsão Atualizada da Receita (16 posições – 2 decimais)

                            Esta coluna representa os valores da planilha orçamentaria revisada referente a receitas.

                            Configuração Cubo:       8109 – Previsão Atualizada da Receita

                                                                   Range Tipo de Saldo : P1..P1

5ª. Coluna – Receitas Realizadas (16 posições – 2 decimais)

                            Esta coluna representa os valores de receitas realizadas, isto é, a  baixa do titulo referente a receita lançada contra o contribuinte.

                            Configuração Cubo:       8111 – Receitas Realizadas

                                                                   Range Tipo de Saldo : RC...RC

6ª. Coluna – Saldo  (16 posições – 2 decimais)

                            Esta coluna representa a subtração da Receitas Realizadas da Previsão Atualizada.

Fórmula: ( Configuração 8111 Receitas Realizadas)  - (Configuração 8109 Previsão Atualizada da Receita)

Parâmetros do Relatório (Pergunte)

Exercício (Ano): AAAA

Conta Orçamentaria de: branco

Conta Orçamentaria ate:zzzzzzzzzzzzzzzzz

Config.Dot.Inicial: XXXX

Config.Dot.Atualizada: XXXX

Config.Desp.Empenhadas: XXXX

Config.Desp.Liquidadas: XXXX

Config.Desp.Pagas: XXXX

Config.Total Despesasl: XXXX

Config. Previsao Inicial Rec : XXXX

Config. Previsao Atualizada Rec: XXXX

Config. Receitas Realizadas: XXXX

Divide por: [Não se Aplica | Centena | Milhar | Milhões ]

Este relatório sempre retornara o saldo de cada configuração no exercício informado na data-base do sistema.

Caso seja informado um range de conta orçamentaria deve ser passado para as configurações (filtros) envolvidas no relatório.

Por exemplo quero tirar posição dos saldos em 31/03/2020:

-Informar na data-base do sistema: 31/03/2020

-Informar o Exercício: 2020

Por exemplo quero tirar posição dos saldos em 31/12/2020:

-Informar na data-base do sistema: 31/12/2020

-Informar o Exercício: 2020

04. Configuração dos Processos de Lançamentos e Bloqueios

Configuração dos Processos de Lançamento

Planilha orçamentaria – (Dotação Inicial e Atualizada)

Receitas a Realizar (Lançamento)

Receitas Realizadas (Arrecadação)

Bloqueios

Receitas a Realizar (Lançamento)

Pedido de Compras

Documento Nota Fiscal de Entrada

Baixas a pagar

Observação Operacionalmente temos que equiparar ao lançamento, isto é, colocar o debito para anular a Reserva no caso do pedido de compra por exemplo, isto é, o bloqueio tem que ser um espelho do lançamento.

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